16 juin 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°72


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

LANDESBANK SAAR

 Société de droit allemand au capital de EUR 250.119.407,03

Siège social: Ursulinenstraße 2, 66111 Sarrebruck, Allemagne

 

A - Comptes sociaux

 

I. Bilan au 31 décembre 2016

 

 

Actif

2016

2015

EUR

EUR

EUR

EUR

kEUR

1. Réserve de trésorie

 

 

 

 

 

a) Caisse

 

 

1.536.511,67

 

1.306

 

b) Avoirs auprès de banques centrales

 

 

59.278.843,80

 

210.478

dont:

 

 

 

 

 

auprès de la Banque Fédérale Allemande

59.278.843,80

 

 

 

(210.478)

c) Avoirs auprès d’organisme de chèques et virements postaux

 

 

0,00

60.815.355,47

 0

 

 

 

 

 

211.784

2. Titres d’emprunt et effets acceptés par les banques centrales aux fins de refinancement

 

 

 

 

 

a) Bons du Trésor et bons de caisse à intérêts précomptés ainsi qu’autres titres d’emprunt publics similaires

 

 

0,00

 

0

dont:

 

 

 

 

 

Susceptible d’être refinancés auprès de la Banque Fédérale Allemande

0,00

 

 

 

(0)

b) Effets

 

 

0,00

 0,00

0

 

 

 

 

 

0

3. Créances sur établissements de crédit

 

 

 

 

 

a) à vue

 

 

688.137.151,16

 

1.054.679

b) autres créances

 

 

913.416.910,77

 1.601.554.061,93

771.126

 

 

 

 

 

1.825.805

dont:

 

 

 

 

 

Prêts hypothécaires

0,00

 

 

 

0

Crédits communaux

4.400.166,91

 

 

 

(6.012)

dont à la construction de la caisse d’épargne-construction:

 

 

 

 

 

Prêts d’épargne-construction

0,00

 

 

 

(0)

Crédits de préfinancement et
de crédits-relais

0,00

 

 

 

(0)

autres prêts à la construction

0,00

 

 

 

(0)

 

4. Créances sur clients

 

 

 

 

 

 

 

9.418.904.831,27

 

8.883.910

dont:

 

 

 

 

 

Prêts hypothécaires

1.473.237.029,01

 

 

 

(1.539.266)

Crédits communaux

2.099.567.529,64

 

 

 

(1.882.991)

Contre prêt de titres

0,00

 

 

 

(0)

Prêts à la construction de la caisse d’épargne-construction

Prêts d’épargne-construction

 

 

25.180.465,96

 

 

 

 

 

(31.672)

Crédit de préfinancement et crédits-relais

531.782.452,08

 

 

 

(470.513)

autres prêts à la construction

254.103.578,67

 

 

 

(228.514)

dont:

 

 

 

 

 

Garantis par des droits de gage fonciers

687.719.475,03

 

 

 

(626.209)

 

5. Obligations et autres titres à revenu fixe

 

 

 

 

 

a) Billets de trésorerie

 

 

 

 

 

aa) d’émetteurs publics

 

0

 

 

0

dont : mobilisables auprès de la Banque Fédérale Allemande

0,00

 

 

 

(0)

ab) d’autres émetteurs

 

0,00

 0,00

 

0

 

 

 

 

 

 

dont : mobilisables auprès de la Banque Fédérale Allemande

 

 

 

 

0

b) Emprunts et obligations

 

 

 

 

(0)

ba) d’émetteurs publics

 

360.521.605,90

 

 

503.802

dont : mobilisables auprès de la Banque Fédérale Allemande

360.521.605,90

 

 

 

(503.802)

bb) d’autres émetteurs

 

1.359.405.452,94

1.719.927.058,84

 

1.598.500

 

 

 

 

 

2.102.302

dont : mobilisables auprès de la Banque Fédérale Allemande

1.112.771.936,96

 

 

 

(1.322.585)

c) Propres obligations

 

 

7.648.857,42

1.727.575.916,26

19.740

 Montant nominal

7.700.000,00

 

 

 

2.122.042

 

 

 

 

 

(19.500)

 

6. Actions et autres titres à revenu variable

 

 

 

 

379.067.132,14

 

361.624

 

7. Participations

 

 

 

 

17.333.091,99

 

58.659

 

 

dont:

 

 

 

 

 

dans des établissements de crédit

1.359.913,77

 

 

 

(41.893)

dans des instituts de services financiers

0,00

 

 

 

(0)

 

8. Parts dans des entreprises liées

 

 

 

350.000,00

350

dont:

 

 

 

 

 

dans des établissements de crédit

0,00

 

 

 

(0)

dans des instituts de services financiers

0,00

 

 

 

(0)

 

9. Actifs fiduciaires

 

 

 

 

2.826.392,80

 

5.175

dont:

 

 

 

 

  (5.175)

Crédits fiduciares

2.826.392,80

 

 

 

 

 

10. Créances de compensation sur l’État et obligations résultants de leur échange

 

 

 

 

 

 

 

 

0,00

 

 

 

0

11. Immobilisations incorporelles

 

 

 

 

 

 

 

 

 

a) Droits de propriété industrielle, droits et valeurs similaires générés en interne

 

 

0,00

 

0

 

b) Concessions droits de propriété industrielle et droits et valeurs similaires, licences sur de tels droits et valeurs, acquis à titre onéreux

 

 

0,00

 

 

1.029.800,00

 

 

 

 

1.323

c) Goodwill

 

 

0,00

 

0

d) Avances et acomptes

 

 

2.874.935,35

3.904.735,35

2.365

 

 

 

 

 

3.688

12. Immobilisations corporelles

 

 

 

3.398.644,57

2.254

 

13. Autres éléments de l’actif circulant

 

 

 

 

26.134.546,98

 

51.874

 

 

 

 

 

 

14. Comptes de régularisation

 

 

 

30.799.611,96

24.672

dont:

 

 

 

 

 

Issus des opérations d’émission et de prêt

 

12.506.588,18

 

 

 

 

(10.122)

autres

18.293.023,78

 

 

 

(14.550)

 

15. Actifs d’impôt différé

 

 

 

 

17.106.972,93

 

13.874

Total de l’actif

 

 

 

13.289.771.293,65

13.565.712 

 

Passif

2016 

2015 

EUR

EUR

EUR

EUR

kEUR

1. Dettes envers les établissements de crédit

 

 

 

 

 

a) à vue

 

 

131.565.758,71

 

95.541

b) à durée convenue ou délai de résiliation

 

 

3.085.094.988,08

 

3.481.697

dont:

 

 

 

 

 

Titres hypothécaires nominatifs émis

10.000.000,00

 

 

 

(10.000)

Titres publics nominatifs émis

160.110.788,49

 

 

 

(131.679)

c) Dépôts d’épargne-construction

 

 

11.200.194,84

3.227.860.941,63

0

dont:

 

 

 

 

3.577.238

sur contrats résiliés

0,00

 

 

 

(0)

sur contrats alloués

0,00

 

 

 

(0)

 

 

 

 

 

 

2. Dettes envers les clients

 

 

 

 

 

a) Dépôts d’épargne

 

 

 

 

 

aa) à délai de résiliation convenu de trois mois

 

804.266,23

 

 

528

ab) à délai de résiliation convenu de plus de trois mois

 

3.664.391,48

 

 

385

ac) Dépôts d’épargne-construction

 

702.708.825,33

707.177.483,04

 

642.643

dont:

 

 

 

 

643.556 

sur contrats résiliés

 

 

 

 

(1.187)

sur contrats alloués

 

 

 

 

(18.070)

b) Autres dettes

 

 

 

 

 

ba) à vue

 

1.290.215.349,56

 

 

1.512.881

bb) à durée convenue ou délai de résiliation

 

3.330.848.074,09

4.621.063.423,65

5.328.240.906,69

3.084.805

 

 

 

 

 

4.597.686

dont

 

 

 

 

5.241.242

Titres hypothécaires nominatifs émis

34.500.000,00

 

 

 

(40.000)

Titres publics nominatifs émis

888.800.000,00

 

 

 

(651.536)

 

3. Dettes titrisées

 

 

 

 

 

a) Obligations émise

 

 

3.631.878.071,29

 

3.659.237

dont :

 

 

 

 

 

titres hypothécaires

348.260.542,22

 

 

 

(402.511)

titres publics

571.540.517,13

 

 

 

(504.214)

autres obligations

2.712.077.011,94

 

 

 

(2.752.512)

b) Autres dettes titrisées

 

 

0,00

 3.631.878.071,29

0

dont:

 

 

 

 

3.659.237 

Billets de trésorerie

0,00

 

 

 

(0)

Propres acceptations et billets à ordre en circulation

0,00

 

 

 

(0)

 

 

 

 

 

 

4. Passifs fiduciaires

 

 

 

2.826.392,80

5.175

dont:

 

 

 

 

 

Crédits fiduciaires

2.826.392,80

 

 

 

(5.175)

 

 

 

 

 

 

5. Autres dettes

 

 

 

29.101.655,49

29.849

6. Comptes de régularisation

 

 

 

37.617.303,17

33.574

dont:

 

 

 

 

 

Issus des opérations d'émissions et de prêt

10.507.657,64

 

 

 

(12.841)

autres

27.109.645,53

 

 

 

(20.732)

Dettes latentes au titre de l'impôt

 

 

 

0,00

0

 

 

 

 

 

 

7. Provisions

 

 

 

 

 

a) Provisions pour pensions et obligations similaires

 

 

28.651.686,00

 

28.682

b) Provisions pour impôts

 

 

18.388.513,98

 

15.739

c) Autres provisions

 

 

17.583.439,72

64.623.639,70

18.650

 

 

 

 

 

63.071

7a.Fonds techniques de garantie pour l’épargne-construction

 

 

 

21.000,00

21

 

 

 

 

 

 

8. Dettes subordonnés

 

 

 

25.500.000,00

25.500

 

 

 

 

 

 

9. Capital en droit de jouissance

 

 

 

0,00

0

dont:

 

 

 

 

 

Exigible avant expiration d’un délai de deux ans

0,00

 

 

 

(0)

 

 

 

 

 

 

10. Fonds pour risques bancaires généraux

 

 

 

219.699.856,84

209.645

dont :

 

 

 

 

 

Poste spécial au titre de l’article 340e §4HGB

385.000,00

 

 

 

(330)

 

 

 

 

 

 

11. Capitaux propres

 

 

 

 

 

a) Capital souscrit

 

 

 

 

 

aa) Capital social

 

250.119.407,03

 

 

250.119

ab) Apports tacites

 

243.053.302,18

 493.172.709,21

 

243.053

 

 

 

 

 

493.173

b) Réserve de capitaux

 

 

69.084.905,58

 

69.085

c) Bénéfices non distribués

 

 

 

 

 

ca) Réserves statutaires

 

63.744.581,76

 

 

62.701

cb) Autres bénéfices non distribués

 

87.010.680,85

150.755.262,61 

 

77.913

 

 

 

 

 

140.615

d) Bénéfice du bilan

 

 

9.388.648,64

722.401.526,04

18.288

 

 

 

 

 

721.160

Total du passif

 

 

 

13.289.771.293,65

13.565.712

 

 

 

 

 

 

1. Passifs éventuels

 

 

 

 

 

a) Passifs éventuels découlant d’effets transmis et décomptés

 

 

0,00

 

0

b) Passif résultant de cautionnement et de contrats de garantie

 

 

410.137.469,54

 

421.797

c) Obligations résultant du recours à des sûretés pour des engagements de tiers

 

 

0,00

410.137.469,54

0

 

 

 

 

 

421.797

2. Autres obligations

 

 

 

 

 

a) Obligations de reprise d’opérations de mise en pension

 

 

0,00

 

0

b) Engagements de placement et engagement fermes

 

 

0,00

 

 

0

 

c) Engagement de crédit irrévocables

 

 

937.242.221,17

937.242.221,17

1.067.759

 

 

 

 

 

1.067.759

 

 

II. Compte de résultat pour la période du 1er janvier au 31 décembre 2016

 

 

 

2016

2015

EUR

EUR

EUR

EUR

kEUR

1. Produits des intérêts perçus

 

 

 

 

 

a) d’opérations de crédit et d’opérations sur le marché monétaire

 

248.474.425,22

 

 

265.521

dont :

 

 

 

 

 

Produits des intérêts de la caisse d’épargne-construction

 

 

 

 

 

De prêts d’épargne-logement

1.363.554,50

 

 

 

(1.798)

De crédits de préfinancement et de crédits-relais

15.828.797,05

 

 

 

(14.755)

D’autres prêts à la construction

6.823.321,55

 

 

 

(7.295)

b) de titres à revenu fixe et créances inscrites au livre de la dette publique

 

28.049.348,42

276.523.773,64

 

43.567

 

 

 

 

 

309.088

2. Intérêts négatifs résultants de placements financiers

 

 

 

 

 

  1. a) Intérêts négatifs résultant d’opérations de crédit et d’opérations sur le marché monétaire

 

-5.425.774,81

 

 

-355

b) Intérêts négatifs résultant des titres à revenu fixe et des créances inscrites au livre de la dette publique

 

0,00

-5.425.774,81

271.097.998,83

0

 

 

 

 

 

-355

 

 

 

 

 

 

3. Charges d’intérêts

Charges d’intérêts issus des opérations bancaires

 

 

178.094.021,09

 

203.564

dont:

 

 

 

 

105.328

pour dépôts d’épargne-construction

11.537.085,45

 

 

 

(11.609)

 

4. Intérêts positifs résultant d’emprunts

 

 

 

 

 

Intérêts positifs résultant des opérations bancaires (emprunts)

 

 

3.646.706,25

174.447.314,84

257

 

 

 

 

96.650.683,99

105.426

 

 

 

 

 

 

5. Produits courant sur:

 

 

 

 

 

a) des actions et autres titres à revenu variable

 

 

9.708.024,13

 

8.356

b) des participations

 

 

3.281.867,96

 

800

c) des parts dans des entreprises liées

 

 

0,00

12.989.892,09

0

 

 

 

 

 

9.155

6. Produits sur les contrats de mise en commun de bénéfices et de transfert (partiel) de bénéfice

 

 

 

83.698,50

24.372

 

 

 

 

 

 

7. Commissions perçues

 

 

24.776.702,23

 

27.694

dont :

 

 

 

 

 

commissions perçues sur la caisse d’épargne-construction

 

 

 

 

 

Sur la conclusion et négociation de contrats

5.759.137,62

 

 

 

(6.009)

Sur le régime de prêt après l’allocation

0,00

 

 

 

(11)

Sur la mise à disposition et le traitement de crédits de préfinancement et de crédits-relais

0,00

 

 

 

(0)

 

 

 

 

 

 

8. Commissions versées

 

 

14.010.791,39

10.765.910,84

14.272

dont:

 

 

 

 

13.422

Pour la conclusion et la négociation de contrats de la caisse d’épargne-construction

10.034.938,66

 

 

 

(10.645)

 

 

 

 

 

 

9. Produits net du portefeuille de titres de transaction

 

 

 

487.834,80

411

dont :

 

 

 

 

 

Dotation au poste spéciale au titre de l’article 340e §. 4 du HGB

55.000,00

 

 

 

(45)

10. Autres produits d’exploitation

 

 

 

5.003.264,05

7.162

dont:

 

 

 

 

 

Résultat de la conversion monétaire

0,00

 

 

 

(896)

 

 

 

 

 

 

11. Charges administratives générales

 

 

 

 

 

a) Frais de personnel

 

 

 

 

 

aa) Salaires et traitements

 

35.974.735,13

 

 

35.509

ab) Charges sociales et dépenses de retraites et d’assistance

 

8.727.095,63

44.701.830,76

 

9.005

dont:

 

 

 

 

 44.514

retraites

2.858.801,85

 

 

 

(3.371)

b) Autres charges administratives

 

 

40.838.782,38

85.540.613,14

35.304

 

 

 

 

 

79.818

12. Amortissements et provisions sur immobilisations corporelles et incorporelles

 

 

 

1.743.704,84

1.657

 

 

 

 

 

 

13. Autres charges d’exploitation

 

 

 

3.792.428,93

7.261

dont :

 

 

 

 

 

Résultat de la conversion monétaire

192.339,04

 

 

 

(0)

 

 

 

 

 

 

14. Amortissement et provisions sur créances et certains titres, dotations aux provisions dans les opérations de crédit

 

 

 

16.259.406,23

12.886

 

 

 

 

 

 

15. Dotation au fonds pour risques bancaires généraux

 

 

10.000.00,00

 

25.000

 

 

 

 

 

 

16. Produits découlant de la reprise du fonds pour risques bancaires généraux

 

 

0,00

-10.000.000,00 

0

 

 

 

 

 

-25.000

17. Amortissements et provisions sur participations, parts dans des entreprises liées et titres ayant le caractère d’immobilisations financières

 

 

2.462.690,81

 

4.233

 

 

 

 

 

 

18. Produits résultant d’attributions à des participations, parts dans des entreprises liées et titre ayant le caractère d’immobilisations financières

 

 

8.068.524,33

5.605.833,52

6.862

 

 

 

 

 

2.628

19. Charges liées à la reprise de pertes

 

 

 

36.701,97

32

 

20. Résultat de l’activité courante

 

 

 

14.214.262,68

35.924

21. Produits exceptionnels

 

 

0,00

 

0

22. Charges exceptionnelles

 

 

344.859,00

 

345

23. Résultat exceptionnel

 

 

 

-344.859,00

-345

24. Impôts sur le revenu et les bénéfices

 

 

3.365.421,63

 

15.375

dont:

 

 

 

 

 

Impôts latentes

-3.232.671,91

 

 

 

(-3.043)

 

 

 

 

 

 

25. Autres impôts ne figurant au poste 13

 

 

72.150,23

3.437.571,86

-116

 

 

 

 

 

15.259

26. Résultat de l’exercice

 

 

 

10.431.831,82

20.320

 

 

 

 

 

 

27. Dotations aux bénéfices non distribués

 

 

 

 

 

a) Réserve statutaire

 

 

1.043.183,18

 

2.032

b) Autres bénéfices non distribués

 

 

0,00 

1.043.183,18

0

 

 

 

 

 

2.032

28. Bénéfice au bilan

 

 

 

9.388.648,64

18.288

 

 

B. Rapport du Commissaire aux comptes

 

Nous avons contrôlé les comptes annuels qui se composent du bilan, du compte de résultat, des annexes, du tableau des flux de trésorerie et des variations des capitaux propres, compte tenu de la comptabilité, et le rapport de gestion établis par la Landesbank Saar, Sarrebruck concernant l’exercice débutant au 1er janvier et se terminant au 31 décembre 2016. La comptabilité et l’établissement des comptes annuels et du rapport de gestion conformément aux dispositions de droit du commerce allemand ainsi qu’aux dispositions additionnelles figurant dans les statuts, relève de la responsabilité du Comité de direction de la banque. Notre mission consiste à apprécier ces comptes annuels, compte tenu de la comptabilité, et le rapport de gestion sur la base de la vérification des comptes que nous avons effectuée.

 

Nous avons effectué la vérification des comptes annuels conformément à l’article 317 du Code de commerce allemand et dans le respect des principes de l’Institut allemand des experts-comptables (Institut der Wirtschaftsprüfer, IDW) en matière de vérification des comptes. Ces principes exigent que nos travaux soient planifiés et exécutés afin que les comptes annuels et le rapport de gestion ne comportent pas d’anomalies ni de manquements et que leur présentation reflète, en conformité avec les dispositions comptables applicables, une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et des résultats. Lorsque nous avons déterminé notre mission, nous avons tenu compte de nos connaissances du secteur d’activité, de l’environnement économique et juridique de la banque et des attentes concernant les erreurs éventuelles. Une mission de vérification des comptes consiste à examiner, principalement sur la base d’échantillons, l’efficacité du système de vérification comptable interne ainsi que les justifications des montants et informations contenus dans la comptabilité, les comptes annuels et le rapport de gestion. Elle consiste également à apprécier les principes et méthodes comptables employés, les estimations essentielles du Comité de direction ainsi que l’appréciation de la représentation générale des comptes annuels et du rapport de gestion. Nous sommes convaincus que nos travaux de vérification constituent une base suffisamment solide pour notre appréciation.

 

Nos travaux de vérification n’ont suscité aucune objection.

 

Sur la base des observations effectuées lors de nos travaux de vérification, nous estimons que les comptes annuels sont conformes aux dispositions réglementaires et aux dispositions statutaires additionnelles et que ces derniers reflètent, dans le respect des principes comptables, une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et des résultats de la banque. Dans l’ensemble, le rapport de gestion est en accord avec les comptes annuels, est conforme aux dispositions réglementaires, reflète fidèlement la situation de la banque et présente de manière pertinente les risques auxquels la banque devra faire face à l’avenir ainsi que les atouts don’t elle dispose.

 

 

Sarrebruck, le 23 mars 2017

 

 

C. Rapport de gestion

 

Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public à l'adresse suivante: 19 rue Fossé des XIII - 67000 Strasbourg, ainsi que sur le site www.saarlb.de en téléchargement.

 

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