3 juillet 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°79 |
SOCIÉTÉ GÉNÉRALE SCF
Société anonyme au capital de 150 000 000 €.
Siège social : 17, cours Valmy, 92800 Puteaux.
479 755 480 R.C.S. Nanterre.
Actif |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Caisse, banques centrales, comptes courants postaux (note 2) |
21 |
2 |
Effets publics et valeurs assimilées |
|
|
Créances sur les établissements de crédit (note 3) |
8 345 089 |
9 652 976 |
A vue |
7 981 |
229 454 |
A terme |
8 337 108 |
9 423 522 |
Opérations avec la clientèle |
|
|
Créances commerciales |
|
|
Autres concours à la clientèle |
|
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
|
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
|
|
Location simple |
|
|
Immobilisations incorporelles (note 4) |
|
|
Immobilisations corporelles |
|
|
Capital souscrit non versé |
|
|
Actions propres |
|
|
Autres actifs (note 5) |
1 176 |
191 |
Comptes de régularisation (note 5) |
339 194 |
362 095 |
Total |
8 685 480 |
10 015 264 |
Passif |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Banques centrales, Comptes courants postaux |
|
|
Dettes envers les établissements de crédit (note 6) |
87 |
|
A vue |
|
|
A terme |
87 |
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
Comptes d'épargne à régime spécial |
|
|
A vue |
|
|
A terme |
|
|
Autres dettes |
|
|
A vue |
|
|
A terme |
|
|
Dettes représentées par un titre (note 7) |
8 432 623 |
9 759 471 |
Bons de caisse |
|
|
Titres de marché interbancaires et titres de créances négociables |
|
|
Emprunts obligataires |
8 432 623 |
9 759 471 |
Autres dettes représentées par un titre |
|
|
Autres passifs (note 8) |
4 627 |
6 434 |
Comptes de régularisation (note 8) |
17 616 |
26 738 |
Provisions |
|
|
Dettes subordonnées |
|
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
|
|
Capitaux propres (note 9) |
230 527 |
222 621 |
Capital |
150 000 |
150 000 |
Primes d'émission |
|
|
Réserves |
3 631 |
3 208 |
Ecart de réévaluation |
|
|
Provisions règlementées |
|
|
Subvention d'investissement |
|
|
Report à nouveau |
68 990 |
60 951 |
Résultat de l'exercice |
7 906 |
8 462 |
Total |
8 685 480 |
10 015 264 |
(Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers)
Hors-bilan |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement |
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
|
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
Engagements de garantie |
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
|
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
Engagements sur titres |
|
|
Titres à livrer |
|
|
Autres engagements donnés |
|
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement |
|
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
|
|
Engagements reçus de la clientèle |
|
|
Engagements de garantie |
|
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
|
|
Engagements reçus de la clientèle |
|
|
Engagements sur titres |
|
|
Titres à recevoir |
|
|
Autres engagements reçus |
|
|
Autres engagements : |
|
|
Opérations en devises (note 15) |
|
|
Engagements devises (achetées ou empruntées) à recevoir |
492 363 |
518 508 |
Engagements devises (vendues ou prêtées) à donner |
381 649 |
414 342 |
Engagements sur instruments financiers à terme (note 16) |
6 607 434 |
7 931 776 |
Autres engagements (note 14) |
|
|
Engagements donnés |
|
|
Engagements reçus |
11 850 729 |
11 949 641 |
Engagements douteux |
|
|
(Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers)
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Produits et charges d'exploitation bancaire |
|
|
+ Intérêts et produits assimilés (note 10) |
412 664 |
511 929 |
+ Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les éts de crédit |
84 543 |
109 853 |
+ Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle |
|
|
+ Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe |
-1 265 |
-1 759 |
+ Autres intérêts et produits assimilés |
329 386 |
403 835 |
- Intérêts et charges assimilées (note 10) |
-396 030 |
-493 265 |
- Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les éts de crédit |
-179 |
|
- Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle |
|
|
- Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe |
-325 830 |
-347 598 |
- Autres intérêts et charges assimilées |
-70 021 |
-145 667 |
+ Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées |
|
|
- Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées |
|
|
+ Produits sur opération de location simple |
|
|
- Charges sur opérations de location simple |
|
|
+ Revenus des titres à revenu variable |
|
|
+ Commissions (produits) |
|
|
- Commissions (charges) (note 11) |
-1 |
-1 |
+ / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de négociation |
|
|
- Opérations sur titres de transaction |
|
|
- Opérations de change |
|
|
- Opérations sur instruments financiers |
|
|
+ / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de placement et assimilés |
|
|
- Plus ou moins value |
|
|
- Dotations aux provisions et reprises |
|
|
+ Autres produits d'exploitation bancaire |
|
|
- Opérations faites en commun |
|
|
+ Autres produits d'exploitation bancaire |
|
|
- Autres produits non bancaires |
|
|
- Autres charges d'exploitation bancaire |
39 |
-29 |
- Opérations faites en commun |
|
|
- Autres charges d'exploitation bancaires |
39 |
-29 |
Produit net bancaire |
16 672 |
18 634 |
- Charges générales d'exploitation (note 12) |
-4 380 |
-4 696 |
- Frais de personnel |
|
|
- Autres frais administratifs |
-4 380 |
-4 696 |
- Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles |
|
|
Résultat brut d'exploitation |
12 292 |
13 938 |
- Coût du risque |
|
|
- Coût du risque sur établissement de crédit |
|
|
- Coût du risque sur la clientèle |
|
|
- Coût du risque sur portefeuille titres |
|
|
- Autres opérations |
|
|
Résultat d'exploitation |
12 292 |
13 938 |
+ / - Gains ou pertes sur actifs immobilisés |
|
|
- Immobilisations financières |
|
|
- Immobilisations incorporelles |
|
|
- Immobilisations corporelles |
|
|
Résultat courant avant impôt |
12 292 |
13 938 |
+ / - Résultat exceptionnel |
|
|
- Impôt sur les bénéfices (note 13) |
-4 386 |
-5 476 |
+ / - Dotation / reprises de FRBG et provisions réglementées |
|
|
Résultat net de l'exercice |
7 906 |
8 462 |
(Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers)
Les comptes sociaux de la société Société Générale SCF SA ont été établis conformément aux dispositions:
— du règlement n°2014-07 du 26 novembre 2014 de l'Autorité des Normes Comptables relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Selon l'Art 513-2, SG SCF est un établissement de crédit spécialisé. La société a pour objet de consentir ou d'acquérir des prêts garantis, des expositions sur des personnes publiques et des titres et valeurs tels que définis aux Art L513-3 à L.513-7.
— Les prêts garantis sont des prêts assortis :
– soit d'une hypothèque de premier rang ou d'une sûreté immobilière conférant une garantie au moins équivalente;
– soit d'un cautionnement d'un établissement de crédit ou d'une entreprise d'assurance n'entrant pas dans le périmètre de consolidation défini à l'Art L.233-16 du code de commerce dont relève SG SCF. Toutefois ce cautionnement s'inscrit dans les limites et des conditions déterminées par décret en Conseil d'Etat et sous réserve que le prêt garanti soit exclusivement affecté au financement d'un bien immobilier,
— Les expositions sur des personnes publiques sont des éléments d'actif, tels que des prêts ou des engagements hors bilan sur des personnes dont la qualité est énumérée à l'Art L.513-4.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
— continuité de l'exploitation,
— permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
— indépendance des exercices, et conformément aux règles générales et bancaires d'établissement et de présentation des comptes annuels. La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Changement de méthode comptable et comparabilité des comptes. — Aucun changement de méthode comptable n'est intervenu au cours de l'exercice.
Changement d'estimation. — Aucun changement d'estimation n'est intervenu au cours de l'exercice.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
Créances sur les établissements de crédit. — Les créances sur les établissements de crédit sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours pour la clientèle. Les intérêts courus non échus sur ces créances sont portés en comptes de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat. Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l'objet d'une appréciation au cas par cas. Une dépréciation en fonction du risque encouru est constituée pour chacune d'elles. Aucune dépréciation n'a été constatée dans les comptes de SG SCF au 31 décembre 2016.
Créances douteuses. — Par application du règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, sont distingués comptablement les encours sains et les encours douteux. Sont des encours douteux, les encours porteurs d'un risque de crédit avéré correspondant à l'une des situations suivantes:
— lorsqu'il existe un ou plusieurs impayés depuis trois mois au moins (six mois pour le crédit bail immobilier, neuf mois pour les créances sur des collectivités locales),
— lorsque la situation d'une contrepartie présente des caractéristiques telles qu'indépendamment de l'existence de tout impayé on peut conclure à l'existence d'un risque avéré. II en est ainsi notamment lorsque l'établissement a connaissance de la situation financière dégradée de sa contrepartie, se traduisant par un risque de non recouvrement,
— s'il existe des procédures contentieuses entre l'établissement et sa contrepartie, notamment les procédures de surendettement, de redressement judiciaire, liquidation judiciaire, faillite personnelle, liquidation de bien, ainsi que les assignations devant un tribunal correctionnel.
Par contagion, le classement d'un encours en douteux sur une contrepartie entraîne obligatoirement le déclassement de tous les engagements liés à cette contrepartie, nonobstant l'existence de garanties ou de cautions (sauf cas de litiges ponctuels ou d'un risque de crédit dépendant de la solvabilité d'un tiers). Les encours douteux donnent lieu à la constitution de dépréciations correspondant à la perte probable. Les dotations et reprises de dépréciations, les pertes sur créances irrécupérables et les récupérations sur créances amorties sont présentées dans la rubrique « Coût du risque ». Aucune créance douteuse n'a été constatée dans les comptes de SG SCF au 31 décembre 2016.
Dettes représentées par un titre. — Les dettes représentées par un titre correspondent à des obligations foncières et autres ressources bénéficiant du privilège défini à l'art L.515-19 du Code monétaire et financier. Les dettes représentées par un titre et plus précisément par une obligation foncière sont enregistrées pour leur valeur nominale. Les primes de remboursement et les primes d'émissions sont amorties linéairement sur la durée de vie des titres concernés. Elles figurent, au bilan, dans les rubriques d'encours des types de dettes concernées. L'amortissement de ces primes figure au compte de résultat dans les intérêts et charges sur obligations et titres à revenu fixe. Dans les cas d'émissions d'obligations au dessus du pair, l'étalement des primes d'émission vient en diminution des intérêts et charges assimilées sur obligations et titres à revenu fixe. Les intérêts courus à verser attachés à ces titres sont portés dans un compte de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat dans la rubrique « Intérêts et charges assimilées ». Au titre de l'art L.515-20 du Code monétaire et financier et de l'art 6 du règlement CRB n°99-10 du 27 juillet 1999, le montant total des éléments d'actif doit être à tout moment supérieur au montant des éléments de passif bénéficiant du privilège mentionné à l'art L.515-19 du dit Code monétaire et financier.
Opérations en devises. — Conformément aux règlements ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014, les opérations enregistrées en devises au bilan ou au hors bilan sont converties sur la base des cours de change officiels à la date de clôture. Les opérations initiées sont enregistrées en devises par la contrepartie de comptes de positions de change par devises. A chaque arrêté comptable, le solde des comptes de positions de change est porté en résultat.
Opérations sur instruments financiers a terme. — Les opérations de couverture portant sur des instruments financiers à terme de taux ou de devises sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements ANC n°2014-07 du 26 nombre 2014. Les engagements nominaux sur les instruments à terme sont présentés en hors bilan. Les charges et produits relatifs aux IFAT utilisés à titre de couverture, affectés dès l'origine à un élément identifié, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts. Concernant des instruments de taux d'intérêt, ils sont comptabilisés dans la même rubrique que les produits et charges sur les éléments couverts.
Autres engagements. — En l'absence de précision règlementaire sur les modalités de ventilation relative aux créances remises en pleine propriété à titre de garantie, les créances reçues par la SCF en garantie des prêts accordés sont enregistrées au hors bilan dans le compte « Autres engagements reçus ».
Frais de personnel - Avantages du personnel SG SCF n'emploie pas de salarié et n'a aucun engagement de retraite ni de charges sociales.
Transactions entre les parties liées. — Conformément au règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, la société Société Générale SCF ne donne pas d'information en annexe pour tout ou partie des raisons suivantes :
— les transactions effectuées ont été conclues à des conditions normales de marché ;
— les transactions effectuées concernent des opérations avec sa société mère, les filiales qu'elle détient (directement ou indirectement) en quasi-totalité ou entre ses filiales détenues en quasi-totalité.
Faits marquants de l'exercice. — La Société Générale SCF a procédé à une restructuration de ses actifs :
— Remboursements des emprunts obligataires suivants :
– Série 15 d'un montant de 20.85 millions d’euros à l'échéance du 17 juin 2016, qui était couverte par un cross currency swap de 20.85 millions d’euros arrivé à échéance à cette date.
– Série 16 d'un montant de 45.5 millions de dollars à l'échéance du 17 juin 2016, qui était couverte par un cross currency swap de 45.5 millions de dollars arrivé à échéance à cette date.
– Série 10 d'un montant de 25 millions d’euros à l'échéance du 19 juin 2016, qui était couverte par un cross currency swap de 25 millions d’euros arrivé à échéance à cette date.
– Série 12 d’un montant de 1,250 millions d’euros à l'échéance du 7 juillet 2016, qui était couverte par deux cross currency swaps de 1,250 millions d’euros arrivé à échéance à cette date.
– Série 20 d'un montant de 30 millions d’euros à l'échéance du 29 juillet 2016, qui était couverte par un cross currency swap de 30 millions d’euros arrivé à échéance à cette date.
— Emission des emprunts obligataires suivants:
– Série 39 d’un montant de 50 millions d’euros dont la date d’émission est le 22 février 2016 et la date d’échéance le 22 février 2028 ;
Les mouvements relatifs au prêt de replacement ont été les suivants:
— A la date de 1er juillet 2016 la Société Générale SCF a procédé à une souscription d’un prêt de replacement au taux négatif de 221 millions avec une échéance fixée au 7 octobre 2016 ;
— A la date de 7 octobre 2016 la Société Générale SCF a procédé à une souscription d’un prêt de replacement au taux négatif de 227 millions avec une échéance fixée au 5 janvier 2017 ;
Événements postérieurs à la clôture. — La Société Générale SCF n'a conclu aucun swap ou émission d'emprunts depuis la clôture comptable du 31 décembre 2016. A la date de 5 janvier 2017 la Société Générale SCF a procédé à une souscription d’un prêt de replacement de 228 millions avec une échéance fixée au 20 mars 2017.
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Caisses |
|
|
Banques centrales |
21 |
2 |
Comptes courants postaux |
|
|
Total |
21 |
2 |
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Comptes et prêts |
8 336 630 |
9 639 646 |
A vue : |
7 981 |
229 454 |
Comptes ordinaires |
7 981 |
229 454 |
Prêts et comptes au jour le jour |
|
|
Valeurs reçues en pension au jour le jour |
|
|
A terme : |
8 328 649 |
9 410 192 |
Prêts et comptes à terme |
8 328 649 |
9 410 192 |
Prêts subordonnés et participatifs |
|
|
Valeurs reçues en pension à terme |
|
|
Créances rattachées |
8 459 |
13 330 |
Créances douteuses |
|
|
Total brut |
8 345 089 |
9 652 976 |
Dépréciations |
|
|
Total net |
8 345 089 |
9 652 976 |
Titres reçus en pension |
|
|
Créances rattachées |
|
|
Total |
8 345 089 |
9 652 976 |
1. Immobilisations corporelles et incorporelles :
(En milliers d'Euros) |
Valeur brute 31/12/2015 |
Acquisitions |
Cessions |
Autres mouvements |
Valeur brute 31/12/2016 |
Amortissement provisions et dépréciations cumulés 31/12/2016 |
Valeur nette 31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
Immobilisations incorporelles : |
3 |
|
|
|
3 |
-3 |
|
Immobilisations corporelles : |
|
|
|
|
|
|
|
Terrains |
|
|
|
|
|
|
|
Constructions |
|
|
|
|
|
|
|
Installations techniques |
|
|
|
|
|
|
|
Matériels et outillages |
|
|
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
|
|
Total |
3 |
|
|
|
3 |
-3 |
|
2. Amortissement des immobilisations corporelles et incorporelles :
(En milliers d'Euros) |
Montant au 31/12/2015 |
Dotations |
Reprises |
Autres mouvements |
Montant au 31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|
Immobilisations incorporelles : |
-3 |
|
|
|
-3 |
Immobilisations corporelles : |
|
|
|
|
|
Terrains |
|
|
|
|
|
Constructions |
|
|
|
|
|
Installations techniques |
|
|
|
|
|
Matériels et outillages |
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
Total |
-3 |
|
|
|
-3 |
3. Ventilation des dotations :
(En milliers d'Euros) |
Linéaire |
Exceptionnel |
Dotation dérogatoire |
Reprise dérogatoire |
Dotation 2016 |
---|---|---|---|---|---|
Immobilisations incorporelles |
|
|
|
|
|
Immobilisations corporelles |
|
|
|
|
|
Total |
|
|
|
|
|
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Autres actifs : |
|
|
Sous-total |
1 176 |
191 |
Compte courant SG impôt groupe |
|
|
Débiteurs divers |
1 176 |
191 |
Comptes de régularisation : |
| |
Sous-total |
339 194 |
362 095 |
Charges comptabilisées d'avance |
|
|
Produits à recevoir |
217 151 |
241 953 |
Créances sur les établissements de crédit |
|
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
|
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
Opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat |
|
|
Opérations de location simple |
|
|
Immobilisations corporelles et incorporelles |
|
|
Actions propres |
|
|
Autres actifs |
|
|
Comptes de régularisation |
217 151 |
241 953 |
Impôts différés |
|
|
Autres comptes de régularisation |
122 043 |
120 142 |
Comptes d'ajustement sur devises (1) |
110 715 |
104 166 |
Charges à répartir sur prime d'émission |
2 534 |
3 800 |
Pertes à étaler sur soulte |
8 794 |
12 177 |
Total brut |
340 371 |
362 286 |
Dépréciations |
|
|
Total net |
340 371 |
362 286 |
(1) Le compte d'ajustement sur devises est net depuis le 30/06/2013. Au 31/12/2016, la position de la patte prêteuse en dollar à l'actif s'élève à 492 363 K euros et la position de la patte emprunteuse au passif s'élève à 381 649 K euros. |
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Dettes à vue : |
|
|
Dépôts et comptes ordinaires |
|
|
Comptes et emprunts au jour le jour |
|
|
Valeurs données en pension au jour le jour |
|
|
Dettes à terme : |
|
|
Emprunts et comptes à terme |
|
|
Valeurs données en pension à terme |
|
|
Dettes rattachées |
87 |
|
Titres donnés en pension |
|
|
Total |
87 |
|
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Bons de caisse |
|
|
Titres du marché interbancaire et titres de créances négociables |
|
|
Emprunts obligataires |
8 212 363 |
9 514 358 |
Autres dettes représentées par un titre |
|
|
Sous-total |
8 212 363 |
9 514 358 |
Dettes rattachées |
220 260 |
245 113 |
Total |
8 432 623 |
9 759 471 |
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Opérations sur titres |
|
|
Dettes et titres empruntés |
|
|
Autres dettes de titres |
|
|
Autres passifs |
4 627 |
6 434 |
Compte courant SG impôt groupe |
4 386 |
5 476 |
Versement restant à effectuer sur titres |
|
|
Créditeurs divers |
|
|
Dettes fiscales et sociales |
241 |
958 |
Comptes de régularisation |
|
|
Sous-total |
17 616 |
26 738 |
Charges à payer |
6 291 |
10 786 |
Dettes envers les établissements de crédit |
|
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
Autres passif |
2 903 |
3 115 |
Comptes de régularisation |
3 388 |
7 670 |
Dettes subordonnées |
|
|
Impôts différés |
|
|
Produits constatés d'avance |
8 795 |
12 177 |
Produits constatés d'avance sur primes d'émission |
8 795 |
12 177 |
Autres comptes de régularisation |
2 530 |
3 775 |
Gains à étaler sur soulte |
2 530 |
3 775 |
Total |
22 243 |
33 172 |
1. Evolution des capitaux propres :
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
---|---|
Affectation du résultat de l'exercice précédent |
|
Origine : |
69 413 |
Report à nouveau antérieur |
60 951 |
Résultat de la période |
8 462 |
Prélèvement sur les réserves |
|
Autres mouvements |
|
Affectation (1) : |
69 413 |
Réserve légale |
423 |
Autres réserves |
|
Dividendes |
|
Autres répartition |
|
Report à nouveau |
68 990 |
(1) La variation des postes de réserves et de report à nouveau par rapport à l'exercice précédent résulte de l'affectation du résultat au 31 décembre 2015 décidée par l'assemblée générale ordinaire en date du 17 mai 2016. |
2. Capital social. — Le capital social est composé de 15 000 000 actions de 10 € de nominal, entièrement libérées.
3. Ventilation des réserves :
(En milliers d'Euros) |
Montant |
---|---|
Réserve légale |
3 631 |
Réserves statutaires |
|
Autres réserves |
|
Total |
3 631 |
4. Projet d'affectation du résultat de l'exercice :
(En milliers d'Euros) |
Montant |
---|---|
Résultat disponible |
76 896 |
Report à nouveau antérieur |
68 990 |
Résultat de la période |
7 906 |
Prélèvement sur les réserves |
|
Affectation : |
76 896 |
Réserve légale |
395 |
Autres réserves |
|
Dividendes |
|
Autres répartition |
|
Report à nouveau |
76 501 |
5. Variation des capitaux propres :
(En milliers d'Euros) |
31/12/2015 |
Augmentation |
Diminution |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|
Capital |
150 000 |
|
|
150 000 |
Primes d'émission |
|
|
|
|
Réserves |
3 208 |
423 |
|
3 631 |
Ecart de réévaluation |
|
|
|
|
Provisions règlementées |
|
|
|
|
Subvention d'investissement |
|
|
|
|
Report à nouveau |
60 951 |
8 039 |
|
68 990 |
Résultat de l'exercice |
8 462 |
7 906 |
8 462 |
7 906 |
Distribution |
|
|
|
|
Total |
222 621 |
16 368 |
8 462 |
230 527 |
1. Produits et charges d'intérêts :
(En milliers d'Euros) |
Charges |
Produits |
Net 2016 |
Net 2015 |
---|---|---|---|---|
Sur opérations avec les établissements de crédit : |
179 |
84 543 |
84 364 |
109 853 |
Opérations avec les banques centrales, les comptes courants postaux et les Ets de crédit |
179 |
84 543 |
84 364 |
109 853 |
Titres et valeurs reçus en pension |
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
Sur opérations avec la clientèle : |
|
|
|
|
Créances commerciales |
|
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
|
|
|
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
|
Titres et valeurs reçus en pension |
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
Sur obligations et autres titres à revenu fixe |
325 830 |
-1 265 |
-327 095 |
-349 357 |
Sur dettes subordonnées |
|
|
|
|
Autres intérêts et produits ou charges assimilés |
70 021 |
329 386 |
259 365 |
258 168 |
Total |
396 030 |
412 664 |
16 634 |
18 664 |
2. Revenus des titres à revenu variable :
(En milliers d'Euros) |
2016 |
2015 |
---|---|---|
Dividendes sur actions et autres titres à revenu variable |
|
|
Dividendes sur titres de participation et autres titres à long terme |
|
|
Part dans les entreprises liées |
|
|
Autres |
|
|
Total |
|
|
(En milliers d'Euros) |
Charges |
Produits |
Net 2016 |
Net 2015 |
---|---|---|---|---|
Opérations avec les établissements de crédit |
|
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
|
Opérations sur titres |
|
|
|
|
Opérations de crédit bail et assimilées |
|
|
|
|
Opérations de location simple |
|
|
|
|
Opérations de change et sur instruments financiers |
|
|
|
|
Engagement de financement et de garantie |
|
|
|
|
Prestations de services et autres |
1 |
|
-1 |
-1 |
Total |
1 |
|
-1 |
-1 |
(En milliers d'Euros) |
2016 |
2015 |
---|---|---|
Frais de personnel (1) |
|
|
Salaires et traitements |
|
|
Charges sociales et fiscales sur rémunérations |
|
|
Autres |
|
|
Autres frais administratifs |
-4 380 |
-4 696 |
Impôts et taxes |
-1 002 |
-981 |
Services extérieurs (2) |
-3 378 |
-3 715 |
Autres |
|
|
Total |
-4 380 |
-4 696 |
(1) SG SCF n'emploie pas de personnel salarié et n'a aucun engagement de retraite ni de charges sociales, (2) Les services extérieurs facturés par le groupe au 31/12/2016 s'élèvent à 2 850 K euros contre 3 040 K euros au 31/12/2015 |
1. Impôts sur les bénéfices :
(En milliers d'Euros) |
2016 |
2015 |
---|---|---|
Charge fiscale courante |
4 386 |
5 476 |
Charge fiscale différée |
|
|
Total |
4 386 |
5 476 |
2. Ventilation de l'impôt sur les bénéfices :
Ventilation résultats (En milliers d'Euros)
|
Résultat Avant impôt |
Retraitements |
Incidence impôt sur les sociétés |
Résultat après impôt | ||
---|---|---|---|---|---|---|
Impôts brut (1) |
Avoir fiscal crédit d'impôt |
Impôt net imputé | ||||
1 - Taxé au taux normal |
12 292 |
445 |
4 246 |
|
4 246 |
8 046 |
2 - Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
I. Résultat brut d'exploitation (1 + 2) |
12 292 |
445 |
4 246 |
|
4 246 |
8 046 |
3 - Taxé au taux normal |
|
|
|
|
|
|
4 - Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
II. Cout du risque (3 + 4) |
|
|
|
|
|
|
III. Résultat d'exploitation (I + II) |
12 292 |
445 |
4 246 |
|
4 246 |
8 046 |
5 - Taxé au taux normal |
|
|
|
|
|
|
6 - Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
IV. +/- gains ou pertes sur actifs immobilises (5 + 6) |
|
|
|
|
|
|
V. Résultat courant avant impôt (III + IV) |
12 292 |
445 |
4 246 |
|
4 246 |
8 046 |
VI. Résultat exceptionnel |
|
|
|
|
|
|
Dotation nettes aux provisions réglementées |
|
|
|
|
|
|
Impôt courant |
|
|
4 246 |
|
4 246 |
|
Impôt différé |
|
|
|
|
|
|
Crédit d'impôt comptabilise |
|
|
|
|
|
|
Contributions |
|
|
140 |
|
140 |
-140 |
AUTRES (à préciser) |
|
|
|
|
|
|
Résultat net |
12 292 |
445 |
4 386 |
|
4 386 |
7 906 |
(1) Signes : l'impôt est signé en + pour une dette et en - pour une créance |
Conformément au règlement n°2014-07 du 26 novembre 2014, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire. Cette annexe regroupe les informations sur les engagements financiers et opérations qui ne figurent pas au bilan. Sont présentées les opérations dont les risques et avantages en résultant sont significatifs et dont la divulgation est nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de l'entreprise.
1. Engagements hors-bilan comptabilisés :
1.1. Hors-bilan - Engagements reçus et donnés :
(En milliers d'Euros) |
Nature |
31/12/2016 |
---|---|---|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement : |
|
|
En faveur d'établissements de crédit |
|
|
En faveur de la clientèle |
|
|
Engagements de garantie : |
|
|
D'ordre d'établissements de crédit |
|
|
D'ordre de la clientèle |
|
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement : |
|
|
D'établissements de crédit |
|
|
De la clientèle |
|
|
Engagements de garantie : |
|
|
D'établissements de crédit |
|
|
De la clientèle |
|
|
1.2. Hors-bilan - Engagements sur titres :
(En milliers d'Euros) |
Nature |
31/12/2016 |
---|---|---|
Titres à livrer |
|
|
Titres à recevoir |
|
|
1.3. Hors-bilan - Engagements douteux :
1.4. Hors-bilan - Autres engagements. — Engagements reçus de la Société Générale : Créances remises en garantie et Bonds Collatéraux
11 850 729
2. Engagements non comptabilisés en hors bilan :
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
Échéance |
Bénéficiaire contrepartie |
Commentaires |
---|---|---|---|---|
Engagements donnés |
|
|
|
|
Engagements reçus |
|
|
|
|
Devise ( En milliers d'Euros)
|
31/12/2016 |
31/12/2015 | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Actif contrevaleur € |
Passif contrevaleur € |
Devises à recevoir |
Devises à livrer |
Actif contrevaleur € |
Passif contrevaleur € |
Devises à recevoir |
Devises à livrer | |
EUR |
8 683 627 |
8 683 627 |
|
381 649 |
10 013 553 |
10 013 553 |
|
414 342 |
USD |
1 853 |
1 853 |
492 363 |
|
1 711 |
1 711 |
518 508 |
|
GBP |
|
|
|
|
|
|
|
|
JPY |
|
|
|
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
|
|
|
Total |
8 685 480 |
8 685 480 |
492 363 |
381 649 |
10 015 264 |
10 015 264 |
518 508 |
414 342 |
La position de change bilancielle induite des montages emprunts obligataires en USD et prêts EUR est parfaitement couverte par la position de change symétrique des "Cross currency interest rate swap".
Position de change portée en résultat : 0
1. Engagements sur instruments financiers à terme :
(En milliers d'Euros) |
Opérations de gestion de positions |
Opérations de couverture |
Juste valeur |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|---|---|---|
Opérations fermes |
|
6 607 434 |
|
6 607 434 |
7 931 776 |
Opérations sur marchés organisés et assimilés : |
|
|
|
|
|
Contrats à terme de taux d'intérêt |
|
|
|
|
|
Contrats à terme de change |
|
|
|
|
|
Autres contrats à terme |
|
|
|
|
|
Opérations sur marchés de gré à gré : |
|
6 607 434 |
|
6 607 434 |
7 931 776 |
Swaps de taux d'intérêt (1) |
|
6 607 434 |
|
6 607 434 |
7 931 776 |
Swaps financiers de devises |
|
|
|
|
|
FRA |
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
Opérations conditionnelles : |
|
|
|
|
|
Options de taux d'intérêt |
|
|
|
|
|
Option de change |
|
|
|
|
|
Option sur actions et indices |
|
|
|
|
|
Autres options |
|
|
|
|
|
Total |
|
6 607 434 |
|
6 607 434 |
7 931 776 |
(1) Juste valeur des opérations qualifiées de couverture : La juste valeur des swaps de taux contractés par la SG SCF s'établit au 31/12/2016 à 6 625 589 277 euros. |
2. Ventilation des instruments financiers selon leur durée résiduelle :
(En milliers d'Euros) |
Moinsd'1 an |
De1 à 5 ans |
Plus de 5 ans |
Total |
---|---|---|---|---|
Swaps de taux d'intérêts Euro |
30 000 |
3 910 000 |
2 620 000 |
6 560 000 |
Swaps de taux d'intérêts devise USD contrevaleur euro |
|
47 434 |
|
47 434 |
Total |
30 000 |
3 957 434 |
2 620 000 |
6 607 434 |
(En milliers d'Euros) |
Durée restant à courir au 31 décembre 2016 | ||||
---|---|---|---|---|---|
Moins de 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
Plus de 5 ans |
Total | |
Emplois : |
|
|
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
519 662 |
398 099 |
3 957 327 |
3 470 000 |
8 345 089 |
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
|
|
Titres de transaction |
|
|
|
|
|
Titres de placement |
|
|
|
|
|
Titres d'investissement |
|
|
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
|
|
Titres de transaction |
|
|
|
|
|
Titres de placement |
|
|
|
|
|
Titres d'investissement |
|
|
|
|
|
Ressources : |
|
|
|
|
|
Dettes envers les établissements de crédit |
87 |
|
|
|
87 |
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
|
|
Dettes représentées par un titre |
506 842 |
488 347 |
3 967 434 |
3 470 000 |
8 432 623 |
Les comptes annuels de la SA SOCIETE GENERALE SCF sont inclus selon a méthode de l'intégration globale dans le périmètre de consolidation de :
SA SOCIETE GENERALE - 29 boulevard Haussmann 75009 PARIS
En conséquence, la société est exemptée de l'obligation d'établir des comptes consolidés ainsi qu'un rapport de gestion consolidé.
La Société SOCIETE GENERALE SCF est intégrée fiscalement dans le groupe SOCIETE GENERALE depuis le 01/01/2005
Son résultat fiscal déterminé comme si elle n'était pas membre du groupe est le suivant :
— Bénéfice à court terme de 12 736 738 €
Du fait de l'intégration fiscale, une dette de 4 385 683 € envers la société mère a été comptabilisée en compte courant SG au bilan par contrepartie au compte de résultat du poste impôt sur les bénéfices.
Le présent état concerne les entreprises liées, c'est-à-dire celles susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable et les entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation (sociétés détenues entre 10 et 50 %).
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
Part entreprises liées |
---|---|---|
Postes de l'actif : |
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
8 345 089 |
8 345 089 |
Opérations avec la clientèle |
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
|
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
|
|
Location simple |
|
|
Immobilisations |
|
|
Autres actifs et comptes de régularisation |
340 371 |
336 616 |
Postes du passif : |
|
|
Dettes envers les établissements de crédit |
87 |
87 |
Opérations avec la clientèle |
|
|
Dettes représentées par un titre |
8 432 623 |
1 280 656 |
Autres passifs et comptes de régularisation |
22 243 |
7 842 |
Provisions et subventions d'investissement |
|
|
Dettes subordonnées |
|
|
Postes du hors bilan : |
|
|
Engagements de financement |
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
|
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
|
|
Engagements reçus de la clientèle |
|
|
Engagements de garantie |
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
|
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
|
|
Engagements reçus de la clientèle |
|
|
Engagements sur titres |
|
|
Opérations en devises |
110 715 |
110 715 |
Engagements sur instruments financiers à terme |
6 607 434 |
6 607 434 |
Autres engagements |
11 850 729 |
11 850 729 |
Engagements douteux |
|
|
Postes du compte de résultat : |
|
|
Intérêts et produits assimilés |
412 665 |
413 930 |
Revenus des titres à revenu variable |
|
|
Produits de commissions |
|
|
Intérêts et charges assimilées |
-396 031 |
-101 832 |
Charges de commissions |
1 |
|
Autres charges d'exploitation bancaires |
39 |
-10 |
Autres frais administratifs |
-4 380 |
-2 850 |
Les honoraires de la lettre de mission de notre commissaire aux comptes, au titre de l'exercice 31/12/2016, s'élève à :
DELOITTE et ASSOCIES: |
17 200,00 € |
ERNST et YOUNG: |
17 200,00 € |
(En milliers d'Euros) |
Produits France |
Produits export |
2016 |
2015 |
---|---|---|---|---|
Intérêts et produits assimilés |
412 664 |
|
412 664 |
511 929 |
Produits sur opérations de crédit bail et assimilées |
|
|
|
|
Produits sur opérations de location simple |
|
|
|
|
Revenus des titres à revenu variable |
|
|
|
|
Produits de commissions |
|
|
|
|
Gains de change |
|
|
|
|
Autres produits d'exploitation bancaire |
|
|
|
|
Total |
412 664 |
|
412 664 |
511 929 |
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Activités d'exploitation : |
|
|
Résultat de l'exercice |
7 906 |
8 462 |
Retraitements du résultat, liés aux opérations d'exploitation |
|
|
Dotations aux amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles |
|
|
Dotations nettes aux dépréciations/clientèle et établissements de crédit |
|
|
Dotations nettes aux dépréciations/titres de placement |
|
|
Dotations nettes aux provisions/crédit |
|
|
Gains nets sur la cession d'immobilisations |
|
|
Autres mouvements sans décaissement de trésorerie |
3 |
27 |
Flux de trésorerie sur prêts aux établissements de crédit et à la clientèle |
1 111 279 |
408 032 |
Flux de trésorerie sur titres de placement |
|
|
Flux de trésorerie sur titres d'investissement |
|
|
Flux sur autres actifs |
-1 031 |
-182 |
Flux sur dettes/établissements de crédit et clientèle |
-11 043 |
-55 174 |
Emissions nettes d'emprunts |
|
|
Flux sur autres passifs |
-1 807 |
2 272 |
Trésorerie nette utilisée par les activités d'exploitation |
1 105 307 |
363 437 |
Activités d'investissement : |
|
|
Flux liés à la cession de : |
|
|
Actifs financiers |
|
|
Immobilisations corporelles et incorporelles |
|
|
Décaissements pour l'acquisition de : |
|
|
Actifs financiers |
|
|
Immobilisations corporelles et incorporelles |
|
|
Flux net provenant d'autres activités d'investissement |
|
|
Trésorerie nette utilisée par les activités d'investissement |
|
|
Activités de financement : |
|
|
Flux de trésorerie due à l'émission d'actions |
|
|
Dividendes versés |
|
|
Emissions nettes de dettes subordonnées |
|
|
Autres |
-1 326 761 |
-143 462 |
Trésorerie nette due aux activités de financement |
-1 326 761 |
-143 462 |
Total activités |
-221 454 |
219 975 |
Variation de la trésorerie nette |
-221 454 |
219 975 |
Trésorerie à l'ouverture |
229 456 |
9 481 |
Trésorerie à la clôture |
8 002 |
229 456 |
Net |
-221 454 |
219 975 |
Caisse et banques centrales |
21 |
2 |
Opérations à vue avec les établissements de crédit |
7 981 |
229 454 |
Total |
8 002 |
229 456 |
Le tableau des flux de trésorerie analyse l'évolution des flux de trésorerie provenant des activités d'exploitation, des activités d'investissement et des activités de financement entre deux exercices financiers.
Les activités de financement représentent les Emprunts Obligataires.
Le TFT a été établi conformément aux règles applicables au règlement 91-01 du Comité de la réglementation bancaire applicable aux établissements de crédit, ainsi qu’aux principes comptables généralement admis dans la profession bancaire française.
Deuxième résolution. — L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité d’une Assemblée Générale Ordinaire, après avoir pris connaissance du rapport de gestion du Conseil d’Administration, d’affecter ce bénéfice de 7 906 466,49 euros, augmenté du report à nouveau antérieur, créditeur de 68.989.818,15 euros, soit un résultat à affecter de 76.896.284,64 euros, de la manière suivante :
Réserve légale (5% du bénéfice) : |
395.323,32 euros |
Report à nouveau : |
76.500.961,32 euros |
L’Assemblée Générale prend acte, conformément à la disposition de l’article 243 bis du Code Général des Impôts, que la société n’a procédé à aucune distribution de dividendes au titre des 3 exercices précédents.
Cette résolution, mise aux voix, est adoptée à l’unanimité des actionnaires présents ou représentés.
Exercice clos le 31 décembre 2016
Aux Actionnaires,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos Assemblées Générales, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2016, sur :
— le contrôle des comptes annuels de la Société Générale SCF, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
— la justification de nos appréciations ;
— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d’Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels.
Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués, sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues et sur la présentation d'ensemble des comptes. Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d’administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels. Concernant les informations fournies en application des dispositions de l'article L.225-102-1 du Code de commerce sur les rémunérations et avantages versés aux mandataires sociaux ainsi que sur les engagements consentis en leur faveur, nous avons vérifié leur concordance avec les comptes ou avec les données ayant servi à l'établissement de ces comptes et, le cas échéant, avec les éléments recueillis par votre société auprès des sociétés contrôlant votre société ou contrôlées par elle. Sur la base de ces travaux, l'exactitude et la sincérité de ces informations appellent de notre part l'observation suivante : ces informations n'incluent pas toutes les rémunérations et avantages versés par la société contrôlant votre société aux mandataires sociaux concernés au titre des mandats, fonctions ou missions autres que ceux exercés au sein ou pour le compte de votre société.
En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle et à l’identité des détenteurs du capital ou des droits de vote et aux participations réciproques vous ont été communiqués dans le rapport de gestion.
Paris-La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 24 mars 2017.
Les commissaires aux comptes :
Ernst & Young et Autres : |
Deloitte & Associés : |
Micha Missakian ; |
Marjorie Blanc Lourme. |
Les documents relatifs à la société et en particulier ses statuts, ses comptes, les rapports présentés à ses assemblées par le Conseil d'Administration ou les commissaires aux comptes, peuvent être consultés au 17 cours Valmy – 92800 Puteaux.
Documents comptables annuels approuvés par l'AGM du 17 mai 2017 »
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