16 juin 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°72 |
LANDESBANK SAAR
Société de droit allemand au capital de EUR 250.119.407,03
Siège social: Ursulinenstraße 2, 66111 Sarrebruck, Allemagne
A - Comptes sociaux
Actif |
2016 |
2015 | |||
---|---|---|---|---|---|
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
kEUR | |
1. Réserve de trésorie |
|
|
|
|
|
a) Caisse |
|
|
1.536.511,67 |
|
1.306
|
b) Avoirs auprès de banques centrales |
|
|
59.278.843,80 |
|
210.478 |
dont: |
|
|
|
|
|
auprès de la Banque Fédérale Allemande |
59.278.843,80 |
|
|
|
(210.478) |
c) Avoirs auprès d’organisme de chèques et virements postaux |
|
|
0,00 |
60.815.355,47 |
0 |
|
|
|
|
|
211.784 |
2. Titres d’emprunt et effets acceptés par les banques centrales aux fins de refinancement |
|
|
|
|
|
a) Bons du Trésor et bons de caisse à intérêts précomptés ainsi qu’autres titres d’emprunt publics similaires |
|
|
0,00 |
|
0 |
dont: |
|
|
|
|
|
Susceptible d’être refinancés auprès de la Banque Fédérale Allemande |
0,00 |
|
|
|
(0) |
b) Effets |
|
|
0,00 |
0,00 |
0 |
|
|
|
|
|
0 |
3. Créances sur établissements de crédit |
|
|
|
|
|
a) à vue |
|
|
688.137.151,16 |
|
1.054.679 |
b) autres créances |
|
|
913.416.910,77 |
1.601.554.061,93 |
771.126 |
|
|
|
|
|
1.825.805 |
dont: |
|
|
|
|
|
Prêts hypothécaires |
0,00 |
|
|
|
0 |
Crédits communaux |
4.400.166,91 |
|
|
|
(6.012) |
dont à la construction de la caisse d’épargne-construction: |
|
|
|
|
|
Prêts d’épargne-construction |
0,00 |
|
|
|
(0) |
Crédits de préfinancement et |
0,00 |
|
|
|
(0) |
autres prêts à la construction |
0,00 |
|
|
|
(0) |
4. Créances sur clients |
|
|
|
9.418.904.831,27 |
8.883.910 |
dont: |
|
|
|
|
|
Prêts hypothécaires |
1.473.237.029,01 |
|
|
|
(1.539.266) |
Crédits communaux |
2.099.567.529,64 |
|
|
|
(1.882.991) |
Contre prêt de titres |
0,00 |
|
|
|
(0) |
Prêts à la construction de la caisse d’épargne-construction Prêts d’épargne-construction |
25.180.465,96 |
|
|
|
(31.672) |
Crédit de préfinancement et crédits-relais |
531.782.452,08 |
|
|
|
(470.513) |
autres prêts à la construction |
254.103.578,67 |
|
|
|
(228.514) |
dont: |
|
|
|
|
|
Garantis par des droits de gage fonciers |
687.719.475,03 |
|
|
|
(626.209) |
5. Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
|
|
a) Billets de trésorerie |
|
|
|
|
|
aa) d’émetteurs publics |
|
0 |
|
|
0 |
dont : mobilisables auprès de la Banque Fédérale Allemande |
0,00 |
|
|
|
(0) |
ab) d’autres émetteurs |
|
0,00 |
0,00 |
|
0 |
|
|
|
|
|
|
dont : mobilisables auprès de la Banque Fédérale Allemande |
|
|
|
|
0 |
b) Emprunts et obligations |
|
|
|
|
(0) |
ba) d’émetteurs publics |
|
360.521.605,90 |
|
|
503.802 |
dont : mobilisables auprès de la Banque Fédérale Allemande |
360.521.605,90 |
|
|
|
(503.802) |
bb) d’autres émetteurs |
|
1.359.405.452,94 |
1.719.927.058,84 |
|
1.598.500 |
|
|
|
|
|
2.102.302 |
dont : mobilisables auprès de la Banque Fédérale Allemande |
1.112.771.936,96 |
|
|
|
(1.322.585) |
c) Propres obligations |
|
|
7.648.857,42 |
1.727.575.916,26 |
19.740 |
Montant nominal |
7.700.000,00 |
|
|
|
2.122.042 |
|
|
|
|
|
(19.500) |
6. Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
379.067.132,14 |
361.624 |
7. Participations |
|
|
|
17.333.091,99 |
58.659 |
dont: |
|
|
|
|
|
dans des établissements de crédit |
1.359.913,77 |
|
|
|
(41.893) |
dans des instituts de services financiers |
0,00 |
|
|
|
(0) |
8. Parts dans des entreprises liées |
|
|
|
350.000,00 |
350 |
dont: |
|
|
|
|
|
dans des établissements de crédit |
0,00 |
|
|
|
(0) |
dans des instituts de services financiers |
0,00 |
|
|
|
(0) |
9. Actifs fiduciaires |
|
|
|
2.826.392,80 |
5.175 |
dont: |
|
|
|
|
(5.175) |
Crédits fiduciares |
2.826.392,80 |
|
|
|
|
10. Créances de compensation sur l’État et obligations résultants de leur échange |
|
|
|
0,00 |
0 |
11. Immobilisations incorporelles |
|
|
|
|
|
a) Droits de propriété industrielle, droits et valeurs similaires générés en interne |
|
|
0,00 |
|
0 |
b) Concessions droits de propriété industrielle et droits et valeurs similaires, licences sur de tels droits et valeurs, acquis à titre onéreux |
|
|
0,00
1.029.800,00 |
|
1.323 |
c) Goodwill |
|
|
0,00 |
|
0 |
d) Avances et acomptes |
|
|
2.874.935,35 |
3.904.735,35 |
2.365 |
|
|
|
|
|
3.688 |
12. Immobilisations corporelles |
|
|
|
3.398.644,57 |
2.254 |
13. Autres éléments de l’actif circulant |
|
|
|
26.134.546,98 |
51.874 |
|
|
|
|
|
|
14. Comptes de régularisation |
|
|
|
30.799.611,96 |
24.672 |
dont: |
|
|
|
|
|
Issus des opérations d’émission et de prêt |
12.506.588,18 |
|
|
|
(10.122) |
autres |
18.293.023,78 |
|
|
|
(14.550) |
15. Actifs d’impôt différé |
|
|
|
17.106.972,93 |
13.874 |
Total de l’actif |
|
|
|
13.289.771.293,65 |
13.565.712 |
Passif |
2016 |
2015 | |||
---|---|---|---|---|---|
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
kEUR | |
1. Dettes envers les établissements de crédit |
|
|
|
|
|
a) à vue |
|
|
131.565.758,71 |
|
95.541 |
b) à durée convenue ou délai de résiliation |
|
|
3.085.094.988,08 |
|
3.481.697 |
dont: |
|
|
|
|
|
Titres hypothécaires nominatifs émis |
10.000.000,00 |
|
|
|
(10.000) |
Titres publics nominatifs émis |
160.110.788,49 |
|
|
|
(131.679) |
c) Dépôts d’épargne-construction |
|
|
11.200.194,84 |
3.227.860.941,63 |
0 |
dont: |
|
|
|
|
3.577.238 |
sur contrats résiliés |
0,00 |
|
|
|
(0) |
sur contrats alloués |
0,00 |
|
|
|
(0) |
|
|
|
|
|
|
2. Dettes envers les clients |
|
|
|
|
|
a) Dépôts d’épargne |
|
|
|
|
|
aa) à délai de résiliation convenu de trois mois |
|
804.266,23 |
|
|
528 |
ab) à délai de résiliation convenu de plus de trois mois |
|
3.664.391,48 |
|
|
385 |
ac) Dépôts d’épargne-construction |
|
702.708.825,33 |
707.177.483,04 |
|
642.643 |
dont: |
|
|
|
|
643.556 |
sur contrats résiliés |
|
|
|
|
(1.187) |
sur contrats alloués |
|
|
|
|
(18.070) |
b) Autres dettes |
|
|
|
|
|
ba) à vue |
|
1.290.215.349,56 |
|
|
1.512.881 |
bb) à durée convenue ou délai de résiliation |
|
3.330.848.074,09 |
4.621.063.423,65 |
5.328.240.906,69 |
3.084.805 |
|
|
|
|
|
4.597.686 |
dont |
|
|
|
|
5.241.242 |
Titres hypothécaires nominatifs émis |
34.500.000,00 |
|
|
|
(40.000) |
Titres publics nominatifs émis |
888.800.000,00 |
|
|
|
(651.536) |
3. Dettes titrisées |
|
|
|
|
|
a) Obligations émise |
|
|
3.631.878.071,29 |
|
3.659.237 |
dont : |
|
|
|
|
|
titres hypothécaires |
348.260.542,22 |
|
|
|
(402.511) |
titres publics |
571.540.517,13 |
|
|
|
(504.214) |
autres obligations |
2.712.077.011,94 |
|
|
|
(2.752.512) |
b) Autres dettes titrisées |
|
|
0,00 |
3.631.878.071,29 |
0 |
dont: |
|
|
|
|
3.659.237 |
Billets de trésorerie |
0,00 |
|
|
|
(0) |
Propres acceptations et billets à ordre en circulation |
0,00 |
|
|
|
(0) |
|
|
|
|
|
|
4. Passifs fiduciaires |
|
|
|
2.826.392,80 |
5.175 |
dont: |
|
|
|
|
|
Crédits fiduciaires |
2.826.392,80 |
|
|
|
(5.175) |
|
|
|
|
|
|
5. Autres dettes |
|
|
|
29.101.655,49 |
29.849 |
6. Comptes de régularisation |
|
|
|
37.617.303,17 |
33.574 |
dont: |
|
|
|
|
|
Issus des opérations d'émissions et de prêt |
10.507.657,64 |
|
|
|
(12.841) |
autres |
27.109.645,53 |
|
|
|
(20.732) |
Dettes latentes au titre de l'impôt |
|
|
|
0,00 |
0 |
|
|
|
|
|
|
7. Provisions |
|
|
|
|
|
a) Provisions pour pensions et obligations similaires |
|
|
28.651.686,00 |
|
28.682 |
b) Provisions pour impôts |
|
|
18.388.513,98 |
|
15.739 |
c) Autres provisions |
|
|
17.583.439,72 |
64.623.639,70 |
18.650 |
|
|
|
|
|
63.071 |
7a.Fonds techniques de garantie pour l’épargne-construction |
|
|
|
21.000,00 |
21 |
|
|
|
|
|
|
8. Dettes subordonnés |
|
|
|
25.500.000,00 |
25.500 |
|
|
|
|
|
|
9. Capital en droit de jouissance |
|
|
|
0,00 |
0 |
dont: |
|
|
|
|
|
Exigible avant expiration d’un délai de deux ans |
0,00 |
|
|
|
(0) |
|
|
|
|
|
|
10. Fonds pour risques bancaires généraux |
|
|
|
219.699.856,84 |
209.645 |
dont : |
|
|
|
|
|
Poste spécial au titre de l’article 340e §4HGB |
385.000,00 |
|
|
|
(330) |
|
|
|
|
|
|
11. Capitaux propres |
|
|
|
|
|
a) Capital souscrit |
|
|
|
|
|
aa) Capital social |
|
250.119.407,03 |
|
|
250.119 |
ab) Apports tacites |
|
243.053.302,18 |
493.172.709,21 |
|
243.053 |
|
|
|
|
|
493.173 |
b) Réserve de capitaux |
|
|
69.084.905,58 |
|
69.085 |
c) Bénéfices non distribués |
|
|
|
|
|
ca) Réserves statutaires |
|
63.744.581,76 |
|
|
62.701 |
cb) Autres bénéfices non distribués |
|
87.010.680,85 |
150.755.262,61 |
|
77.913 |
|
|
|
|
|
140.615 |
d) Bénéfice du bilan |
|
|
9.388.648,64 |
722.401.526,04 |
18.288 |
|
|
|
|
|
721.160 |
Total du passif |
|
|
|
13.289.771.293,65 |
13.565.712 |
|
|
|
|
|
|
1. Passifs éventuels |
|
|
|
|
|
a) Passifs éventuels découlant d’effets transmis et décomptés |
|
|
0,00 |
|
0 |
b) Passif résultant de cautionnement et de contrats de garantie |
|
|
410.137.469,54 |
|
421.797 |
c) Obligations résultant du recours à des sûretés pour des engagements de tiers |
|
|
0,00 |
410.137.469,54 |
0 |
|
|
|
|
|
421.797 |
2. Autres obligations |
|
|
|
|
|
a) Obligations de reprise d’opérations de mise en pension |
|
|
0,00 |
|
0 |
b) Engagements de placement et engagement fermes |
|
|
0,00
|
|
0
|
c) Engagement de crédit irrévocables |
|
|
937.242.221,17 |
937.242.221,17 |
1.067.759 |
|
|
|
|
|
1.067.759 |
II. Compte de résultat pour la période du 1er janvier au 31 décembre 2016
|
2016 |
2015 | |||
---|---|---|---|---|---|
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
kEUR | |
1. Produits des intérêts perçus |
|
|
|
|
|
a) d’opérations de crédit et d’opérations sur le marché monétaire |
|
248.474.425,22 |
|
|
265.521 |
dont : |
|
|
|
|
|
Produits des intérêts de la caisse d’épargne-construction |
|
|
|
|
|
De prêts d’épargne-logement |
1.363.554,50 |
|
|
|
(1.798) |
De crédits de préfinancement et de crédits-relais |
15.828.797,05 |
|
|
|
(14.755) |
D’autres prêts à la construction |
6.823.321,55 |
|
|
|
(7.295) |
b) de titres à revenu fixe et créances inscrites au livre de la dette publique |
|
28.049.348,42 |
276.523.773,64 |
|
43.567 |
|
|
|
|
|
309.088 |
2. Intérêts négatifs résultants de placements financiers |
|
|
|
|
|
|
|
-5.425.774,81 |
|
|
-355 |
b) Intérêts négatifs résultant des titres à revenu fixe et des créances inscrites au livre de la dette publique |
|
0,00 |
-5.425.774,81 |
271.097.998,83 |
0 |
|
|
|
|
|
-355 |
|
|
|
|
|
|
3. Charges d’intérêts Charges d’intérêts issus des opérations bancaires |
|
|
178.094.021,09 |
|
203.564 |
dont: |
|
|
|
|
105.328 |
pour dépôts d’épargne-construction |
11.537.085,45 |
|
|
|
(11.609) |
4. Intérêts positifs résultant d’emprunts |
|
|
|
|
|
Intérêts positifs résultant des opérations bancaires (emprunts) |
|
|
3.646.706,25 |
174.447.314,84 |
257 |
|
|
|
|
96.650.683,99 |
105.426 |
|
|
|
|
|
|
5. Produits courant sur: |
|
|
|
|
|
a) des actions et autres titres à revenu variable |
|
|
9.708.024,13 |
|
8.356 |
b) des participations |
|
|
3.281.867,96 |
|
800 |
c) des parts dans des entreprises liées |
|
|
0,00 |
12.989.892,09 |
0 |
|
|
|
|
|
9.155 |
6. Produits sur les contrats de mise en commun de bénéfices et de transfert (partiel) de bénéfice |
|
|
|
83.698,50 |
24.372 |
|
|
|
|
|
|
7. Commissions perçues |
|
|
24.776.702,23 |
|
27.694 |
dont : |
|
|
|
|
|
commissions perçues sur la caisse d’épargne-construction |
|
|
|
|
|
Sur la conclusion et négociation de contrats |
5.759.137,62 |
|
|
|
(6.009) |
Sur le régime de prêt après l’allocation |
0,00 |
|
|
|
(11) |
Sur la mise à disposition et le traitement de crédits de préfinancement et de crédits-relais |
0,00 |
|
|
|
(0) |
|
|
|
|
|
|
8. Commissions versées |
|
|
14.010.791,39 |
10.765.910,84 |
14.272 |
dont: |
|
|
|
|
13.422 |
Pour la conclusion et la négociation de contrats de la caisse d’épargne-construction |
10.034.938,66 |
|
|
|
(10.645) |
|
|
|
|
|
|
9. Produits net du portefeuille de titres de transaction |
|
|
|
487.834,80 |
411 |
dont : |
|
|
|
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|
Dotation au poste spéciale au titre de l’article 340e §. 4 du HGB |
55.000,00 |
|
|
|
(45) |
10. Autres produits d’exploitation |
|
|
|
5.003.264,05 |
7.162 |
dont: |
|
|
|
|
|
Résultat de la conversion monétaire |
0,00 |
|
|
|
(896) |
|
|
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11. Charges administratives générales |
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|
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a) Frais de personnel |
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aa) Salaires et traitements |
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35.974.735,13 |
|
|
35.509 |
ab) Charges sociales et dépenses de retraites et d’assistance |
|
8.727.095,63 |
44.701.830,76 |
|
9.005 |
dont: |
|
|
|
|
44.514 |
retraites |
2.858.801,85 |
|
|
|
(3.371) |
b) Autres charges administratives |
|
|
40.838.782,38 |
85.540.613,14 |
35.304 |
|
|
|
|
|
79.818 |
12. Amortissements et provisions sur immobilisations corporelles et incorporelles |
|
|
|
1.743.704,84 |
1.657 |
|
|
|
|
|
|
13. Autres charges d’exploitation |
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|
3.792.428,93 |
7.261 |
dont : |
|
|
|
|
|
Résultat de la conversion monétaire |
192.339,04 |
|
|
|
(0) |
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|
|
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|
|
14. Amortissement et provisions sur créances et certains titres, dotations aux provisions dans les opérations de crédit |
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|
16.259.406,23 |
12.886 |
|
|
|
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|
15. Dotation au fonds pour risques bancaires généraux |
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10.000.00,00 |
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25.000 |
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16. Produits découlant de la reprise du fonds pour risques bancaires généraux |
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0,00 |
-10.000.000,00 |
0 |
|
|
|
|
|
-25.000 |
17. Amortissements et provisions sur participations, parts dans des entreprises liées et titres ayant le caractère d’immobilisations financières |
|
|
2.462.690,81 |
|
4.233 |
|
|
|
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|
18. Produits résultant d’attributions à des participations, parts dans des entreprises liées et titre ayant le caractère d’immobilisations financières |
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|
8.068.524,33 |
5.605.833,52 |
6.862 |
|
|
|
|
|
2.628 |
19. Charges liées à la reprise de pertes |
|
|
|
36.701,97 |
32 |
20. Résultat de l’activité courante |
|
|
|
14.214.262,68 |
35.924 |
21. Produits exceptionnels |
|
|
0,00 |
|
0 |
22. Charges exceptionnelles |
|
|
344.859,00 |
|
345 |
23. Résultat exceptionnel |
|
|
|
-344.859,00 |
-345 |
24. Impôts sur le revenu et les bénéfices |
|
|
3.365.421,63 |
|
15.375 |
dont: |
|
|
|
|
|
Impôts latentes |
-3.232.671,91 |
|
|
|
(-3.043) |
|
|
|
|
|
|
25. Autres impôts ne figurant au poste 13 |
|
|
72.150,23 |
3.437.571,86 |
-116 |
|
|
|
|
|
15.259 |
26. Résultat de l’exercice |
|
|
|
10.431.831,82 |
20.320 |
|
|
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27. Dotations aux bénéfices non distribués |
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|
|
|
a) Réserve statutaire |
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1.043.183,18 |
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2.032 |
b) Autres bénéfices non distribués |
|
|
0,00 |
1.043.183,18 |
0 |
|
|
|
|
|
2.032 |
28. Bénéfice au bilan |
|
|
|
9.388.648,64 |
18.288 |
B. Rapport du Commissaire aux comptes
Nous avons contrôlé les comptes annuels qui se composent du bilan, du compte de résultat, des annexes, du tableau des flux de trésorerie et des variations des capitaux propres, compte tenu de la comptabilité, et le rapport de gestion établis par la Landesbank Saar, Sarrebruck concernant l’exercice débutant au 1er janvier et se terminant au 31 décembre 2016. La comptabilité et l’établissement des comptes annuels et du rapport de gestion conformément aux dispositions de droit du commerce allemand ainsi qu’aux dispositions additionnelles figurant dans les statuts, relève de la responsabilité du Comité de direction de la banque. Notre mission consiste à apprécier ces comptes annuels, compte tenu de la comptabilité, et le rapport de gestion sur la base de la vérification des comptes que nous avons effectuée.
Nous avons effectué la vérification des comptes annuels conformément à l’article 317 du Code de commerce allemand et dans le respect des principes de l’Institut allemand des experts-comptables (Institut der Wirtschaftsprüfer, IDW) en matière de vérification des comptes. Ces principes exigent que nos travaux soient planifiés et exécutés afin que les comptes annuels et le rapport de gestion ne comportent pas d’anomalies ni de manquements et que leur présentation reflète, en conformité avec les dispositions comptables applicables, une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et des résultats. Lorsque nous avons déterminé notre mission, nous avons tenu compte de nos connaissances du secteur d’activité, de l’environnement économique et juridique de la banque et des attentes concernant les erreurs éventuelles. Une mission de vérification des comptes consiste à examiner, principalement sur la base d’échantillons, l’efficacité du système de vérification comptable interne ainsi que les justifications des montants et informations contenus dans la comptabilité, les comptes annuels et le rapport de gestion. Elle consiste également à apprécier les principes et méthodes comptables employés, les estimations essentielles du Comité de direction ainsi que l’appréciation de la représentation générale des comptes annuels et du rapport de gestion. Nous sommes convaincus que nos travaux de vérification constituent une base suffisamment solide pour notre appréciation.
Nos travaux de vérification n’ont suscité aucune objection.
Sur la base des observations effectuées lors de nos travaux de vérification, nous estimons que les comptes annuels sont conformes aux dispositions réglementaires et aux dispositions statutaires additionnelles et que ces derniers reflètent, dans le respect des principes comptables, une image fidèle du patrimoine, de la situation financière et des résultats de la banque. Dans l’ensemble, le rapport de gestion est en accord avec les comptes annuels, est conforme aux dispositions réglementaires, reflète fidèlement la situation de la banque et présente de manière pertinente les risques auxquels la banque devra faire face à l’avenir ainsi que les atouts don’t elle dispose.
Sarrebruck, le 23 mars 2017
PricewaterhouseCoopers GmbH | |
Wirtschaftsprüfungsgesellschaft | |
Jürgen Breisch |
par procuration Thomas Apitzsch |
Expert-comptable |
Expert-comptable |
C. Rapport de gestion
Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public à l'adresse suivante: 19 rue Fossé des XIII - 67000 Strasbourg, ainsi que sur le site www.saarlb.de en téléchargement.
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