5 juillet 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°80


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

CITIBANK EUROPE PUBLIC LIMITED COMPANY

 (Société immatriculée sous le numéro : 132781)

Siège social: 1 North Wall Quay, Dublin 1, Ireland

Etablissement principal de la succursale en France: 21-25, rue Balzac, 75008 Paris

814 664 892 R.C.S Paris

 

RAPPORT ANNUEL ET ÉTATS FINANCIERS

Pour l’exercice clos le 31 décembre 2016

 

Le rapport est consultable au siège de la succursale Citibank Europe PLC , 21-25 Rue Balzac 75008 Paris.

 

Rapport de l’Auditeur indépendant aux membres de Citibank Europe PLC

 

(Anciennement Citibank International Limited)

Nous avons audité les états financiers (« États financiers ») de Citibank Europe plc (« le Groupe ») relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2016 qui comprennent l’état consolidé de la situation financière, l’état de la situation financière de la Société, le compte de résultat consolidé, l’état consolidé du résultat global, le compte de résultat de la Société, l’état du résultat global de la Société, l’état des variations des capitaux propres consolidés, l’état des variations des capitaux propres de la Société, le tableau des flux de trésorerie consolidés, le tableau des flux de trésorerie de la Société et les notes annexes. Le référentiel comptable appliqué pour leur établissement est la législation irlandaise et les normes internationales d’information financière (« IFRS ») telles qu’adoptées par l’Union européenne et, pour ce qui concerne les états financiers de la Société, telles qu’appliquées en conformité avec les dispositions de la loi sur les sociétés de 2014. Nous avons effectué notre audit selon les normes internationales d’audit (ISA) (Royaume-Uni et Irlande).

Opinions et conclusions découlant de notre audit

I Notre opinion sur les états financiers est non modifiée

À notre avis :

 

2 Nos conclusions relatives aux questions sur lesquelles nous sommes tenus d’établir un rapport en application de la loi sur les sociétés de 2014 sont présentées ci-dessous

Nous avons obtenu toutes les informations et explications que nous estimons nécessaires à la réalisation de notre audit.

 

À notre avis, les documents comptables du Groupe étaient suffisants pour la réalisation aisée et satisfaisante de l’audit des états financiers et ceux-ci sont en accord avec les documents comptables.

 

À notre avis, les informations communiquées dans le rapport du conseil d’administration sont cohérentes avec les états financiers et la description qui figure dans la déclaration sur la gouvernance d’entreprise au sujet des principales caractéristiques des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques utilisés pour l’établissement des états financiers consolidés est cohérente avec ces derniers.

 

RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT AUX MEMBRES DE CITIBANK EUROPE PLC

Nous déclarons en outre, dans le cadre des informations communiquées dans la déclaration sur la gouvernance d’entreprise en pages 6 et 7, que :

 

3 Nous n’avons pas d’observations à formuler à l’égard des questions sur lesquelles nous sommes tenus d’établir un rapport par exception

Les normes ISA (Royaume-Uni et Irlande) nous imposent d’établir un rapport si, au regard des connaissances que nous avons acquises lors de notre audit, nous avons identifié dans le rapport annuel des informations présentant une incohérence importante avec ces connaissances ou avec les états financiers consolidés, une anomalie significative, ou un caractère trompeur.

 

De plus, la loi sur les sociétés de 2014 nous impose d’établir un rapport si, à notre avis, ne sont pas communiquées les informations requises par les articles 305 à 312 de la loi concernant la rémunération des administrateurs et les transactions auxquelles ils prennent part.

 

Base de notre rapport, responsabilités et restrictions d’utilisation

Comme il est expliqué plus en détail dans la déclaration de responsabilités des administrateurs figurant en page 8, les administrateurs sont responsables de l’établissement des états financiers et doivent s’assurer que ces états financiers donnent une image fidèle de la situation de la Société et respectent la loi sur les sociétés de 2014. Notre responsabilité consiste à auditer les états financiers et à exprimer une opinion à leur sujet conformément à la loi irlandaise et aux normes internationales d’audit (Royaume-Uni et Irlande). Ces normes nous imposent de respecter les normes éthiques (Ethical Standards for Auditors) édictées par le Financial Reporting Council.

 

Un audit conduit conformément aux ISA (Royaume-Uni et Irlande) consiste à recueillir des éléments probants suffisants concernant les montants et informations contenus dans les états financiers afin d’obtenir l’assurance raisonnable que les états financiers ne comportent pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs. Nous évaluons notamment le caractère approprié des règles comptables au regard de la situation du Groupe, la permanence de leur application et la pertinence des informations fournies à ce titre en annexe ; le caractère raisonnable des estimations comptables significatives faites par les administrateurs ; et la présentation d’ensemble des états financiers.

 

En outre, nous prenons connaissance de toutes les informations financières et non financières contenues dans le rapport annuel afin d’identifier toute incohérence significative avec les états financiers audités et d’identifier toute information qui nous paraîtrait significativement incorrecte ou incohérente au regard des connaissances que nous avons acquises lors de notre audit. Si nous constatons des anomalies ou incohérences significatives manifestes, nous prenons en compte les conséquences qui en découlent sur notre rapport.

 

Même si un audit conduit conformément aux ISA (Royaume-Uni et Irlande) vise à obtenir l’assurance raisonnable que les anomalies ou omissions significatives seront identifiées, il n’offre pas une garantie à cet égard. En effet, l’auditeur planifie l’audit pour déterminer l’étendue des tests nécessaires pour réduire à un niveau suffisamment faible la probabilité que le montant cumulé des anomalies non corrigées et de celles non détectées n’excède le seuil de signification fixé pour les états financiers pris dans leur ensemble. Ces tests nous imposent de réaliser d’importants travaux d’audit sur un large éventail d’actifs, de passifs et de comptes de produits et de charges, et requièrent des membres les plus expérimentés de RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT AUX MEMBRES DE CITIBANK EUROPE PLC.

 

l’équipe d’audit, en particulier de l’associé responsable de la mission d’audit, qu’ils consacrent un temps important à l’audit des domaines subjectifs de la comptabilité et de l’information financière.

 

Notre rapport s’adresse exclusivement aux membres de la Société, en tant qu’entité, conformément à l’article 391 de la loi sur les sociétés de 2014. Nous avons conduit notre mission d’audit de manière à être en mesure de fournir aux membres de la Société les informations que nous sommes tenus de leur communiquer dans notre rapport d’audit, et à aucune autre fin. Dans les limites fixées par la loi, nous ne reconnaissons aucune responsabilité envers quiconque, excepté la Société ou ses membres en tant qu’entité, pour nos travaux d’audit, pour ce rapport ou pour les opinions que nous avons formées.

 

 

Le 29 mars 2017

Niamh Marshall

Pour et au nom de

KPMG

Experts-comptables et commissaires aux comptes

1 Harbourmaster Place

IFSC

Dublin 1

 

CITIBANK EUROPE PLC

COMPTE DE RÉSULTAT CONSOLIDÉ

pour l’exercice clos le 31 décembre 2016

 

Note

2016

En Milliers de $

2015

En Milliers de $

Produits d’intérêts

 

417 341

263 154

Charges d’intérêts

 

(59 192)

(36 254)

Produits d’intérêts nets

3

358 149

226 900

Produits nets des honoraires et commissions

4

1 164 918

841 855

Produits nets des activités de marché

5

161 248

100 011

Produits nets des activités de placement

6

149 617

21 828

Produits nets des autres instruments financiers évalués à la juste valeur par le biais du résultat net

7

32 887

5 266

Autres produits d’exploitation

8

301 980

118 938

Résultat d’exploitation

 

2 168 799

1 314 798

Recouvrements nets (pertes nettes) sur créances

17

5 909

(19 430)

Charges de personnel

10

(614 865)

(229 508)

Autres charges

12

(606 764)

(345 436)

Résultat avant impôt sur les bénéfices

 

953 079

720 424

Impôt sur les bénéfices

13

(124 740)

(97 935)

Résultat de la période provenant des activités poursuivies

 

828 339

622 489

 

29

34 198

1 102

 

 

862 537

623 591

 

Les notes annexes figurant aux pages 21 à 107 font partie intégrante des états financiers.

 

Les états financiers ont été approuvés par le Conseil d’administration le 29 mars 2017 et signés en son nom par :

 Zdenek Turek

  Jim Farrell

  Breffni Byrne

  Nigel Kemp

 Administrateur

  Administrateur

 Administrateur

  Secrétaire

 

 

CITIBANK EUROPE PLC

ÉTAT CONSOLIDÉ DU RÉSULTAT GLOBAL

pour l’exercice clos le 31 décembre 2016

 

 

Note

2016

En Milliers de $

2015

En Milliers de $

Résultat de la période

 

862 537

623 591

Éléments qui ne seront pas reclassés en résultat

 

 

 

Pertes résultant de la réévaluation de l’actif/du passif au titre des prestations définies

14

(55 699)

 

Impôt lié

14

11 500

 

Éléments pouvant être reclassés ultérieurement en résultat

 

 

 

Conversion des opérations en monnaies étrangères

 

(28 792)

(30 208)

Couvertures d’investissements nets dans une activité à l’étranger (partie efficace)

 

(15 628)

 

Réserve de juste valeur (Actifs financiers disponibles à la vente)

 

(30 042)

15 509

Impôt lié

 

(8 593)

(3 376)

Autres éléments du résultat global de la période, nets d’impôt

 

(127 254)

(18 075)

Total du résultat global de la période

 

735 283

605 516

 

Les notes annexes figurant aux pages 21 à 107 font partie intégrante des états financiers.

Les états financiers ont été approuvés par le Conseil d’administration le 29 mars 2017 et signés en son nom par :

 

 

 

CITIBANK EUROPE PLC

ÉTAT CONSOLIDÉ DE LA SITUATION FINANCIÈRE 

Au 31 décembre 2016

 

Note

31 décembre 2016

En Milliers de $

31 décembre 2015

En Milliers de $

Actifs

 

 

 

Trésorerie et équivalents de trésorerie

15

16 435 227

4 811 631

Actifs détenus à des fins de transaction

16,18

1 095 380

972 537

Instruments financiers dérivés

18,19

2 147 168

118 655

Prêts et avances aux établissements de crédit

18

7 487 475

9 226 926

Prêts et avances à la clientèle

18

14 588 945

8 262 356

Titres de placement

20

3 064 088

2 216 309

Actifs liés à un groupe destiné à être cédé classé comme détenu en vue de la vente

29

194 389

424 967

Actifs d’impôt exigible

 

5 884

7 673

Immobilisations corporelles

21

144 076

12 512

Écart d’acquisition et immobilisations incorporelles

22

358 682

99 464

Actifs d’impôt différé

23

290 026

2 687

Autres actifs

24

3 470 643

469 153

Total de l’actif

 

49 281 983

26 624 870

Dépôts des établissements de crédit

18

7 695 263

6 959 971

Comptes de la clientèle

18

24 065 741

7 912 281

Instruments financiers dérivés

18,19

2 191 961

118 210

Titres de créance en circulation

26

71

-

Passifs liés à un groupe destiné à être cédé classé comme détenu en vue de la vente

29

639 331

1 257 791

Passifs d’impôt exigible

 

35 647

3 195

Provisions

27

55 419

18 213

Autres passifs

28

5 197 328

2 205 584

Total des passifs

 

39 880 761

18 475 245

Capitaux propres

 

 

 

Capital social

30

10 532

10 071

Prime d’émission

30

1 962 747

1 593 607

Autres réserves (nettes)

37

846 336

782 678

Résultats non distribués

 

6 581 607

5 763 269

Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires

 

9 401 222

8 149 625

Total du passif et des capitaux propres

 

49 281 983

26 624 870

 

Les notes annexes figurant aux pages 21 à 107 font partie intégrante des états financiers.

Les états financiers ont été approuvés par le Conseil d’administration le 29 mars 2017 et signés en son nom par :

Zdenek Turek Jim Farrell Breffni Byrne Nigel Kemp

Administrateur Administrateur Administrateur Secrétaire

 

13

CITIBANK EUROPE PLC

ÉTAT DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉS

pour l’exercice clos le 31 décembre 2016

 

 

 

 Attributable to equity holders of the Group

 

Note

Share capital

Share premium

Capital reserve

Merger reserve

Translation reserve

Fair value reserve

Equity reserve

Retained earnings

Total

 

 

$ 000

$ 000

$ 000

$ 000

$ 000

$ 000

$ 000

$ 000

$ 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance at 1 January 2015

 

10,071

1,593,607

824,123

-

(28,487)

1,978

2,783

5,139,678

7,543,753

Total comprehensive income/(loss):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

Profit for the period

 

-

-

-

-

-

-

-

623,591

623,591

Other comprehensive income/(loss), net of tax:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

Remeasurements of defined benefit liability/(asset)

 

-

-

-

-

 

-

-

-

-

Foreign currency translation differences for foreign operations

 

-

-

-

-

(30,208)

-

-

-

(30,208)

Net loss on hedge of net investment in foreign operation

 

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Fair value reserve (Available-for-sale financial assets)

 

 

 

 

 

 

12,133

 

 

12,133

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total other comprehensive income/(loss)

 

-

-

-

-

(30,208)

12,133

-

-

(18,075)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total comprehensive income/(loss)

 

-

-

-

-

(30,208)

12,133

-

623,591

605,516

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Equity settled share-based payment

 

-

-

-

-

-

-

357

-

357

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total contributions by and distributions to owners

 

-

-

-

-

-

-

357

-

357

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance at 31 December 2015

 

10,071

1,593,607

824,123

-

(58,695)

14,111

3,139

5,763,269

8,149,625

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance at 1 January 2016

 

10,071

1,593,607

824,123

-

(58,695)

14,111

3,139

5,763,269

8,149,625

Total comprehensive income/(loss):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Profit for the period

 

-

-

-

-

-

-

-

862,537

862,537

Other comprehensive income/(loss), net of tax:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

Remeasurements of defined benefit liability/(asset)

14

-

-

-

-

-

-

-

(44,199)

(44,199)

Foreign currency translation differences for foreign operations

 

-

-

-

-

(28,792)

-

-

-

(28,792)

Net loss on hedge of net investment in foreign operation

 

-

-

-

-

(15,628)

-

-

-

(15,628)

Fair value reserve (Available-for-sale financial assets)

 

-

-

-

-

-

(38,635)

-

-

(38,635)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total other comprehensive income/(loss)

 

-

-

-

-

(44,420)

(38,635)

-

(44,199)

(127,254)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total comprehensive income/(loss)

 

-

-

-

-

(44,420)

(38,635)

-

818,338

735,283

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Transactions with owners, recorded directly in equity
Contributions by and distributions to owners:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Issue of ordinary shares related to merger

33

461

369,140

-

-

-

-

-

-

369,601

Equity increase/decrease resulting from merger

33

-

-

-

57,578

19,283

69,717

-

-

146,578

Equity settled share-based payment

31

-

-

-

 

-

-

135

-

135

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total contributions by and distributions to owners

 

461

369,140

-

57,578

19,283

69,717

135

-

516,314

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance at 31 December 2016

 

10,532

1,962,747

824,123

57,578

(83,832)

45,193

3,274

6,581,607

9,401,222

 

 

Les notes annexes figurant aux pages 21 à 107 font partie intégrante des états financiers.

 

CITIBANK EUROPE PLC

TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE CONSOLIDÉS

Pour l’exercice clos le 31 décembre 2016

 

 

Note

31 décembre 2016

En Milliers de $

31 décembre 2015

En Milliers de $

Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles

 

 

 

Résultat après impôt

 

862 537

623 591

Ajustements au titre de :

 

 

 

Charge d’impôt sur les bénéfices

13

129 587

98 118

Amortissements

12,21,22

162 766

33 944

Dépréciations nettes (recouvrements)/pertes sur prêts et avances

17

(5 909)

19 430

Pertes liées à la cession d’immobilisations corporelles

 

975

 

Reprise de provisions et autres mouvements de l’exercice

27

8 647

(1 810)

Charges liées au paiement fondé sur des actions

10

14 584

3 904

Charges liées aux régimes à prestations définies postérieures à l’emploi

14

5 894

 

Produits d’intérêts

3

(417 341)

(263 154)

Charges d’intérêts

3

59 192

36 254

Gains sur titres de placement

 

(82 404)

 

Variation des actifs détenus à des fins de transaction

16

328 093

289 500

Variation des instruments financiers dérivés actifs

19

(488 802)

156 222

Variation des prêts et avances aux établissements de crédit (plus de 3 mois)

 

5 062 091

(6 363 163)

Variation des prêts et avances à la clientèle

17

(532 671)

2 078 097

Flux de trésorerie d’exploitation provenant des activités abandonnées

29

102 514

 

Variation des autres actifs

24

21 565

360 472

Variation des dépôts des établissements de crédit

18

(6 506 393)

2 909 438

Variation des soldes des comptes clients

18

806 783

116 250

Variation des instruments financiers dérivés passifs

19

402 023

(199 838)

Variation des titres de placement

20

658 623

79 785

Variation des titres de créance en circulation

26

(554 699)

(1 655 181)

Variation des autres passifs

28

249 042

(635 198)

Provisions utilisées au cours de l’exercice

27

(13 734)

(380)

 

 

272 963

(2 313 719)

Intérêts reçus

3

417 341

263 154

Intérêts versés

3

59 192

(36 254)

Impôt payé

 

(92 150)

(75 990)

Paiement relatif au paiement fondé sur des actions

 

(9 937)

 

Paiement lié aux prestations définies

14

(2 940)

(4 433)

Incidence des variations des taux de change et autres ajustements

 

(12 153)

(34 068)

Trésorerie nette provenant des activités opérationnelles

 

632 316

(2 201 310)

Flux de trésorerie provenant des activités d’investissement

 

 

 

Acquisition de titres de placement

 

(3 167 693)

(3 076 380)

Cession de titres de placement

 

4 084 856

2 438 840

Acquisition d’immobilisations corporelles

21

(79 027)

(3 308)

Produit de la vente d’immobilisations corporelles

 

-

1 068

Acquisition d’immobilisations incorporelles

22

(104 213)

(18 579)

Produit de la vente d’immobilisations incorporelles

22

-

1 174

Dividendes reçus sur les placements

 

1 327

76

Accroissement lié au transfert d’activité

 

-

(656)

Produit de la vente des activités abandonnées

 

(443 641)

 

Trésorerie et équivalents de trésorerie nets obtenus lors de la fusion

33

12 966 267

 

Trésorerie nette provenant des activités d’investissement

 

13 257 876

(657 765)

Activités de financement

 

 

 

Remboursement des dettes émises

 

(22 347)

 

Trésorerie nette provenant des activités de financement

 

(22 347)

 

Augmentation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie

 

 

 

 

13 867 845

(2 859 075)

Trésorerie et équivalents de trésorerie à l’ouverture de la période

15

7 037 802

9 896 877

Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période

15

20 905 647

7 037 802

 

 

CITIBANK EUROPE PLC

COMPTE DE RÉSULTAT DE LA SOCIÉTÉ

pour l’exercice clos le 31 décembre 2016

 

Note

2016

En Milliers de $

2015

En Milliers de $

Produits d’intérêts

 

417 341

263 154

Charges d’intérêts

 

(59 192)

(36 254)

Produits d’intérêts nets

3

358 149

226 900

Produits nets des honoraires et commissions

4

1 164 918

841 855

Produits nets des activités de marché

5

161 248

100 011

Produits nets des activités de placement

6

149 617

21 828

Produits nets des autres instruments financiers évalués à la juste valeur par le biais du résultat net

7

32 887

5 266

Autres produits d’exploitation

8

301 980

118 938

 

 

 

 

Résultat d’exploitation

 

2 168 799

1 314 798

Recouvrements nets (pertes nettes) sur créances

17

5 909

(19 430)

Charges de personnel

10

(614 865)

(229 508)

Autres charges

12

(606 747)

(345 436)

Résultat avant impôt sur les bénéfices

 

953 096

720 424

Impôt sur les bénéfices

13

(124 743)

(97 935)

Résultat de la période provenant des activités poursuivies

 

828 353

622 489

Résultat des activités abandonnées, net d’impôt

29

 

 

34 198

1 102

Résultat de la période

 

 

 

862 551

623 591

 

 

* La présentation de certains postes a été modifiée par souci d’uniformité après la fusion (voir Note 1e). Les notes annexes figurant aux pages 21 à 107 font partie intégrante des états financiers.

 

CITIBANK EUROPE PLC

ÉTAT DU RÉSULTAT GLOBAL DE LA SOCIÉTÉ

pour l’exercice clos le 31 décembre 2016

 

 

Note

2016

Milliers $

2015

Milliers $

Résultat de la période

 

862 551

623 591

Éléments qui ne seront pas reclassés en résultat

 

 

 

Pertes résultant de la réévaluation de l’actif/du passif au titre des prestations définies

14

(55 699)

-

Impôt lié

14

11 500

-

 

Éléments pouvant être reclassés ultérieurement en résultat

 

 

 

Conversion des opérations en monnaies étrangères

 

(25 734)

(30 208)

Couvertures d’investissements nets dans une activité à l’étranger (partie efficace)

 

(15 628)

-

 

Réserve de juste valeur (Actifs financiers disponibles à la vente)

 

(30 042)

15 509

Impôt lié

 

(8 593)

(3 376)

Autres éléments du résultat global de la période, nets d’impôt

 

(124 196)

(18 075)

Total du résultat global de la période

 

 

 

 

738 355

605 516

 

 

Les notes annexes figurant aux pages 21 à 107 font partie intégrante des états financiers.

 

CITIBANK EUROPE PLC

ÉTAT DE LA SITUATION FINANCIÈRE DE LA SOCIÉTÉ

 Au 31 décembre 2016

 

 

Note

31 décembre

2016

Milliers $

31 décembre

2015

Milliers $

Actifs

 

 

 

Trésorerie et équivalents de trésorerie

15

16 423 472

4 811 631

Actifs détenus à des fins de transaction

16,18

1 095 380

972 537

Instruments financiers dérivés

18,19

2 147 168

118 655

Prêts et avances aux établissements de crédit

18

7 487 475

9 226 926

Prêts et avances à la clientèle

18

14 588 945

8 262 356

Titres de placement

20

3 064 088

2 216 309

Actifs liés à un groupe destiné à être cédé classé comme détenu en vue de la vente

29

194 389

424 967

Parts détenues dans les entreprises filiales

25

14 876

1 378

Actifs d’impôt exigible

 

5 883

7 673

Immobilisations corporelles

21

144 076

12 512

Écart d’acquisition et immobilisations incorporelles

22

358 682

99 464

Actifs d’impôt différé

23

289 981

2 687

Autres actifs

24

3 470 643

469 142

Total de l’actif

 

49 285 058

26 626 237

Dépôts des établissements de crédit

18

7 695 263

6 959 971

Comptes de la clientèle

18

24 065 741

7 913 639

Instruments financiers dérivés

18,19

2 191 961

118 210

Titres de créance en circulation

26

71

-

Passifs liés à un groupe destiné à être cédé classé comme détenu en vue de la vente

29

639 331

1 257 791

Passifs d’impôt exigible

 

35 650

3 195

Provisions

27

55 419

18 213

Autres passifs

28

5 197 328

2 205 584

Total des passifs

 

39 880 764

18 476 603

Capitaux propres

 

 

 

Capital social

30

10 532

10 071

Prime d’émission

30

1 962 747

1 593 607

Autres réserves (nettes)

37

849 394

782 705

Résultats non distribués

 

6 581 621

5 763 251

Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires

 

9 404 294

8 149 634

Total du passif et des capitaux propres

 

49 285 058

26 626 237

 

 

Les notes annexes figurant aux pages 21 à 107 font partie intégrante des états financiers.

 

CITIBANK EUROPE PLC

ÉTAT DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES DE LA SOCIÉTÉ

pour l’exercice clos le 31 décembre 2016

 

 

 Attributable to equity holders of the Group

 

Note

Share capital

Share premium

Capital reserve

Merger reserve

Translation reserve

Fair value reserve

Equity reserve

Retained earnings

Total

 

 

$ 000

$ 000

$ 000

$ 000

$ 000

$ 000

$ 000

$ 000

$ 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance at 1 January 2015

 

10,071

1,593,607

824,123

-

(28,487)

1,978

2,783

5,139,678

7,543,753

Total comprehensive income/(loss):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

Profit for the period

 

-

-

-

-

-

-

-

623,591

623,591

Other comprehensive income/(loss), net of tax:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

Foreign currency translation differences for foreign operations

 

-

-

-

-

(30,208)

-

-

-

(30,208)

Fair value reserve (Available-for-sale financial assets)

 

 

 

 

 

 

12,133

 

 

12,133

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total other comprehensive income/(loss)

 

-

-

-

-

(30,208)

12,133

-

-

(18,075)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total comprehensive income/(loss)

 

-

-

-

-

(30,208)

12,133

-

623,591

605,516

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Equity settled share-based payment

 

-

-

-

-

-

-

357

-

357

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total contributions by and distributions to owners

 

-

-

-

-

-

-

357

-

357

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance at 31 December 2015

 

10,071

1,593,607

824,123

-

(58,695)

14,111

3,139

5,763,269

8,149,625

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Balance at 1 January 2016

 

10,071

1,593,607

824,123

-

(58,695)

14,111

3,139

5,763,269

8,149,625

Total comprehensive income/(loss):

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Profit for the period

 

-

-

-

-

-

-

-

862,551

862,551

Other comprehensive income/(loss), net of tax:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

-

Remeasurements of defined benefit liability/(asset)

14

-

-

-

-

-

-

-

(44,199)

(44,199)

Foreign currency translation differences for foreign operations

 

-

-

-

-

(25,734)

-

-

-

(25,734)

Net loss on hedge of net investment in foreign operation

 

-

-

-

-

(15,628)

-

-

-

(15,628)

Fair value reserve (Available-for-sale financial assets)

 

-

-

-

-

-

(38,635)

-

-

(38,635)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total other comprehensive income/(loss)

 

-

-

-

-

(41,362)

(38,635)

-

(44,199)

(124,196)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Total comprehensive income/(loss)

 

-

-

-

-

(41,362)

(38,635)

-

818,352

738,355

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Transactions with owners, recorded directly in equity
Contributions by and distributions to owners:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Issue of ordinary shares related to merger

33

461

369,140

-

-

-

-

-

-

369,601

Equity increase/decrease resulting from merger

33

-

-

-

57,578

19,283

69,717

-

-

146,578

Equity settled share-based payment

31

-

-

-

 

-

-

135

-

135

Total contributions by and distributions to owners

 

461

369,140

-

57,578

19,283

69,717

135

-

516,314

Balance at 31 December 2016

 

10,532

1,962,747

824,123

57,578

(80,774)

45,193

3,274

6,581,621

9,404,294

 

 

Les notes annexes figurant aux pages 21 à 107 font partie intégrante des états financiers.

 

CITIBANK EUROPE PLC

TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE DE LA SOCIÉTÉ

Pour l’exercice clos le 31 décembre 2016

Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles

Note

31 décembre

2016

Milliers $

31 décembre

2015

Milliers $

Résultat après impôt

 

862 551

623 591

Ajustements au titre de :

 

 

 

Charge d’impôt sur les bénéfices

13

129 590

98 118

Amortissements

12, 21, 22

162 766

33 944

Dépréciations nettes (recouvrements)/pertes sur prêts et avances

17

(5 909)

19 430

Pertes liées à la cession d’immobilisations corporelles

 

975

 

Reprise de provisions et autres mouvements de l’exercice

27

8 647

(1 810)

Charges liées au paiement fondé sur des actions

10

14 584

3 904

Charges liées aux régimes à prestations définies postérieures à l’emploi

14

5 894

 

Produits d’intérêts

3

(417 341)

(263 154)

Charges d’intérêts

3

59 192

36 254

Gains sur titres de placement

 

(82 404)

 

Variation des actifs détenus à des fins de transaction

16

328 093

289 500

Variation des instruments financiers dérivés actifs

19

(488 802)

156 222

Variation des prêts et avances aux établissements de crédit (plus de 3 mois)

 

5 062 091

(6 363 163)

Variation des prêts et avances à la clientèle

17

(532 671)

2 078 097

Flux de trésorerie d’exploitation provenant des activités abandonnées

29

102 514

 

Variation des autres actifs

24

21 565

360 472

Variation des dépôts des établissements de crédit

18

(6 506 393)

2 909 438

Variation des soldes des comptes clients

18

806 783

116 250

Variation des instruments financiers dérivés passifs

19

402 023

(199 838)

Variation des titres de placement

20

658 623

79 785

Variation des titres de créance en circulation

26

(554 699)

(1 655 181)

Variation des autres passifs

28

249 042

(635 198)

Provisions utilisées au cours de l’exercice

27

(13 734)

(380)

 

 

272 980

(2 313 719)

Intérêts reçus

3

417 341

263 154

Intérêts versés

3

59 192

(36 254)

Impôt payé

 

(92 150)

(75 990)

Paiement relatif au paiement fondé sur des actions

 

(9 937)

 

Paiement lié aux prestations définies

14

(2 940)

(4 433)

Incidence des variations des taux de change et autres ajustements

 

(23 924)

(34 068)

Trésorerie nette provenant des activités opérationnelles

 

620 562

(2 201 310)

Flux de trésorerie provenant des activités d’investissement

 

 

 

Acquisition de titres de placement

 

(3 167 693)

(3 076 380)

Cession de titres de placement

 

4 084 856

2 438 840

Acquisition d’immobilisations corporelles

21

(79 027)

(3 308)

Produit de la vente d’immobilisations corporelles

 

 

1 068

Acquisition d’immobilisations incorporelles

22

(104 213)

(18 579)

Produit de la vente d’immobilisations incorporelles

22

 

1 174

Dividendes reçus des filiales

 

1 327

76

Accroissement lié au transfert d’activité

 

 

(656)

Produit de la vente des activités abandonnées

 

(443 641)

 

Trésorerie et équivalents de trésorerie nets obtenus lors du regroupement d’entreprises

 

12 966 267

 

Trésorerie nette provenant des activités d’investissement

 

13 257 876

(657 765)

Activités de financement

 

 

 

Remboursement des dettes émises

 

(22 347)

 

Trésorerie nette provenant des activités de financement

 

(22 347)

 

Augmentation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie

 

 

 

 

13 856 090

(2 859 075)

Trésorerie et équivalents de trésorerie à l’ouverture de la période

15

7 037 802

9 896 877

Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période

15

20 893 892

7 037 802

1703601