30 juin 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°78 |
SOGEFINANCEMENT
Société par actions simplifiée au capital de 2 820 000 €
Siège social : 57-59, avenue de Chatou, 92500 Rueil-Malmaison
394 352 272 R.C.S. Nanterre.
|
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Caisse, Banques Centrales, CCP |
|
|
Créances sur les établissements de crédit (notes 1 et 21) |
2 713 870 |
2 693 494 |
A vue |
123 266 |
102 128 |
A terme |
2 590 604 |
2 591 366 |
Créances sur clientèle (notes 2 et 21) |
2 836 223 |
2 913 120 |
Autres concours à la clientèle |
2 836 223 |
2 913 088 |
Comptes ordinaires débiteurs |
0 |
32 |
Obligations et autres titres à revenu fixe (note 3 et 21) |
1 077 734 |
1 080 002 |
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
Participations et activités de portefeuille (note 4) |
0 |
0 |
Parts dans les entreprises liées |
|
|
Opérations de crédit-bail et opérations assimilées |
|
|
Immobilisations incorporelles (note 5 & note 5bis) |
|
|
Immobilisations corporelles (note 5 & note 5bis) |
|
|
Autres actifs (note 6) |
23 932 |
28 424 |
Comptes de régularisation (note 7) |
4 127 |
4 386 |
Total actif |
6 655 886 |
6 719 426 |
Passif |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Dettes envers les établissements de crédit (notes 8 et 21) |
6 421 525 |
6 485 115 |
A vue |
39 |
4 |
A terme |
6 421 486 |
6 485 111 |
Comptes créditeurs de la clientèle (note 21) |
1 095 |
828 |
Autres dettes |
|
|
A vue |
1 095 |
828 |
A terme |
|
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables |
|
|
Autres passifs (note 9) |
61 945 |
73 785 |
Comptes de régularisation (note 10) |
3 723 |
3 478 |
Provisions |
|
|
Capital souscrit (note 11) |
2 820 |
2 820 |
Réserves (note 11) |
282 |
282 |
Amortissements dérogatoires |
|
|
Subventions d'investissement |
|
|
Report à nouveau (note 11) |
54 242 |
54 230 |
Résultat de l'exercice (+/-) |
110 254 |
98 888 |
Total passif |
6 655 886 |
6 719 426 |
Hors-bilan |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Engagements de financement (note 12) |
|
|
Engagements en faveur d'établissements de crédit |
|
|
Engagements en faveur de la clientèle |
2 018 346 |
1 963 990 |
Engagements sur instruments financiers |
|
|
Engagements de garantie |
|
|
Engagements d'ordre d'établissements de crédit |
|
|
Engagements d'ordre de la clientèle |
|
|
Autres engagements |
|
|
Autres engagements donnés |
0 |
0 |
Engagements de garantie donnée sur opérations de crédits |
|
|
Engagements reçus |
|
|
Engagements de financement (note 13) |
|
|
Engagements reçus d'établissements de crédit |
355 980 |
355 980 |
Engagements sur instruments financiers |
|
|
Engagements de garantie |
|
|
Engagements reçus d'établissements de crédit |
60 501 |
64 455 |
|
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Produits et charges d'exploitation bancaire |
|
|
+ Intérêts et produits assimilés (note 14) |
312 999 |
345 537 |
+ Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les établissements de crédit |
20 826 |
34 292 |
+ Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle |
153 589 |
174 686 |
+ Intérêts et produits assimilés sur opérations sur titres revenus fixes |
138 584 |
136 559 |
+ Autres intérêts et produits assimilés |
|
|
- Intérêts et charges assimilées (note 14) |
-66 248 |
-94 621 |
- Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les établissements de crédit |
-66 248 |
-94 621 |
- Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle |
|
|
- Autres intérêts et charges assimilées |
|
|
+ Produits sur opérations de crédit-bail et opérations assimilées |
|
|
- Charges sur opérations de crédit-bail et opérations assimilées |
|
|
+ Revenus des titres à revenu variable |
|
|
+ Commissions (produits) (note 15) |
43 022 |
44 071 |
- Commissions (charges) (note 15) |
-31 486 |
-32 245 |
+/- Gains ou pertes sur opérations financières |
|
|
Autres produits et charges ordinaires |
|
|
+ Autres produits d'exploitation (note 16) |
3 786 |
3 863 |
- Sur refacturations |
3 472 |
3 481 |
- Sur produits divers de gestion courante |
314 |
382 |
- Autres charges d'exploitation (note 16) |
-1 050 |
2 869 |
- Sur Quote-part d'exploitation faites en commun |
|
|
- Sur charges diverses de gestion courante |
-659 |
-790 |
- Sur étalement surendettement |
-391 |
3 659 |
Produit net bancaire |
261 023 |
269 474 |
- Charges générales d'exploitation (note 17) |
-16 383 |
-16 044 |
- Frais de personnel |
|
|
- Autres frais administratifs |
-16 383 |
-16 044 |
- Dotations aux amortissements et dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles |
0 |
0 |
Résultat brut d'exploitation |
244 640 |
253 430 |
+/- Coût du risque (note 18) |
-83 316 |
-93 790 |
Résultat d'exploitation |
161 324 |
159 640 |
+/- Gains ou pertes sur actifs immobilisés |
|
|
+/- Résultat ordinaire avant impôt |
161 324 |
159 640 |
+/- Résultat exceptionnel avant impôt (note 19) |
|
|
+/- Impôt sur les bénéfices (note 20 et 20 bis) |
-51 070 |
-60 752 |
+/- Résultat de l'exercice |
110 254 |
98 888 |
I. – Information sur le choix des méthodes utilisées
Les comptes annuels de l'exercice clos le 31 décembre 2016 ont été établis et présentés en conformité avec les dispositions des règlements comptables de l'Autorité des Normes Comptables applicables aux établissements de crédit dans le respect des principes de prudence, de l'indépendance des exercices et en préservant la continuité de l'exploitation.
Les états de synthèse sociaux sont en conformité avec le règlement 2014-07 de l'Autorité des Normes Comptable relatif aux états de synthèse individuels des entreprises relevant du CRBF et en conformité avec le règlement 2011-04 de l'ANC relatif aux primes sur dividende.
L'évaluation des éléments inscrits en comptabilité a été pratiquée par référence à la méthode des coûts historiques.
Les méthodes d'évaluation retenues pour cet exercice n'ont pas été modifiées par rapport à l'exercice précédent.
Les comptes de Sogefinancement sont consolidés au niveau de Société Générale dont le siège se situe au 29 Boulevard Haussmann - 75009 Paris.
II. – Principes comptables et méthodes d'évaluation
Conformément au règlement 2014-07 de l'ANC :
A. – Opérations sur les instruments financiers
Sogefinancement ne gère plus d'opération sur instruments financiers depuis 2010.
B. – Participation
Suite au nouveau statut de Sogefinancement en société de financement, la société a été remboursée du certificat de dépôt.
C. – Créances et dettes
Les créances et les dettes ont été évaluées pour leur valeur nominale. Les créances ont, le cas échéant, été dépréciées par voie de dépréciation enregistrée en déduction de cet encours pour tenir compte des difficultés de recouvrement auxquelles elles étaient susceptibles de donner lieu.
Les créances et les dettes rattachées sont évaluées suivant la méthode dite du prorata temporis.
L'octroi de crédits à la consommation est réalisé dans le cadre d'un process normé dont le score constitue la pierre angulaire. Les demandes de financement sont instruites via des outils d'acquisition qui collectent des données issues des bases internes et externes (Banque de France, base tiers, détection de fraude, gestion des refus récents,…). Le dossier est soumis à un moteur de règles et de calcul de score. Les modèles de score font l'objet d'un monitoring trimestriel.
Par application du règlement ANC 2014-07, art 2221-1, il est distingué dans l’annexe les créances saines et les créances douteuses.
Les encours douteux sont les encours porteurs d’un risque de crédit avéré correspondant à l'une des situations suivantes :
Chaque client possédant un dossier répondant aux critères de défaut Bâlois verra tous ses dossiers déclassés en application du principe de la contagion, même si certains ne répondent pas encore aux critères de déclassement.
La contagion externe est appliquée sur les encours de l'activité pour les clients communs avec les entités du groupe Société Générale.
Les clients douteux et douteux compromis font l'objet d'une dépréciation par populations homogènes auxquelles sont appliquées des taux de dépréciation issus d'observations statistiques sur une longue période, pondérés en fonction des tendances récentes. Les montants d'encaissements prévisionnels sont actualisés sur la durée du recouvrement restant à courir au taux moyen initial de production des contrats.
Les clients surendettés, dans leur ensemble, sont positionnés en clients douteux et font l'objet d'une dépréciation actualisée. Seuls les dossiers qui ne sont pas contentieux ou surendettement peuvent, après régularisation de leurs impayés générant le déclassement initial, passer à nouveau en encours sain.
Les créances sont inscrites en pertes dès que leur irrécouvrabilité est prononcée. Celle-ci peut être déclarée dès lors qu'il est devenu impossible d'instrumenter le débiteur.
Dans tous les cas, ce constat est formalisé pour chaque créance.
Conformément à l'article 2231-2 de l'ANC 2014-07, la reprise de dépréciation liée au passage du temps est comptabilisée en coût net du risque.
Les encours de crédits ne présentent pas de créances restructurées au sens du règlement ANC 2014-07.
Les intérêts et indemnités légales calculés sur les impayés sont comptabilisés en totalité pour la partie non encaissée.
Les créances restructurées sans impayé sont inscrites en encours douteux et représentent un montant de 84 M€
D. – Disponibilités
Les liquidités disponibles en banque ou en caisse ont été évaluées pour leur valeur nominale.
E. – Impôt sur les sociétés
Sogefinancement fait partie d'une intégration fiscale dont la société mère est la Société Générale (art 223 A à U du CGI). La convention d'intégration fiscale retenue est la convention de neutralité.
Cela signifie qu'en matière d'impôt sur les sociétés (ainsi que de contribution additionnelle et de contribution sociale sur les bénéfices), l'impôt est déterminé par Sogefinancement comme en l'absence d'intégration fiscale.
Les montants ainsi calculés, déduction faite des avoirs fiscaux et crédits d'impôts éventuels, sont dus à la société mère.
La convention d'intégration fiscale retient la conception selon laquelle, les économies d'impôts réalisées par le groupe grâce aux déficits, sont allouées immédiatement aux sociétés intégrées déficitaires.
F. – Opérations avec la clientèle
Les frais de dossier entrant dans le champs de l'avis CRC 2009-03 en 2010 ainsi que le reversement fait à la Société Générale sont reclassés en produits nets d'intérêts sur opérations de crédit à la clientèle En application de l'avis CRC 2009-03, les commissions reçues et les coûts marginaux encourus lors de l'octroi d'un crédit sont étalés au prorata capital restant dû.
G. – Commissions
La rubrique « commissions » comprend les commissions de placement et d'assurance qui sont reversées à la Société Générale.
H. – Autres frais généraux
Les honoraires des commissaires aux comptes pour l'année 2016 s'élèvent à 30 K€.
I. – Avances et crédits accordés aux dirigeants
Conformément à l'article 106 de la loi du 24 juillet 1966, aucune avance ou crédit n'a été alloué aux dirigeants de la société.
Aucune rémunération n'a été versée aux dirigeants pour l'année 2016 par la société.
J. – Provisions pour risques
Conformément au règlement 00-06 du CRC qui définit un passif, un passif éventuel et une provision, et qui prescrit leur comptabilisation, une provision est comptabilisée pour des risques et charges nettement précisées quant à leur objet, si :
K. – Engagements donnés et reçus
La garantie donnée par Sogefinancement à la Société Générale (avec remise en pleine propriété de crédits Expresso) en contrepartie du prêt à recours limité consenti par la Société Générale à Sogefinancement est enregistrée au hors bilan en engagement donné.
L. – L’opération de titrisation Red and Black 2013
L’opération, dont le lancement est intervenu le 8 octobre 2013 et renouvelé en septembre 2016 (avec un remboursement partiel des parts junior et la réserve générale en juin 2015 et un remboursement de la réserve générale en septembre 2016), consiste à céder des créances à un Fond Commun de Titrisation (FCT) spécifiquement créé à cet effet et émettant des titres de différentes natures :
Les fonds reçus consécutivement à la cession des créances au FCT sont replacés auprès de la Société Générale.
De ce fait, Sogefinancement conserve l'intégralité des refinancements mis en place avant la titrisation dans le cadre de l'adossement de la production.
La titrisation porte sur le portefeuille de crédits classiques Expresso dont les règles d'éligibilités doivent rendre possible l'opération à un maximum de créances tout en respectant les exigences réglementaires et la notation AAA de la tranche des parts « sénior ».
Le rechargement, mensuel (le 20 de chaque mois), s'est s'étalé pendant 36 mois, et a été renouvelé pour 3 ans.
Il est prévu durant cette période un processus de rachat de contrats au FCT pour les créances ne respectant plus les critères d'éligibilités ou passant en défaut (i.e. passage au contentieux ou en saisine de surendettement).
L'opération de titrisation est qualifiée d'interne auto portée, car le groupe Société Générale détient tout le refinancement du véhicule de titrisation.
Le montant du portefeuille titrisés est de 3,571 Md€.
M. – Gestion des crédits restructurés
De nouvelles directives ont été données par l'European Banking Authority (EBA) en matière d'exposition non performante et de crédits restructurés dans le respect des obligations réglementaires et comptables IFRS auxquelles le Groupe est astreint, en particulier les nouvelles déclinaisons de la réglementation européenne « Bâle III » ou CRD IV.
Sont dits restructurés les financements dont le montant, la durée ou les modalités financières sont modifiées contractuellement du fait de l'insolvabilité de l'emprunteur (que cette insolvabilité soit avérée ou à venir de façon certaine en l'absence de restructuration) dans le but d'assurer la pérennité des paiements.
Le périmètre des crédits restructurés se décline en 3 populations :
Les principes habituels du provisionnement s'appliquent aux crédits restructurés :
Les provisions « base portefeuille », contrairement aux provisions spécifiques, ne sont pas affectées à une contrepartie mais à un ensemble de contreparties qui ne sont pas en défaut.
Eléments (En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Créances à vue |
123 266 |
102 128 |
Créances à terme (1) |
2 590 604 |
2 591 366 |
Total |
2 713 870 |
2 693 494 |
(1) Prêts à la Société Générale pour 2 589 749 K€ |
Note 2. – Créances sur la clientèle
Eléments (En milliers d'euros.) |
2016 |
2015 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
Brut |
Dépréciation |
Net |
Brut |
Dépréciation |
Net | |
Créances commerciales |
|
|
0 |
|
|
0 |
Autres concours à la clientèle |
3 270 906 |
-434 683 |
2 836 223 |
3 352 732 |
-439 644 |
2 913 088 |
Crédits clientèle |
2 345 787 |
|
2 345 787 |
2 352 771 |
|
2 352 771 |
Créances douteuses (1) (2) |
491 798 |
-169 426 |
322 372 |
557 581 |
-163 165 |
394 416 |
Créances douteuses compromises |
429 036 |
-265 257 |
163 779 |
437 584 |
-276 479 |
161 105 |
Créances rattachées |
4 285 |
|
4 285 |
4 796 |
|
4 796 |
Comptes ordinaires débiteurs |
0 |
|
0 |
32 |
|
32 |
Comptes ordinaires débiteurs |
0 |
|
0 |
32 |
|
32 |
Créances rattachées |
|
|
|
|
|
|
Total |
3 270 906 |
-434 683 |
2 836 223 |
3 352 764 |
-439 644 |
2 913 120 |
(1) Le montant des encours restructurés au titre de l'exercice 2016 s'élève à 83 633 K€ (2) La provision sur restructurés enregistrée au titre de l'exercice 2016 s'élève à 5 710 K€ |
Dépréciations des Créances douteuses sur la clientèle
Eléments (En milliers d'euros.) |
2015 |
Dotations |
Reprises |
2016 |
---|---|---|---|---|
Créances douteuses |
163 165 |
153 352 |
-147 091 |
169 426 |
Créances douteuses compromises |
276 479 |
237 053 |
-248 275 |
265 257 |
Total |
439 644 |
390 405 |
-395 366 |
434 683 |
Inclus les créances restructurés sans impayés, les saisines de surendettement et les impayés de plus de 2 mois.
1) Le montant des pertes sur les créances douteuses constaté au titre de l'exercice 2016 s'élève à 15 391 K€.
1) Le montant des profits sur les créances douteuses constaté au titre de l'exercice 2016 s'élève à 6 770 K€.
2) Le montant des pertes sur les créances douteuses compromises constaté au titre de l'exercice 2016 s'élève à 80 123 K€.
2) Le montant des profits sur les créances douteuses compromises constaté au titre de l'exercice 2016 s'élève à 455 K€.
Eléments (En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Parts de Fond Commun de Titrisation |
1 071 500 |
1 071 500 |
Créances rattachées |
6 234 |
8 502 |
Total |
1 077 734 |
1 080 002 |
Note 4. – Participations et autres titres détenus à long terme
Eléments (En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
|
0 |
0 |
Total |
0 |
0 |
Néant.
Note 5 bis. – Amortissements des immobilisations incorporelles et corporelles
Néant.
Eléments (En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Etat, impôts et taxes |
7 |
14 |
Groupe et Associés |
1 177 |
167 |
Assurances |
1 319 |
1 416 |
Dépôt de garantie (1) |
21 429 |
26 786 |
Débiteurs divers |
0 |
41 |
Total |
23 932 |
28 424 |
(1) Diminution du montant de la réserve générale de 5,4 M€ |
Eléments (En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Produits à recevoir - Assurances |
4 086 |
4 328 |
Produits à recevoir - Divers |
40 |
58 |
Divers |
1 |
0 |
Total |
4 127 |
4 386 |
Eléments (En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Dettes à vue |
39 |
4 |
Comptes ordinaires créditeurs |
0 |
0 |
Dettes rattachées |
39 |
4 |
Dettes à terme |
6 421 486 |
6 485 111 |
Emprunts et comptes à terme |
6 414 119 |
6 474 567 |
Dettes rattachées |
7 367 |
10 544 |
Total |
6 421 525 |
6 485 115 |
Eléments (En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Fournisseurs |
31 |
34 |
Etat, impôts et taxes |
861 |
865 |
Créditeurs divers |
51 819 |
61 628 |
Groupe et Associés |
967 |
3 048 |
Assurances |
8 076 |
8 207 |
Dépôts de garantie |
191 |
3 |
Total |
61 945 |
73 785 |
Eléments (En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Produits constatés d'avance |
841 |
951 |
Charges à payer |
202 |
248 |
Produit à étaler |
2 680 |
2 279 |
Total |
3 723 |
3 478 |
Eléments (En milliers d'euros.) |
31/12/2015 |
Résultat de l'exercice |
Affectation du résultat |
Distribution de dividendes |
Autres variations |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|---|
Capital |
2 820 |
|
|
|
|
2 820 |
Primes d'émission |
|
|
|
|
|
|
Réserve légale |
282 |
|
|
|
|
282 |
Réserves réglementées |
|
|
|
|
|
|
Réserves ordinaires |
|
|
|
|
|
|
Report à nouveau |
54 230 |
|
98 888 |
-98 876 |
|
54 242 |
Amortissements dérogatoires cogénération |
|
|
|
|
|
|
Autres amortissements dérogatoires |
|
|
|
|
|
|
Résultat |
98 888 |
110 254 |
-98 888 |
|
|
110 254 |
Total |
156 220 |
110 254 |
0 |
-98 876 |
0 |
167 598 |
Le capital de Sogefinancement est détenu par :
Composition du capital social
Catégories de titres |
Nombre de titres | ||||
---|---|---|---|---|---|
En début d'exercice |
Crées pendant l'exercice |
Remboursés pendant l'exercice |
En fin d'exercice |
Valeur nominale | |
Actions ordinaires |
176 250 |
|
|
176 250 |
16 |
Actions amorties |
|
|
|
|
|
Actions à dividende prioritaire sans droit de vote |
|
|
|
|
|
Actions préférentielles |
|
|
|
|
|
Parts sociales |
|
|
|
|
|
Certificats d'investissements |
|
|
|
|
|
Catégories d'engagements Eléments (En milliers d'euros.) |
Au profit de |
Autres |
Total | |||
---|---|---|---|---|---|---|
Dirigeants |
Filiales |
Participations |
Autres entreprises liées | |||
Engagements en faveur des EC |
|
|
|
|
|
0 |
Engagements sur instruments financiers |
|
|
|
|
|
|
Opérations fermes de gré à gré |
|
|
|
|
|
|
Swaps de taux d'intérêt |
|
|
|
|
|
0 |
Opérations conditionnelles de gré à gré |
|
|
|
|
|
|
Caps, floor |
|
|
|
|
|
0 |
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
|
|
2 018 346 |
2 018 346 |
Engagements de garantie |
|
|
|
|
|
|
Garanties |
|
|
|
|
|
0 |
Cautions |
|
|
|
|
|
0 |
Autres engagements |
|
|
|
|
|
|
Autres engagements donnés (1) |
|
|
|
|
0 |
0 |
Engagements sur opérations de crédits |
|
|
|
|
0 |
0 |
Total |
0 |
0 |
0 |
0 |
2 018 346 |
2 018 346 |
Catégories d'engagements |
Accordés par |
Autres |
Total | |||
---|---|---|---|---|---|---|
Dirigeants |
Filiales |
Participations |
Autres entreprises liées | |||
Engagements de financements |
|
|
|
|
|
|
Reçus des établissements de crédit |
|
|
|
355 980 |
|
355 980 |
Engagements sur instruments financiers |
|
|
|
|
|
|
Opérations fermes de gré à gré |
|
|
|
|
|
|
Swaps de taux d'intérêt |
|
|
|
|
|
0 |
Engagements de garantie |
|
|
|
|
|
|
Autres engagements reçus |
|
|
|
|
60 501 |
60 501 |
Engagements divers |
|
|
|
|
|
|
Autres engagements reçus clients |
|
|
|
|
|
|
Total |
0 |
0 |
0 |
355 980 |
60 501 |
416 481 |
Eléments (En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Opérations avec les établissements de crédit (1) |
20 826 |
34 292 |
Intérêts sur compte ordinaire |
5 |
0 |
Intérêts sur compte et prêt |
20 821 |
34 292 |
Opérations avec la clientèle (1) |
153 589 |
174 686 |
Intérêts reçus de la clientèle |
153 589 |
174 686 |
Opérations sur titres (1) |
138 584 |
136 559 |
Intérêts sur titres placement |
138 584 |
136 559 |
Total |
312 999 |
345 537 |
(1) Dont intérêts courus à recevoir : - Sur les prêts : 855 K€ - Sur la clientèle : 1 722 K€ - Sur titres de placement : 6 234 K€ |
Eléments (En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Opérations avec les établissements de crédit (1) |
66 248 |
94 621 |
Intérêts sur compte ordinaire |
142 |
2 |
Intérêts sur compte et emprunts |
66 106 |
94 619 |
Intérêts sur Swaps |
|
|
Opérations avec la clientèle (1) |
0 |
0 |
Autres intérêts |
|
|
Autres intérêts et charges assimilées (1) |
0 |
0 |
Pertes sur instruments de taux |
0 |
0 |
Total |
66 248 |
94 621 |
(1) Dont intérêts courus à payer : - Sur les comptes ordinaires : 34 K€ - Sur les emprunts : 7 367 K€ |
Eléments (En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Produits de commissions sur |
|
|
Frais de gestion |
42 |
53 |
Assurances |
38 894 |
39 690 |
Prestation de service - assurance |
4 086 |
4 328 |
Total des produits |
43 022 |
44 071 |
Charges de commission sur |
|
|
Assurances |
30 172 |
30 628 |
Commissions de placement |
608 |
681 |
Autres commissions |
706 |
936 |
Total des charges |
31 486 |
32 245 |
Commissions nettes |
11 536 |
11 826 |
Eléments (En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Autres produits d'exploitation bancaire |
3 786 |
3 863 |
Sur refacturation à Eurotitrisation |
3 472 |
3 481 |
Sur produits divers de gestion courante |
314 |
382 |
Total |
3 786 |
3 863 |
Eléments (En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Autres charges d'exploitation bancaire |
1 050 |
-2 869 |
Sur charges diverses de gestion courante |
659 |
790 |
Sur étalement de surendettement |
391 |
-3 659 |
Total |
1 050 |
-2 869 |
Note 17. – Autres charges générales d'exploitation
Eléments (En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Honoraires (1) (2) |
-85 |
-183 |
Impôts et taxes |
5 563 |
5 340 |
Publicité, relations publiques |
3 |
3 |
Refacturations sociétés groupe |
8 333 |
9 158 |
Affranchissements |
2 519 |
1 683 |
Divers |
50 |
43 |
Total |
16 383 |
16 044 |
(1) Ce poste est créditeur car il enregistre à la fois les honoraires payés et refacturés par Sogefinancement, les montants refacturés sont supérieurs aux montants payés (2) Les honoraires des commissaires aux comptes pour l'année 2016 s'élèvent à 30 K€ |
Eléments (En milliers d'euros.) |
2016 |
2015 | ||
---|---|---|---|---|
Sur créances |
Sur opérations hors bilan |
Sur créances |
Sur opérations hors bilan | |
Pertes sur clients et débiteurs divers |
-95 514 |
|
-116 215 |
|
Dotations aux dépréciations sur clients et débiteurs divers (1-2) |
-388 885 |
|
-391 857 |
|
Reprises de dépréciations sur clients et débiteurs divers (1) |
393 858 |
|
404 245 |
|
Profits sur clients |
7 225 |
|
10 037 |
|
Total |
-83 316 |
|
-93 790 |
|
(1) Conformément à l'article 2231-2 de l'ANC 2014-07, la reprise de dépréciation liée au passage du temps a été comptabilisé en coût du risque au lieu de l'effet de désactualisation. (2) La provision sur restructurés enregistrée au titre de l'exercice 2016 s'élève à 5 710 K€ |
Néant.
Néant.
Répartition (En milliers d'euros.) |
Résultat avant impôt |
Impôt dû |
Résultat net après impôt |
---|---|---|---|
Résultat courant |
161 324 |
51 070 |
110 254 |
Résultat exceptionnel |
|
|
0 |
Total |
161 324 |
51 070 |
110 254 |
Résultat comptable avant impôt |
161 324 |
Taux d'impôt théorique |
34,43 % |
Charge fiscale théorique |
55 544 |
Impact des charges définitives non déductibles |
-4 474 |
Différence sur taux d'impôt |
|
Charge fiscale courante |
51 070 |
Eléments (En milliers d'euros.) |
De 0 à 3 mois |
De 3 mois à 1 an |
De 1 an à 5 ans |
Plus de 5 ans |
Durée indéterminée |
Total |
---|---|---|---|---|---|---|
Créances sur les établissements de crédit |
|
|
|
|
|
2 713 870 |
A vue |
123 266 |
|
|
|
|
123 266 |
A terme |
65 |
4 918 |
2 552 512 |
33 109 |
|
2 590 604 |
Créances sur la clientèle |
|
|
|
|
|
2 836 223 |
Autres concours à la clientèle |
290 517 |
724 874 |
1 615 446 |
205 386 |
|
2 836 223 |
Comptes ordinaires débiteurs |
0 |
|
|
|
|
0 |
Obligations et autres titres à revenus fixes |
|
|
|
|
|
1 077 734 |
Parts de Fond de Commun de Titrisation |
|
|
12 843 |
1 064 891 |
|
1 077 734 |
Total |
413 848 |
729 792 |
4 180 801 |
1 303 386 |
|
6 627 827 |
Eléments (En milliers d'euros.) |
De 0 à 3 mois |
De 3 mois à 1 an |
De 1 an à 5 ans |
Plus de 5 ans |
Durée indéterminée |
Total |
---|---|---|---|---|---|---|
Dettes envers les établissements de crédit |
|
|
|
|
|
6 421 525 |
A vue |
35 |
4 |
|
|
|
39 |
A terme |
864 449 |
1 702 591 |
3 546 828 |
307 618 |
|
6 421 486 |
Comptes créditeurs de la clientèle |
|
|
|
|
|
1 095 |
A vue |
872 |
39 |
136 |
48 |
|
1 095 |
A terme |
|
|
|
|
|
|
Total |
865 356 |
1 702 634 |
3 546 964 |
307 666 |
|
6 422 620 |
Opérations se rapportant à des entreprises liées ou avec lesquelles il existe un lien de participation
Rubriques |
Montant concernant les entreprises | |
---|---|---|
Liées |
Avec lesquelles la Société a un lien de participation | |
Actif |
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
0 |
|
Créances clients et comptes rattachées |
137 |
|
Passif |
|
|
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit |
0 |
|
Dettes fournisseurs et comptes rattachés (1) |
966 |
|
Résultat |
|
|
Charges (1) |
8 333 |
|
Produits |
3 472 |
|
Hors bilan |
|
|
Engagements donnés |
0 |
|
Engagements reçus |
0 |
|
(1) Dettes et charges de Sogefinancement vis-à-vis de Franfinance SA, Franfinance Location et Solocvi au 31/12/2015 dans le cadre des conventions réglementées. |
Les autres transactions réalisées avec les parties liées ont été conclues aux conditions normales de marché et ne sont donc pas reprise dans cette note.
Filiales et participations
Néant.
Identité des sociétés mères
Dénomination sociale - siège social |
Forme |
Pourcentage détenu |
---|---|---|
Société Générale 29 boulevard Haussmann |
Societe anonyme |
80 % |
Franfinance 59 Avenue de Chatou - 92853 Rueil Malmaison cedex |
Societe anonyme |
20 % |
|
Avant affectation |
Proposition affectation Résultat 2016 |
Après affectation |
---|---|---|---|
Capital |
2 820 |
|
2 820 |
Réserves légales |
282 |
|
282 |
Report à nouveau |
54 242 |
98 |
54 340 |
Dividendes |
0 |
110 156 |
0 |
Total |
57 344 |
110 254 |
57 442 |
Résultats des cinq derniers exercices
Nature des indications |
31/12/2012 |
31/12/2013 |
31/12/2014 |
31/12/2015 |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|
I. – Capital en fin d'exercice |
|
|
|
|
|
a) Capital social (En euros.) |
2 820 000 |
2 820 000 |
2 820 000 |
2 820 000 |
2 820 000 |
b) Nombre d'actions émises |
176 250 |
176 250 |
176 250 |
176 250 |
176 250 |
c) Nombre d'obligations converties en action |
|
|
|
|
|
II. – Opérations et résultats de l'exercice (En euros.) |
|
|
|
|
|
a) Chiffre d'affaires hors taxes* |
550 142 166 |
508 238 891 |
435 504 933 |
411 562 149 |
376 986 099 |
b) Résultat avant impôts amortissements et reprises de provisions |
151 754 642 |
142 562 828 |
132 538 925 |
147 133 815 |
156 362 600 |
c) Impôts sur les bénéfices |
54 556 268 |
48 012 875 |
56 102 918 |
60 751 820 |
51 069 945 |
d) Résultat après impôts amortissements et provisions |
95 377 570 |
65 450 437 |
84 360 622 |
98 888 132 |
110 253 805 |
e) Montant des bénéfices distribués |
111 918 750 |
95 175 000 |
65 388 750 |
84 247 500 |
110 156 250 |
III. – Résultats par action (En euros.) |
|
|
|
|
|
a) Résultat après impôts mais avant amortissements et provisions |
551 |
536 |
434 |
490 |
597 |
b) Résultat après impôts amortissements et provisions |
541 |
371 |
479 |
561 |
626 |
c) Dividende versé à chaque action |
635 |
540 |
371 |
478 |
625 |
IV. – Personnel |
|
|
|
|
|
a) Effectif moyen des salariés |
|
|
|
|
|
b) Montant de la masse salariale |
|
|
|
|
|
c) Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux |
|
|
|
|
|
* Chiffre d'affaire basé sur le déclaratif SURFI |
La Collectivité des Associés constate que l’exercice 2016 se solde par :
Soit un montant à répartir de 164 495 645,47 €.
La Collectivité des Associés décide d’affecter comme suit le bénéfice distribuable de l’exercice 2016, qui s’élève à 164 495 645,47 € de la façon suivante :
Distribution d’un dividende de 625,00 € par action, soit pour 176 250 actions |
110 156 250,00 € |
Report à nouveau |
54 339 395,47 € |
Le dividende par action s’élève à 625,00 €, la mise en paiement devant intervenir au plus tard le 30 juin 2017.
Le dividende attribué aux actionnaires personnes physiques est éligible à l’abattement de 40 % prévu à l’article 158-3 du Code Général des Impôts. En revanche, le dividende attribué aux actionnaires personnes morales n’est pas éligible à cet abattement.
La Collectivité des Associés reconnaît, qu’au titre des trois derniers exercices, il a été distribué les dividendes suivants :
Exercice 2013 |
371,00 € |
Exercice 2014 |
478,00 € |
Exercice 2015 |
561,00 € |
En exécution de la mission qui nous a été confiée par décision collective des associés, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2016, sur :
Les comptes annuels ont été arrêtés par le président. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
En application des dispositions de l'article l. 823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous portons à votre connaissance les éléments suivants :
Votre société constitue des dépréciations destinées à couvrir les risques de crédit inhérents à ses activités. Dans le cadre de notre appréciation des estimations significatives retenues pour l'arrêté des comptes, nous avons examiné le dispositif de contrôle relatif au suivi des risques de crédit, à l'appréciation des risques de non-recouvrement et leur couverture par des dépréciations.
Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux associés sur la situation financière et les comptes annuels.
Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 12 mai 2017
Les Commissaires aux Comptes
Deloitte & Associés |
Ernst & Young et Autres |
Jean-Marc Mickeler |
Vincent Roty |
Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public au siège social de la société.
1703508