21 juin 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°74 |
GOLDMAN SACHS PARIS INC. ET CIE
Société en commandite simple au capital de 56 000 000 Euros.
Siège social : 5, avenue Kleber – 75116 Paris.
342 131 547 R.C.S. Paris.
Comptes annuels au 31 décembre 2016.
Actif |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Caisse, Banques Centrales, CCP |
621 108 |
25 821 |
Effets Publics et Valeurs assimilées |
|
|
Créances sur les Etablissements de Crédit (Note 2) |
14 506 |
3 871 |
Opérations avec la Clientèle (Note 3) |
376 738 |
1 836 938 |
Obligations & Autres Titres à revenu fixe |
|
|
Actions & Autres Titres à revenu variable |
|
|
Participations et Autres titres détenus à long terme |
|
|
Parts dans les Entreprises liées |
|
|
Crédit-bail et Location avec Option d'Achat |
|
|
Location Simple |
|
|
Immobilisations incorporelles |
6 |
11 |
Immobilisations corporelles (Note 4) |
5 916 |
6 756 |
Capital souscrit non versé |
|
|
Actions Propres |
|
|
Autres Actifs (Note 5) |
242 430 |
551 157 |
Comptes de Régularisation (Note 6) |
1 602 381 |
3 094 915 |
Total actif |
2 863 085 |
5 519 469 |
Passif |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Banques Centrales, CCP |
|
|
Dettes envers les Etablissements de Crédit |
|
|
Opérations avec la Clientèle (Note 7) |
1 027 537 |
2 281 572 |
Dettes représentées par un titre |
|
|
Autres passifs (Note 8) |
188 175 |
187 497 |
Comptes de régularisation (Note 9) |
1 501 183 |
2 924 173 |
Provisions |
|
|
Dettes subordonnées |
|
|
Fonds pour Risques Bancaires Généraux |
|
|
Capitaux Propres hors FRBG (Note 11) |
146 190 |
126 227 |
Capital souscrit |
56 000 |
56 000 |
Primes d'émission |
|
|
Réserves |
70 227 |
36 829 |
Ecart de réévaluation |
|
|
Provisions réglementées et Subventions d'investissement |
|
|
+ / - Report à nouveau |
|
|
+ / - Résultat de l'exercice |
19 963 |
33 398 |
Total passif |
2 863 085 |
5 519 469 |
Hors-bilan |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Engagements de financement (Note 12) |
|
|
Engagements reçu de la Clientèle |
84 000 |
523 705 |
Engagements de garantie |
|
|
Autres garanties données |
380 |
210 |
Autres garanties reçues |
16 530 |
0 |
Engagements sur titres |
|
|
Titres à recevoir |
|
|
Titres à livrer |
|
|
Engagements sur instruments financiers à terme (Note 12) |
|
|
Opérations sur instruments de taux d'intérêt |
40 903 087 |
95 000 847 |
Opérations sur instruments de cours de change |
5 677 747 |
3 227 107 |
Opérations sur autres instruments |
1 921 908 |
8 371 392 |
Opération en devises (Note 12) |
|
|
Opérations de change à terme |
|
|
Euros à recevoir contre devises à livrer |
2 053 673 |
4 287 033 |
Devises à livrer contre euros à recevoir |
2 053 673 |
4 287 033 |
Devises à recevoir contre devises à livrer |
3 184 227 |
11 066 373 |
Devises à livrer contre devises à recevoir |
3 184 227 |
11 066 373 |
Engagements de financement |
|
|
Titres reçus de la clientèle en garantie des opérations de marché |
|
|
Titres donnés en garantie des opérations de marché |
|
|
(En milliers d'euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Produits et charges d'exploitation bancaire |
|
|
+ Intérêts & produits assimilés (Note 15) |
2 385 |
567 |
- Intérêts & charges assimilés (Note 16) |
4 994 |
1 756 |
+ Produits sur opérations de crédit-bail & de location avec option d'achat |
|
|
- Charges sur opérations de crédit-bail & de location avec option d'achat |
|
|
+ Produits sur opérations de location simple |
|
|
- Charges sur opérations de location simple |
|
|
+ Revenus des titres à revenu variable |
|
|
+ Commissions (produits) (Note 17) |
128 682 |
119 591 |
- Commissions (charges) (Note 17) |
51 871 |
45 644 |
+/- Gains ou pertes sur opérations de portefeuille de négociation (Note 18) |
28 650 |
33 766 |
+/- Gains ou pertes sur opérations de portefeuille de placement et assimilés |
|
|
+ Autres produits d'exploitation bancaire (Note 19) |
3 387 |
1 516 |
- Autres Charges générales d'exploitation bancaire (Note 19) |
|
|
Produit net bancaire |
106 239 |
108 040 |
- Charges générales d'exploitation (Notes 20 et 21) |
74 735 |
56 560 |
- Dotations aux amortissements & aux provisions sur immobilisations incorporelles & corporelles |
1 204 |
1 247 |
Résultat brut d'exploitation |
30 300 |
50 233 |
+/- Coût du risque |
|
|
Résultat d'exploitation |
30 300 |
50 233 |
+/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés |
|
|
Résultat courant avant impôt |
30 300 |
50 233 |
+ / -Résultat exceptionnel |
0 |
230 |
- Impôt sur les bénéfices (Note 22) |
10 337 |
17 065 |
+ / -Dotations/reprises du Fonds pour Risques Bancaires Généraux |
|
|
Résultat net |
19 963 |
33 398 |
(Exercice clos le 31 décembre 2016).
Les états financiers ont été établis conformément aux dispositions des règlements comptables applicables aux établissements de crédit tels que figurant dans le règlement de l'ANC n° 2014-07 du 26 novembre 2014.
A. Titres reçus ou donnes en pension livrée. — Les opérations de pensions livrées sont enregistrées conformément aux dispositions de l'instruction n° 94-06 de la Commission Bancaire et au règlement ANC 2014-07 du 26 novembre 2014.
Le prêt consenti au titre d'une pension livrée reçue est enregistré dans une rubrique spécifique de l'actif et est représentatif de la créance sur le cédant.
La rémunération perçue ou versée est portée en compte de résultat prorata temporis.
L'emprunt contracté au titre d'une pension livrée donnée est enregistré dans une rubrique spécifique du passif, représentatif de la dette sur le cessionnaire ; les actifs cédés sont maintenus dans le portefeuille de titres.
Lors de chaque arrêté comptable, les titres donnés en pension livrée sont évalués conformément à la catégorie des titres de transaction.
B. Opérations de nature optionnelle. — Les primes payées ou encaissées lors de l'achat ou de la vente de contrats d'options sont comptabilisées au bilan en comptes d'attente.
A la levée ou à l'échéance de l'option, le résultat est inscrit en comptes de charges et produits.
Les différences résultant des variations de valeur des primes afférentes aux contrats d'options, déterminées par référence au cours de marché, sont portées en compte de résultat lors de chaque arrêté comptable. La contrepartie de ces variations est enregistrée dans les comptes d'actif et de passif où sont recensées, respectivement, les primes relatives aux achats et aux ventes d'options de taux d'intérêt.
Ces opérations sont inscrites en hors bilan pour la valeur nominale des contrats.
C. Swaps. — Les swaps sont évalués sur la base de leur valeur de marché à la date de clôture. La valeur de marché des swaps correspond au montant qui serait reçu ou payé pour vendre ou transférer un actif ou un passif lors d’une transaction entre participants de marché à la date de clôture. La méthode utilisée pour déterminer la valeur de marché des swaps est principalement basée sur des prix et des facteurs observables sur les marchés financiers.
Les profits ou les pertes ressortant de la différence entre la valeur de marché estimée à l'arrêté comptable et celle déterminée lors de l'arrêté comptable précédent sont compris dans le résultat de l'exercice. Les transactions conclues avec la clientèle sont classées en catégorie « d » (Gestion spécialisée d’un portefeuille de transaction) et les transactions de couverture conclues avec les entités du groupe Goldman Sachs sont classées en catégorie « b » (micro-couverture), conformément au règlement ANC n° 2014-07.
D. Opérations en devises. — Les créances et dettes libellées en devises sont évaluées au cours de change en vigueur à la clôture de l'exercice.
Les produits et les charges en devises, enregistrés au compte de résultat, sont convertis en euros sur la base des cours de change en vigueur au moment de l'opération.
Les gains et pertes de change, qu'ils soient latents ou définitifs, résultant des opérations de conversion sont constatés dans le compte de résultat.
E. Immobilisations. — Les immobilisations incorporelles et corporelles figurent au bilan à leur coût d'acquisition.
Les amortissements sont calculés selon la méthode linéaire, sur la durée d'utilisation estimée des différentes catégories d'immobilisations, et en accord avec la législation en vigueur. Ces durées sont les suivantes :
Installations générales et agencements |
9 ans |
Installations de télécommunications |
3 ans |
Matériel de bureau et informatique |
3-5 ans |
Mobilier de bureau |
10 ans |
Les frais d'entretien et de réparation sont passés en charges de l'exercice, sauf pour ceux engagés pour une prolongation de la durée d'utilisation du bien. Aucun indice de perte de valeur n’a été constaté sur la période.
F. Immobilisations financières. — Les prêts, dépôts et autres créances immobilisées sont évalués à leur valeur nominale. Ces éléments sont, le cas échéant, dépréciés par voie de provision pour les ramener à leur juste valeur à la date de clôture de l'exercice.
G. Engagements de retraite. — Compte tenu de l'âge moyen (environ 30 ans) des employés, de leur ancienneté et du rythme de rotation des effectifs, nous estimons que les engagements de retraite de Goldman Sachs Paris Inc. et Cie sont peu significatifs. Par conséquent, il n'est pas constitué de provision à ce titre.
(Actif poste 030) (En milliers d'Euros) |
Au 31/12/2016 |
Au 31/12/2015 | ||
---|---|---|---|---|
A vue |
A terme |
A vue |
A terme | |
Comptes ordinaires débiteurs |
14 506 |
|
3 871 |
|
Comptes et prêts |
|
|
|
|
Prêts financiers |
|
|
|
|
Prêts participatifs |
|
|
|
|
Autres prêts subordonnés |
|
|
|
|
Valeurs reçues en pension |
|
|
|
|
Titres reçus en pension livrée |
|
|
|
|
Sous total |
14 506 |
|
3 871 |
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
Provisions pour dépréciation |
|
|
|
|
Total |
14 506 |
|
3 871 |
|
(Actif poste 048) (En milliers d'Euros) |
Au 31/12/2016 |
Au 31/12/2015 | |||
---|---|---|---|---|---|
Brut |
Créances douteuses |
Provisions |
Net |
Net | |
Créances commerciales |
|
|
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
376 738 |
|
|
376 738 |
1 836 938 |
Crédits à l'exportation |
|
|
|
|
|
Crédits de trésorerie |
|
|
|
|
|
Crédits à l'équipement |
|
|
|
|
|
Crédits à l'habitat |
|
|
|
|
|
Autres crédits à la clientèle |
|
|
|
|
|
Valeurs non imputées |
|
|
|
|
|
Titres reçus en pension livrée (1) |
376 738 |
|
|
376 738 |
1 836 938 |
Prêts à la clientèle financière |
|
|
|
|
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
|
|
Total |
376 738 |
|
|
376 738 |
1 836 938 |
(1) Le portefeuille de titres reçus en pension livrée correspond à des opérations de placement d’excédents de trésorerie. Ce poste comprend des créances envers des entités du Groupe pour un montant de 376 738 K€ au 31 décembre 2016 contre 1 836 938 K€ au 31 décembre 2015. |
(Actif poste 140) (En milliers d'Euros) |
Au 31/12/2015 |
Acquisitions/ dotations |
Cessions/ reprises |
Virements Poste à poste |
Au 31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|
Valeurs brutes : |
|
|
|
|
|
Installations générales |
7 212 |
5 |
0 |
0 |
7 217 |
Matériel de bureau et informatique |
30 |
0 |
0 |
0 |
30 |
Mobilier |
1 195 |
0 |
0 |
0 |
1 195 |
Autres |
1 985 |
353 |
0 |
0 |
2 338 |
Total |
10 422 |
358 |
0 |
0 |
10 780 |
Amortissements |
|
|
|
|
|
Installations générales |
-2 358 |
-789 |
0 |
0 |
-3 147 |
Matériel de bureau/informatique |
-30 |
-0 |
0 |
0 |
-30 |
Mobilier |
-339 |
-120 |
0 |
0 |
-459 |
Autres |
-939 |
-289 |
0 |
0 |
-1 228 |
Total |
-3 666 |
-1 198 |
0 |
0 |
-4 864 |
Valeur nette |
6 756 |
-840 |
0 |
0 |
5 916 |
(Actif poste 170) (En milliers d'Euros) |
Au 31/12/2016 |
Au 31/12/2015 |
---|---|---|
Instruments conditionnels achetés |
92 594 |
79 412 |
Autres débiteurs divers (1) |
149 836 |
471 745 |
Total |
242 430 |
551 157 |
(1)Y compris le collatéral en cash versé aux contreparties dans le cadre de l’activité de produits dérivés. |
Les créances vis-à-vis du Groupe représentent 104 676 K€ au 31 décembre 2016 contre 44 788 K€ au 31 décembre 2015.
(Actif poste 180) (En milliers d'Euros) |
Au 31/12/2016 |
Au 31/12/2015 |
---|---|---|
Comptes d'ajustement sur devises et opérations de hors bilan (1) |
1 602 381 |
3 094 858 |
Autres comptes de régularisation |
|
57 |
Total |
1 602 381 |
3 094 915 |
(1) Le poste « Comptes d’ajustements sur devises & opérations de hors bilan » correspond à la valeur de marché positive des contrats de produits dérivés (hors options) en date de clôture. |
(Passif poste 348) (En milliers d'Euros) |
Au 31/12/2016 |
Au 31/12/2015 | ||
---|---|---|---|---|
A vue |
A terme |
A vue |
A terme | |
Comptes d’épargne à régime spécial |
|
|
|
|
Autres dettes |
1 027 537 |
|
2 281 572 |
|
Emprunts de la clientèle financière |
|
|
|
|
Valeur données en pension |
|
|
|
|
Titres données en pension livrée |
|
|
|
|
Comptes ordinaires de la clientèle |
|
|
|
|
Comptes d’affacturage |
|
|
|
|
Dépôts de garantie (1) |
1 027 537 |
|
2 281 572 |
|
Comptes créditeurs à terme |
|
|
|
|
Autres sommes dues |
|
|
|
|
Total |
1 027 537 |
|
2 281 572 |
|
(1) Le poste « Dépôts de garantie » comprend le collatéral en cash reçu des contreparties dans le cadre des transactions de produits dérivés. |
(Passif poste 360) (En milliers d'Euros) |
Au 31/12/2016 |
Au 31/12/2015 |
---|---|---|
Dettes représentatives des titres |
|
|
Dettes représentatives des titres empruntés |
|
|
Instruments conditionnels vendus |
92 594 |
79 412 |
Comptes de règlement relatifs aux opérations sur titres |
|
|
Versements restant à effectuer sur titres non libérés |
|
|
Autres dépôts de garantie reçus |
|
|
Créditeurs divers (1) |
95 581 |
108 085 |
Total |
188 175 |
187 497 |
(1) Y compris les dettes liées à l'attribution d'actions et d'options Goldman Sachs aux employés, les comptes inter-compagnies avec le groupe et les dettes fiscales et sociales. |
Les dettes vis-à-vis du Groupe représentent 31 128 K€ au 31 décembre 2016 contre 72 431 K€ au 31 décembre 2015.
(Passif poste 370) (En milliers d'Euros) |
Au 31/12/2016 |
Au 31/12/2015 |
---|---|---|
Comptes d'encaissement |
|
|
Comptes d'ajustement sur devises et opérations hors bilan (1) |
1 483 406 |
2 906 500 |
Comptes d'écart sur devises et ventes à réméré |
|
|
Pertes potentielles sur contrats de couverture d'instruments financiers à terme non dénoués |
|
|
Produits constatés d'avance |
|
|
Charges à payer |
17 736 |
17 578 |
Autres comptes de régularisation |
41 |
95 |
Total |
1 501 183 |
2 924 173 |
(1) Le poste « Comptes d’ajustement sur devises & opérations de hors bilan » correspond à la valeur de marché négative des contrats de produits dérivés (hors options) en date de clôture. |
(En milliers d'Euros) |
< 3 mois |
> 3 mois < 1 an |
>1 an < 5 ans |
> 5 ans |
Total |
---|---|---|---|---|---|
Actifs : |
|
|
|
|
|
Créances sur les Etablissements de Crédit |
14 666 |
|
|
|
14 666 |
Créances sur la Clientèle |
376 738 |
|
|
|
375 428 |
Obligations et Autres Titres à revenu fixe |
|
|
|
|
|
Total au 31 décembre 2016 |
391 404 |
|
|
|
390 094 |
Total au 31 décembre 2015 |
1 840 809 |
|
|
|
1 840 809 |
Passifs : |
|
|
|
|
|
Dettes sur Etablissements de Crédit |
|
|
|
|
|
Comptes créditeurs de la Clientèle |
|
|
1 027 537 |
|
1 027 537 |
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
|
|
Total au 31 décembre 2016 |
|
|
1 027 537 |
|
1 027 537 |
Total au 31 décembre 2015 |
|
|
2 281 572 |
|
2 281 572 |
(En milliers d'Euros) |
Capital |
Réserves / Report à nouveau |
Résultat |
Total |
---|---|---|---|---|
Position au début de l'exercice |
56 000 |
36 829 |
33 398 |
126 227 |
Distribution de dividendes |
|
|
|
0 |
Résultat de l'exercice 2016 en instance d’affectation |
|
|
19 963 |
19 963 |
Affectation du résultat 2015 |
|
33 398 |
-33 398 |
0 |
Position à la clôture de l'exercice |
56 000 |
70 227 |
19 963 |
146 190 |
Le capital social est divisé en 56 000 000 parts de nominal de 1 €.
L’Assemblée Générale du 25 mai 2016, statuant sur les comptes arrêtés Au 31 décembre 2015, a décidé d’affecter en réserve ordinaire le gain de l’exercice 2015 de 33 397 774,11 €. A la suite de cette opération, le montant de la réserve ordinaire a été porté à 70 226 678,60 €.
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
< 1 an |
> 1an < 5 ans |
> 5 ans |
31/12/2015 |
---|---|---|---|---|---|
Engagements de financement |
|
|
|
|
|
Engagements reçus de la Clientèle |
84 000 |
|
|
|
523 705 |
Engagements de garantie |
|
|
|
|
|
Autres garanties données (1) |
380 |
|
|
|
210 |
Autres garanties reçues (2) |
16 530 |
|
|
|
|
Engagements sur titres |
|
|
|
|
|
Titres à recevoir |
|
|
|
|
|
Titres à livrer |
|
|
|
|
|
Engagements sur instruments financiers à terme |
|
|
|
|
|
Opérations sur instruments de taux d'intérêt |
40 903 087 |
7 267 845 |
14 576 687 |
19 058 555 |
95 000 847 |
Opérations sur instruments de cours de change |
5 677 747 |
5 677 747 |
|
|
3 227 107 |
Opérations sur autres instruments |
1 921 908 |
1 921 908 |
|
|
8 371 392 |
Opérations en devises : |
|
|
|
|
|
Opérations de change à terme |
|
|
|
|
|
Euros à recevoir contre devises à livrer |
2 053 673 |
549 101 |
353 760 |
1 150 812 |
4 287 033 |
Devises à livrer contre euros à recevoir |
2 053 673 |
549 101 |
353 760 |
1 150 812 |
4 287 033 |
Devises à recevoir contre devises à livrer |
3 184 227 |
760 574 |
395 538 |
2 028 115 |
11 066 373 |
Devises à livrer contre devises à recevoir |
3 184 227 |
760 574 |
395 538 |
2 028 115 |
11 066 373 |
Engagements de financement |
|
|
|
|
|
Titres reçus de la clientèle en garantie des opérations de marché |
|
|
|
|
|
Titres donnés en garantie des opérations de marché |
|
|
|
|
|
(1) Les autres garanties données pour 380 K€ correspondent au dépôt de garantie auprès du Fonds de Résolution Unique (FRU). (2) Les autres garanties reçues pour 16 530 K€ correspondent à la valeur des titres reçus en collateral au titre de la marge initiale sur produits dérivés |
Opérations effectuées de gré à gré :
Contrats d’échange de taux d’intérêt, de devises ou actions (En milliers d'Euros) |
Au 31/12/2016 |
Au 31/12/2015 | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Position ouverte isolée (A) |
Micro couverture (B) |
Risque global taux d'intérêt (C) |
Gestion spec. port. transaction (D) |
Total | ||||||
Achats |
Ventes |
Achats |
Ventes |
Achats |
Ventes |
Achats |
Ventes |
Achats |
Ventes | |
Contrats fermes |
|
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|
|
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|
|
Contrats F.R.A. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Contrats sur taux d’intérêt |
|
|
20 267 120 |
|
|
|
|
20 138 164 |
47 338 640 |
47 159 080 |
Contrats sur taux de change |
|
|
4 937 021 |
|
|
|
|
4 937 021 |
15 070 113 |
15 070 113 |
Autres contrats |
|
|
395 540 |
|
|
|
|
395 540 |
2 049 722 |
2 049 722 |
Sous total |
|
|
25 599 681 |
|
|
|
|
25 470 725 |
64 458 476 |
64 278 915 |
Contrats conditionnels |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Autres options |
|
|
284 685 |
581 609 |
|
|
581 609 |
284 685 |
2 419 267 |
2 419 267 |
Caps, floors, collars |
|
|
92 062 |
156 839 |
|
|
156 839 |
92 062 |
251 563 |
251 563 |
Options de change |
|
|
819 498 |
2 019 375 |
|
|
2 019 375 |
819 498 |
1 613 554 |
1 613 554 |
Sous total |
|
|
1 196 245 |
2 757 823 |
|
|
2 757 823 |
1 196 245 |
4 284 384 |
4 284 384 |
Conformément au règlement ANC n° 2014-07, les contrats sur instruments financiers à terme conclus avec la clientèle qui répondent aux critères de gestion spécialisée d’un portefeuille de transaction sont classés en catégorie « d » et les contrats de couverture conclus avec les entités du groupe Goldman Sachs sont classés en catégorie « b » (Micro-couverture). Les expositions règlementaires, au titre du risque de crédit, sur les instruments financiers à terme sont entièrement couverts par du collatéral cash.
Opérations effectuées de gré à gré (suite) :
Contrats d’échange de taux d’intérêt, de devises ou actions |
Au 31/12/2016 |
Au 31/12/2015 | ||
---|---|---|---|---|
Nombre d'opérations |
Valeur moyenne (notionnels en milliers d'euros) |
Nombre d'opérations |
Valeur moyenne (notionnels en milliers d'euros) | |
Contrats fermes |
|
|
|
|
Contrats F.R.A. |
|
|
|
|
Contrats sur taux d’intérêt |
543 |
74,411 |
4 726 |
19,995 |
Contrats sur taux de change |
189 |
52,244 |
469 |
64,265 |
Autres contrats |
10 |
79,108 |
40 |
102,486 |
Sous total |
742 |
|
5 235 |
|
Contrats conditionnels |
|
|
|
|
Caps, floors, collars |
36 |
5,217 |
42 |
11,979 |
Options de change |
107 |
53,063 |
96 |
33,616 |
Autres options |
36 |
16,192 |
124 |
50,401 |
Sous total |
179 |
|
262 |
|
Les instruments financiers à terme sont évalués sur la base de leur valeur de marché à la date de clôture.
(Compte de résultat poste 500) (En milliers d'Euros) |
2016 |
2015 Total | |
---|---|---|---|
Ets de Crédit |
Clientèle | ||
Intérêts sur comptes ordinaires créditeurs |
2 |
|
15 |
Intérêts sur comptes et prêts |
2 383 |
|
552 |
Intérêts sur créances commerciales et crédits à la clientèle |
|
|
|
Intérêts sur valeurs reçues en pension |
|
|
|
Intérêts sur titres reçus en pension livrée |
|
|
|
Intérêts sur prêts subordonnés |
|
|
|
Intérêts sur créances douteuses |
|
|
|
Produits sur engagements de financement |
|
|
|
Produits sur engagements de garantie |
|
|
|
Autres intérêts et produits assimilés |
|
|
|
Total |
2 385 |
0 |
567 |
(Compte de résultat poste 505) (En milliers d'Euros) |
2016 |
2015 Total | |
---|---|---|---|
Ets de Crédit |
Clientèle | ||
Intérêts sur comptes ordinaires débiteurs |
11 |
|
2 |
Intérêts sur comptes et emprunts |
|
2 556 |
593 |
Intérêts sur valeurs données en pension |
|
|
|
Intérêts sur comptes d'épargne à régime spécial |
|
|
|
Charges sur titres reçus en pension livrée |
|
2 427 |
1 161 |
Intérêts sur dettes subordonnées à terme |
|
|
|
Charges sur engagements de financement reçus |
|
|
|
Charges sur engagements de garantie reçus |
|
|
|
Intérêts sur emprunt participatif |
|
|
|
Autres intérêts et charges assimilées |
|
|
|
Total |
11 |
4 983 |
1 756 |
(Compte de résultat postes 540 et 545) (En milliers d’Euros) |
Charges |
Produits |
---|---|---|
Opérations de trésorerie et interbancaires |
96 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
Opérations sur titres |
|
28 081 |
Opérations de change |
256 |
|
Opérations de hors bilan |
|
|
Engagements de garantie |
|
|
Engagements sur titres |
|
|
Opérations sur instruments financiers à terme |
|
|
Prestations de services financiers (1) |
51 519 |
92 804 |
Autres commissions |
|
7 797 |
Total 2016 |
51 871 |
128 682 |
Total 2015 |
45 644 |
119 591 |
(1) 92 804K€ de produits, provenant pour 91 473 K€ de l’activité de Banque d’affaires (« Investment Banking Division »), dont 51 519 K€ ont été rétrocédés à d’autres entités du Groupe Goldman Sachs, et provenant pour 1 331 K€ de l’activité de conseil en affaires immobilières (« Realty Management Division »). |
(Compte de résultat poste 550 et 555) (En milliers d’Euros) |
2016 |
2015 |
---|---|---|
Solde des opérations de portefeuille de négociation |
|
|
Sur titres de transaction |
|
|
Sur instruments financiers (1) |
28 650 |
33 766 |
Bénéfice / (perte) |
28 650 |
33 766 |
Solde des opérations de portefeuille de placement et assimilés |
|
|
Sur instruments financiers |
|
|
Bénéfice / (perte) |
|
|
(1) Ce résultat provient de l’activité de produits dérivés de taux, de change et actions. |
(Compte de résultat poste 560 / 565) (En milliers d’Euros) |
Produits |
Charges |
---|---|---|
Rétrocession de produits/refacturation de charges |
3 387 |
|
Total 2016 |
3 387 |
|
Total 2015 |
1 516 |
|
(Compte de résultat poste 605) (En milliers d’Euros) |
2016 |
2015 |
---|---|---|
Salaires et traitements |
45 279 |
29 617 |
Charges de retraite |
2 454 |
2 562 |
Charges sociales |
9 897 |
7 908 |
Provision pour congés payés |
816 |
1 078 |
Impôts, taxes et versements assimilés sur rémunérations |
806 |
446 |
Charge de participation des salariés aux bénéfices |
2 174 |
3 650 |
Total |
61 426 |
45 261 |
La provision pour participation des salariés aux résultats au titre de l’exercice 2016 est de 2 178 639 euros.
La provision au titre de la retraite complémentaire « article 83 » apparait dans la ligne Charges de retraite pour un montant de 476 476 euros, Au 31/12/2016.
La variation du poste « Salaires et traitements » s’explique principalement par la variation de la provision en valeur de marché des attributions d’actions et d’options sur actions aux employés de Goldman Sachs Paris Inc. et Cie, liée notamment à la variation du cours de l’action Goldman Sachs en 2015 et 2016, celui-ci ayant augmenté de façon significative en 2016.
(Compte de résultat poste 605) (En milliers d'Euros) |
2016 |
2015 |
---|---|---|
Impôts et taxes |
2 767 |
673 |
Services extérieurs (1) |
10 542 |
10 626 |
Sous total frais administratifs |
13 309 |
11 299 |
Produits rétrocédés |
|
|
Charges diverses d'exploitation non bancaire |
|
|
Sous total Charges d'exploitation non bancaires |
0 |
0 |
Total |
13 309 |
11 299 |
(1) Ce poste comprend les honoraires des Commissaires aux comptes pour un montant de 146 500 euros au 31/12/2016. |
(Compte de résultat poste 660) (En milliers d'Euros) |
2016 |
---|---|
Résultat comptable avant impôts |
30 300 |
Charges non déductibles / Revenus non imposables |
-237 |
Différences temporaires entre résultat comptable et fiscal |
172 |
Impôt sur les bénéfices |
10 337 |
Les revenus et charges d'exploitation bancaire proviennent de prestations de services financiers à la clientèle et de négociation d'instruments financiers pour compte propre. Les activités sont gérées comme un seul métier. Par conséquent, il n'est pas fourni de ventilation sectorielle des agrégats du compte de résultat.
(Exercice clos le 31 décembre 2016)
Aux Associés
GOLDMAN SACHS PARIS INC. ET CIE
5, avenue Kléber
75116 Paris
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2016, sur :
— le contrôle des comptes annuels de Goldman Sachs Paris Inc. Et Cie, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
— la justification de nos appréciations ;
— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par la gérance. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
II. Justification de nos appréciations. — En application des dispositions de l'article L. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués.
Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du gérant et dans les documents adressés aux associés sur la situation financière et les comptes annuels.
Fait à Neuilly-sur-Seine et à Paris le 11 mai 2017.
Les commissaires aux comptes :
PricewaterhouseCoopers Audit : |
MBV & Associés : |
Laurent Tavernier ; |
Martine Leconte. |
Une copie du rapport de gestion peut être obtenue sur simple demande adressée au siège social.
1703179