16 juin 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°72 |
CMA LEASE
Société Anonyme au capital de 160 000 Euros.
Siège social : rue René Rabat Z.I Jarry, 97122 Baie de Mahault.
414 700 286 R.C.S. Pointe à Pitre.
Rubriques |
Montant brut |
Amortissements |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|---|---|
Capital souscrit non appelé |
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Immobilisations incorporelles |
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Frais d'établissement |
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Frais de recherche et développement |
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Concessions, brevets et droits similaires |
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Fonds commercial |
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Autres |
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Immobilisations incorporelles en cours |
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Avances et acomptes |
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Immobilisations corporelles |
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Terrains |
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Constructions |
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Installations techniques, matériel, outillage |
3 648 102 |
1 906 482 |
1 741 620 |
1 880 530 |
Autres |
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Immobilisations corporelles en cours |
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Avances et acomptes |
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Immobilisations financières |
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Participations par mise en équivalence |
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Autres participations |
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Créances rattachées à des participations |
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Titres immobilisés de l'activité portefeuille |
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Autres titres immobilisés |
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Prêts |
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Autres immobilisations financières |
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Actif immobilise |
3 648 102 |
1 906 482 |
1 741 620 |
1 880 530 |
Stocks et en-cours |
|
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|
Matières premières, approvisionnements |
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En-cours de production de biens |
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En-cours de production de services |
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Produits intermédiaires et finis |
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Marchandises |
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Avances et acomptes versés sur commandes |
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Créances |
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Créances clients et comptes rattachés |
130 869 |
72 553 |
58 316 |
56 526 |
Autres |
16 945 |
|
16 945 |
70 462 |
Capital souscrit et appelé, non versé |
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Valeurs mobilières de placement |
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Actions propres |
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Autres titres |
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Instruments de trésorerie |
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Disponibilités |
641 896 |
|
641 896 |
719 316 |
Charges constatées d'avance |
43 732 |
|
43 732 |
39 950 |
Actif circulant |
833 441 |
72 553 |
760 888 |
886 254 |
Charges à répartir sur plusieurs exercices |
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|
Primes de remboursement des emprunts |
|
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|
|
Ecarts de conversion actif |
|
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Total général |
4 481 543 |
1 979 035 |
2 502 508 |
2 766 785 |
Rubriques |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Capital social ou individuel (dont versé 160 000) |
160 000 |
160 000 |
Primes d'émission, de fusion, d'apport |
|
|
Ecarts de réévaluation |
|
|
Ecart d'équivalence |
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|
Réserve légale |
16 000 |
16 000 |
Réserves statutaires ou contractuelles |
|
|
Réserves réglementées |
|
|
Autres réserves |
|
|
Report à nouveau |
-83 895 |
49 496 |
Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte) |
-68 500 |
-133 391 |
Subventions d'investissement |
|
|
Provisions réglementées |
|
|
Capitaux propres |
23 605 |
92 105 |
Produits des émissions de titres participatifs |
|
|
Avances conditionnées |
|
|
Autres fonds propres |
|
|
Provisions pour risques |
13 949 |
13 000 |
Provisions pour charges |
|
|
Provisions pour risques et charges |
13 949 |
13 000 |
Dettes financières |
|
|
Emprunts obligataires convertibles |
|
|
Autres emprunts obligataires |
|
|
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit |
2 425 906 |
2 619 102 |
Emprunts et dettes financières divers |
|
|
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours |
|
|
Dettes d'exploitation |
|
|
Dettes fournisseurs et comptes rattachés |
26 338 |
31 058 |
Dettes fiscales et sociales |
1 763 |
1 500 |
Dettes diverses |
|
|
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés |
|
|
Autres dettes |
546 |
546 |
Instruments de trésorerie |
|
|
Produits constatés d'avance |
10 401 |
9 474 |
Dettes |
2 464 954 |
2 661 680 |
Ecarts de conversion passif |
|
|
Total général |
2 502 508 |
2 766 785 |
Rubriques |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Ventes de marchandises |
|
|
Production vendue de biens |
|
|
Production vendue de services (en France) |
709 495 |
703 968 |
Chiffres d'affaires nets |
709 495 |
703 968 |
Production stockée |
|
|
Production immobilisée |
|
|
Produits nets partiels sur opérations à long terme |
|
|
Subventions d'exploitation |
7 320 |
34 378 |
Reprises sur amortissements et provisions, transfert de charges |
89 925 |
58 142 |
Autres produits |
281 061 |
322 304 |
Produits d'exploitation |
1 087 801 |
1 118 792 |
Achats de marchandises (y compris droits de douane) |
|
|
Variation de stock (marchandises) |
|
|
Achats de matières premières et autres approvisionnements (et droits de douane) |
|
|
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) |
|
|
Autres achats et charges externes |
92 486 |
162 504 |
Impôts, taxes et versements assimilés |
24 163 |
35 387 |
Salaires et traitements |
|
|
Charges sociales |
|
|
Dotations d'exploitation |
|
|
Sur immobilisations : dotations aux amortissements |
711 163 |
641 398 |
Sur immobilisations : dotations aux provisions |
|
|
Sur actif circulant : dotations aux provisions |
40 102 |
69 410 |
Pour risques et charges : dotations aux provisions |
949 |
13 000 |
Autres charges |
255 820 |
279 918 |
Charges d'exploitation |
1 124 684 |
1 201 617 |
Résultat d'exploitation |
-36 883 |
-82 826 |
Quote-parts de résultat sur opérations faites en commun |
|
|
Bénéfice attribué ou perte transférée |
|
|
Perte supportée ou bénéfice transféré |
|
|
Produits financiers |
|
|
Produits financiers de participations |
|
|
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé |
|
|
Autres intérêts et produits assimilés |
0 |
-47 |
Reprises sur provisions et transferts de charges |
|
|
Différences positives de change |
|
|
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement |
|
|
Produits financiers |
0 |
-47 |
Dotations financières aux amortissements et provisions |
|
|
Intérêts et charges assimilées |
32 813 |
51 881 |
Différences négatives de change |
|
|
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement |
|
|
Charges financières |
32 813 |
51 881 |
Résultat financier |
-32 813 |
-51 929 |
Résultat courant avant impôts |
-69 696 |
-134 754 |
Rubriques |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Produits exceptionnels sur opérations de gestion |
1 198 |
1 364 |
Produits exceptionnels sur opérations en capital |
|
|
Reprises sur provisions et transferts de charges |
|
|
Produits exceptionnels |
1 198 |
1 364 |
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion |
2 |
1 |
Charges exceptionnelles sur opérations en capital |
|
|
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions |
|
|
Charges exceptionnelles |
2 |
1 |
Résultat exceptionnel |
1 196 |
1 363 |
Participation des salariés aux résultats de l'entreprise |
|
|
Impôts sur les bénéfices |
|
|
Total des produits |
1 088 999 |
1 120 109 |
Total des charges |
1 157 499 |
1 253 500 |
Bénéfice ou perte |
-68 500 |
-133 391 |
I. – Principes et méthodes comptables.
Les comptes sont établis conformément aux dispositions de la législation française et aux pratiques comptables admises en France, principes et méthodes du plan comptable général.
Les principales méthodes utilisées sont décrites ci-dessous.
1) Immobilisations : Les immobilisations constituées du matériel de transport sont amorties selon le mode linéaire sur une durée de 4 ans.
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d’acquisition (prix d’achat et frais accessoires).
2) Créances clients et autres créances : Les provisions sur les créances impayées ainsi que sur les créances ayant fait l'objet d'un réaménagement sont calculées en appliquant des taux de provisionnement croissants avec le nombre de mensualités impayées. Les taux retenus reposent sur une approche statistique du risque appliquée sur un portefeuille homogène de créances.
II. – Informations sur les comptes du bilan (En Euros)
Immobilisations :
Immobilisations louées en LLD |
31/12/2015 |
Augmentation |
Diminution |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|
Valeur brute |
3 716 643 |
775 170 |
843 711 |
3 648 102 |
Amortissements |
1 836 113 |
711 163 |
640 794 |
1 906 482 |
Total |
1 880 530 |
|
|
1 741 620 |
Créances clients :
|
Valeur brute au 31/12/2016 |
Provision au 31/12/2016 |
Valeur nette au 31/12/2016 |
---|---|---|---|
Créances saines |
3 120 |
|
3 120 |
Créances douteuses |
130 869 |
72 553 |
58 316 |
Total |
133 988 |
72 553 |
61 435 |
Autres actifs :
Autres actifs |
2016 |
2015 |
---|---|---|
Etat (TVA et IS) |
|
56 142 |
Fournisseurs débiteurs |
|
|
Fournisseurs immobilisations |
|
|
Créances cessions bail |
10 006 |
10 006 |
Débiteurs divers |
3 819 |
4 314 |
Associés- Comptes courants |
|
|
Total |
13 825 |
70 462 |
Comptes de régularisation – Actif. — Les charges constatées d’avance sont constituées des prestations d’entretien payées d’avance.
Evolution des capitaux propres :
|
31/12/2015 |
Affectation résultat 2015 |
31/12/2016 |
---|---|---|---|
Capital social |
160 000 |
|
160 000 |
Réserve légale |
16 000 |
|
16 000 |
Report à nouveau |
49 496 |
-133 391 |
-83 895 |
Résultat |
-133 391 |
133 391 |
-68 500 |
Dividendes |
|
|
|
Total |
92 105 |
0 |
23 605 |
Le capital social est composé de 10.000 actions d’une valeur nominale de 16 Euros. Le déficit de l’exercice 2015 d’un montant de 133 391,14 euros a été affecté pour la totalité au compte de report à nouveau.
Le résultat de l’exercice 2016 de CMA LEASE est déficitaire de 68 499,78 Euros.
Provision pour risques. — La provision pour risques est constituée d’une provision pour couvrir les risques liés à des suspens.
Réserve financière brute :
Reserve financière brute |
VNC |
Val Finance |
Réserve |
---|---|---|---|
Année 2015 |
1 846 379 |
2 040 656 |
194 277 |
Année 2016 |
1 712 737 |
2 017 897 |
305 160 |
Intérêts courus non échus inclus au poste dettes auprès des établissements de crédit :
Passif |
2016 |
2015 |
---|---|---|
A vue (Comptes ordinaires) |
|
|
Emprunt à terme |
2 688 |
3 463 |
Total |
2 688 |
3 463 |
Autres passifs :
Dettes fournisseurs |
2016 |
2015 |
---|---|---|
Fournisseurs et compte rattachés |
|
|
Fournisseurs factures non parvenues |
26 338 |
31 058 |
Fournisseurs immobilisations |
|
|
Sous total |
26 338 |
31 058 |
Etat impôts et taxes |
1 763 |
1 500 |
Créditeurs divers |
546 |
546 |
Dépôts de garantie |
|
|
Total autres passifs |
28 647 |
33 104 |
Compte de régularisation – Passif. — Les produits constatés d’avance sont constitués des loyers perçus d’avance.
Etat des échéances des créances et dettes. — Toutes les créances sont à moins d’un an.
Etat des dettes |
Montant brut |
A 1 an au plus |
A plus d'un an |
---|---|---|---|
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits |
2 425 906 |
1 889 016 |
536 890 |
Fournisseurs et comptes rattachés |
26 338 |
26 338 |
|
Autres impôts, taxes et assimilés |
1 763 |
1 763 |
|
Autres dettes (clients créditeurs) |
546 |
546 |
|
Produits constatés d'avance |
10 401 |
10 401 |
|
Total |
2 464 954 |
1 928 064 |
536 890 |
Dotations et reprises de provisions :
|
31/12/2015 |
Dotation |
Reprise |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|
Créance douteuses |
122 377 |
40 101 |
89 925 |
72 553 |
Provisions pour risques |
13 000 |
949 |
|
13 949 |
Total |
|
41 050 |
89 925 |
|
Produits et charges exceptionnels. — Ces charges et produits concernent des régularisations de dossiers.
Proposition d’affection du résultat. — Le résultat net de l’exercice de la société se traduit par une perte de 68 499,78 €, que nous proposons d’affecter en report à nouveau.
Après affectation du résultat le compte report à nouveau débiteur s’élève à 152 394,51€.
Montant total des honoraires verses aux commissaires aux comptes : 5 855,56 € HT
Créances et dettes avec les entreprises liées :
|
2016 | |
---|---|---|
Créances |
Dettes | |
Comptes ordinaires |
641 896 |
|
Dont entreprises liées |
439 867 |
|
Comptes prêts/emprunts |
|
2 425 906 |
Dont entreprises liées |
|
2 425 906 |
Autres passifs |
|
|
Charges à payer |
|
|
Produits à recevoir |
|
|
Dont entreprises liées |
|
|
Total entreprises liées |
439 867 |
2 425 906 |
La part des entreprises liées sur les opérations bancaires concerne BNP Paribas
Produits et charges avec les entreprises liées :
|
2016 | |
---|---|---|
Charges |
Produits | |
Intérêts et charges assimilés |
32 813 |
|
Dont entreprises liées |
32 813 |
|
Charges d'exploitation |
1 124 683 |
|
Dont entreprises liées |
43 314 |
|
Intérêts et produits assimilés |
|
|
Dont entreprises liées |
|
|
Produits d'exploitation |
|
1 087 801 |
Dont entreprises liées |
|
|
Total entreprises liées |
76 127 |
0 |
Les opérations avec les entreprises liées concernent pour :
— Les intérêts et charges assimilés, des opérations effectuées avec BNP Paribas.
— Les charges d’exploitation, la refacturation des charges du Crédit Moderne Antilles Guyane.
L'an deux mille dix-sept, le 17 mai à 14h30,
Les Actionnaires de la société CMA LEASE se sont réunis, dans les locaux de BNP Paribas Personal Finance sis18 rue Baudin– 92300 Levallois-Perret, en Assemblée Générale Ordinaire sur convocation faite par le Conseil d’Administration.
Il a été établi, une feuille de présence qui a été émargée par chaque Actionnaire participant à l’Assemblée en entrant en séance, tant en son nom personnel qu’en qualité de mandataire, le cas échéant.
En l’absence du Président Directeur Général, l’Assemblée désigne Mme Sonia OHANESSIAN Présidente de ladite assemblée.
La société Crédit Moderne Antilles Guyane, représentée par Mme Sonia OHANESSIAN, ayant reçu pouvoir à cet effet, actionnaire présent et acceptant est appelée comme scrutateur.
M Benoit CRESPY assure le secrétariat de la séance.
Le bureau est ainsi constitué.
Le Cabinet MAZARS, Commissaire aux Comptes de la société, régulièrement convoqué, est absent et excusé.
Le Président constate, d’après la feuille de présence certifiée exacte par les membres du bureau, que l’Assemblée Générale réunissant plus du quorum requis par la Loi pour les Assemblées Générales Ordinaires, est régulièrement constituée et peut valablement délibérer.
Le Président dépose sur le bureau et met à la disposition de l'Assemblée :
— la copie de la lettre de convocation adressée aux Actionnaires,
— une copie de la lettre de convocation adressée au Commissaire aux comptes
— la feuille de présence certifiée exacte par les membres du bureau, à laquelle est annexé le pouvoir de représentation de Crédit Moderne Antilles Guyane à Mme Sonia OHANESSIAN
— les comptes annuels arrêtés au 31 décembre 2016 (bilan, compte de résultat et annexe),
— le rapport de gestion du Conseil d'Administration,
— les rapports du Commissaire aux comptes (rapport sur les comptes annuels de l’exercice 2016 ; rapport spécial sur les conventions règlementées),
— le texte des résolutions soumises à la présente Assemblée
— Un exemplaire des statuts de la société.
Le Président déclare que tous les documents prévus par la Loi ont été adressés ou tenus à la disposition des Actionnaires dans les délais légaux et que la Société n'a été saisie d'aucune demande d'inscription à l'ordre du jour de nouveaux projets de résolutions.
L'Assemblée lui donne acte de cette déclaration.
Il rappelle que la présente Assemblée a été convoquée à l’effet de délibérer sur l’ordre du jour suivant :
1. Rapport du conseil d'administration sur l'activité de la société au cours de l'exercice 2016 ;
2. Rapport du commissaire aux comptes sur les comptes annuels arrêtés au 31 décembre 2016 ;
3. Rapport spécial du commissaire aux comptes sur les opérations visées à l'article l.225-38 du code de commerce ;
4. Examen et approbation des comptes de l'exercice 2016 - affectation du résultat ;
5. Pouvoirs en vue de l'accomplissement des formalités légales.
Le Président, avec l’assistance du secrétaire, présente à l’Assemblée les comptes de l’exercice écoulé, le rapport du Conseil d’Administration et les rapports des Commissaires aux comptes.
Puis le Président déclare la discussion ouverte.
Personne ne demandant la parole, le Président met successivement aux voix les résolutions suivantes :
Première résolution. — L'Assemblée Générale, connaissance prise du rapport du Conseil d’Administration et statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les assemblées générales ordinaires, approuve le rapport du Conseil d'Administration sur la situation et l'activité de la Société pendant l'exercice 2016 et toutes les opérations qui y sont mentionnées.
Elle prend acte du rapport du Commissaire aux Comptes sur les comptes annuels et en accepte les conclusions.
L’Assemblée Générale prend acte de l’absence de dépenses et charges non déductibles fiscalement visées à l’article 39-4 du Code Général des Impôts.
L'Assemblée Générale approuve les comptes arrêtés au 31 décembre 2016 tels qu'ils lui ont été présentés et constate l’existence d’une perte de 68 499,78 Euros.
L’Assemblée Générale donne en conséquence aux membres du conseil d’administration quitus de l’exercice de leur mandat pour l’exercice écoulé.
Cette résolution mise aux voix, est adoptée à l’unanimité.
Deuxième résolution. — L'Assemblée Générale, connaissance prise du rapport du Conseil d’Administration et statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Ordinaires et après lecture du rapport spécial du Commissaire aux Comptes sur les conventions visées à l'article L.225-38 du Code de commerce, prend acte qu’aucune convention de cette nature n’a été conclue au cours de l’exercice.
Cette résolution mise aux voix, est adoptée à l’unanimité.
Troisième résolution. — L’Assemblée Générale, connaissance prise du rapport du Conseil et statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées Générales Ordinaires approuve le projet d'affectation de la perte de 68 499,78 Euros de l'exercice 2016 présenté par le Conseil et décide de l’affecter de la manière suivante :
Ressources :
Perte de l’exercice |
-68 499,78 € |
Report à nouveau débiteur disponible |
83 894,73 € |
Total à affecter : |
-152 394,51 € |
Emplois :
Report à nouveau |
152 394,51 € |
Total affecte : |
152 394,51 € |
Conformément aux dispositions de l'article 243 bis du Code général des Impôts, il est précisé qu'au cours des trois derniers exercices, il a été distribué :
— Au titre de l’exercice 2015 pas de dividende versé
— Au titre de l’exercice 2014 pas de dividende versé
— Au titre de l’exercice 2013, 126.900,00 € de dividendes ont été versés.
Cette résolution mise aux voix, est adoptée à l’unanimité.
Quatrième résolution. — L'Assemblée Générale donne tous pouvoirs aux Petites Affiches et à tout porteur d'un exemplaire, d'une copie ou d'un extrait du procès-verbal de ses délibérations pour effectuer les dépôts ou publications prescrits par la loi.
Cette résolution mise aux voix, est adoptée à l’unanimité.
Plus rien n'étant à l'ordre du jour, et personne ne demandant plus la parole, le Président déclare la séance levée.
De tout ce que dessus, il a été adressé le présent procès-verbal qui a été signé, après lecture, par les membres du bureau.
Le Président Mme OHANESSIAN |
Le Secrétaire M Benoit CRESPY |
---|
(Exercice clos le 31 décembre 2016).
Aux Actionnaires,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2016, sur :
— le contrôle des comptes annuels de la société CMA LEASE, tels qu'ils sont joints au présent rapport,
— la justification de nos appréciations,
— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d’ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués et le cas échéant sur le caractère raisonnable des estimations comptables significatives retenues et sur la présentation d’ensemble des comptes.
Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
Fait à Courbevoie, le 27 avril 2017.
Le Commissaire aux comptes :
Mazars :
Matthew Brown.
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