5 juillet 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°80 |
CITIBANK EUROPE PUBLIC LIMITED COMPANY
(Société immatriculée sous le numéro : 132781)
Siège social: 1 North Wall Quay, Dublin 1, Ireland
Etablissement principal de la succursale en France: 21-25, rue Balzac, 75008 Paris
814 664 892 R.C.S Paris
Le rapport est consultable au siège de la succursale Citibank Europe PLC , 21-25 Rue Balzac 75008 Paris.
Rapport de l’Auditeur indépendant aux membres de Citibank Europe PLC
(Anciennement Citibank International Limited)
Nous avons audité les états financiers (« États financiers ») de Citibank Europe plc (« le Groupe ») relatifs à l’exercice clos le 31 décembre 2016 qui comprennent l’état consolidé de la situation financière, l’état de la situation financière de la Société, le compte de résultat consolidé, l’état consolidé du résultat global, le compte de résultat de la Société, l’état du résultat global de la Société, l’état des variations des capitaux propres consolidés, l’état des variations des capitaux propres de la Société, le tableau des flux de trésorerie consolidés, le tableau des flux de trésorerie de la Société et les notes annexes. Le référentiel comptable appliqué pour leur établissement est la législation irlandaise et les normes internationales d’information financière (« IFRS ») telles qu’adoptées par l’Union européenne et, pour ce qui concerne les états financiers de la Société, telles qu’appliquées en conformité avec les dispositions de la loi sur les sociétés de 2014. Nous avons effectué notre audit selon les normes internationales d’audit (ISA) (Royaume-Uni et Irlande).
Opinions et conclusions découlant de notre audit
I Notre opinion sur les états financiers est non modifiée
À notre avis :
2 Nos conclusions relatives aux questions sur lesquelles nous sommes tenus d’établir un rapport en application de la loi sur les sociétés de 2014 sont présentées ci-dessous
Nous avons obtenu toutes les informations et explications que nous estimons nécessaires à la réalisation de notre audit.
À notre avis, les documents comptables du Groupe étaient suffisants pour la réalisation aisée et satisfaisante de l’audit des états financiers et ceux-ci sont en accord avec les documents comptables.
À notre avis, les informations communiquées dans le rapport du conseil d’administration sont cohérentes avec les états financiers et la description qui figure dans la déclaration sur la gouvernance d’entreprise au sujet des principales caractéristiques des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques utilisés pour l’établissement des états financiers consolidés est cohérente avec ces derniers.
RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT AUX MEMBRES DE CITIBANK EUROPE PLC
Nous déclarons en outre, dans le cadre des informations communiquées dans la déclaration sur la gouvernance d’entreprise en pages 6 et 7, que :
9
la description des principales caractéristiques des systèmes de contrôle interne et de gestion des risques utilisés dans le cadre du processus d’établissement des états financiers du Groupe, et les informations relatives aux droits de vote et aux autres questions requises par les dispositions réglementaires de 2006 des Communautés européennes (Directive 2004/25/CE concernant les offres publiques d’acquisition) et soumises à notre examen en vertu de la loi sur les sociétés de 2014 sont cohérentes avec les états financiers et ont été préparées conformément à la loi sur les sociétés de 2014 ;
3 Nous n’avons pas d’observations à formuler à l’égard des questions sur lesquelles nous sommes tenus d’établir un rapport par exception
Les normes ISA (Royaume-Uni et Irlande) nous imposent d’établir un rapport si, au regard des connaissances que nous avons acquises lors de notre audit, nous avons identifié dans le rapport annuel des informations présentant une incohérence importante avec ces connaissances ou avec les états financiers consolidés, une anomalie significative, ou un caractère trompeur.
De plus, la loi sur les sociétés de 2014 nous impose d’établir un rapport si, à notre avis, ne sont pas communiquées les informations requises par les articles 305 à 312 de la loi concernant la rémunération des administrateurs et les transactions auxquelles ils prennent part.
Base de notre rapport, responsabilités et restrictions d’utilisation
Comme il est expliqué plus en détail dans la déclaration de responsabilités des administrateurs figurant en page 8, les administrateurs sont responsables de l’établissement des états financiers et doivent s’assurer que ces états financiers donnent une image fidèle de la situation de la Société et respectent la loi sur les sociétés de 2014. Notre responsabilité consiste à auditer les états financiers et à exprimer une opinion à leur sujet conformément à la loi irlandaise et aux normes internationales d’audit (Royaume-Uni et Irlande). Ces normes nous imposent de respecter les normes éthiques (Ethical Standards for Auditors) édictées par le Financial Reporting Council.
Un audit conduit conformément aux ISA (Royaume-Uni et Irlande) consiste à recueillir des éléments probants suffisants concernant les montants et informations contenus dans les états financiers afin d’obtenir l’assurance raisonnable que les états financiers ne comportent pas d’anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d’erreurs. Nous évaluons notamment le caractère approprié des règles comptables au regard de la situation du Groupe, la permanence de leur application et la pertinence des informations fournies à ce titre en annexe ; le caractère raisonnable des estimations comptables significatives faites par les administrateurs ; et la présentation d’ensemble des états financiers.
En outre, nous prenons connaissance de toutes les informations financières et non financières contenues dans le rapport annuel afin d’identifier toute incohérence significative avec les états financiers audités et d’identifier toute information qui nous paraîtrait significativement incorrecte ou incohérente au regard des connaissances que nous avons acquises lors de notre audit. Si nous constatons des anomalies ou incohérences significatives manifestes, nous prenons en compte les conséquences qui en découlent sur notre rapport.
Même si un audit conduit conformément aux ISA (Royaume-Uni et Irlande) vise à obtenir l’assurance raisonnable que les anomalies ou omissions significatives seront identifiées, il n’offre pas une garantie à cet égard. En effet, l’auditeur planifie l’audit pour déterminer l’étendue des tests nécessaires pour réduire à un niveau suffisamment faible la probabilité que le montant cumulé des anomalies non corrigées et de celles non détectées n’excède le seuil de signification fixé pour les états financiers pris dans leur ensemble. Ces tests nous imposent de réaliser d’importants travaux d’audit sur un large éventail d’actifs, de passifs et de comptes de produits et de charges, et requièrent des membres les plus expérimentés de RAPPORT DE L’AUDITEUR INDÉPENDANT AUX MEMBRES DE CITIBANK EUROPE PLC.
l’équipe d’audit, en particulier de l’associé responsable de la mission d’audit, qu’ils consacrent un temps important à l’audit des domaines subjectifs de la comptabilité et de l’information financière.
Notre rapport s’adresse exclusivement aux membres de la Société, en tant qu’entité, conformément à l’article 391 de la loi sur les sociétés de 2014. Nous avons conduit notre mission d’audit de manière à être en mesure de fournir aux membres de la Société les informations que nous sommes tenus de leur communiquer dans notre rapport d’audit, et à aucune autre fin. Dans les limites fixées par la loi, nous ne reconnaissons aucune responsabilité envers quiconque, excepté la Société ou ses membres en tant qu’entité, pour nos travaux d’audit, pour ce rapport ou pour les opinions que nous avons formées.
Le 29 mars 2017
Niamh Marshall
Pour et au nom de
KPMG
Experts-comptables et commissaires aux comptes
1 Harbourmaster Place
IFSC
Dublin 1
CITIBANK EUROPE PLC
COMPTE DE RÉSULTAT CONSOLIDÉ
pour l’exercice clos le 31 décembre 2016
Note |
2016 En Milliers de $ |
2015 En Milliers de $ | |
---|---|---|---|
Produits d’intérêts |
|
417 341 |
263 154 |
Charges d’intérêts |
|
(59 192) |
(36 254) |
Produits d’intérêts nets |
3 |
358 149 |
226 900 |
Produits nets des honoraires et commissions |
4 |
1 164 918 |
841 855 |
Produits nets des activités de marché |
5 |
161 248 |
100 011 |
Produits nets des activités de placement |
6 |
149 617 |
21 828 |
Produits nets des autres instruments financiers évalués à la juste valeur par le biais du résultat net |
7 |
32 887 |
5 266 |
Autres produits d’exploitation |
8 |
301 980 |
118 938 |
Résultat d’exploitation |
|
2 168 799 |
1 314 798 |
Recouvrements nets (pertes nettes) sur créances |
17 |
5 909 |
(19 430) |
Charges de personnel |
10 |
(614 865) |
(229 508) |
Autres charges |
12 |
(606 764) |
(345 436) |
Résultat avant impôt sur les bénéfices |
|
953 079 |
720 424 |
Impôt sur les bénéfices |
13 |
(124 740) |
(97 935) |
Résultat de la période provenant des activités poursuivies |
|
828 339 |
622 489 |
29 |
34 198 |
1 102 | |
|
862 537 |
623 591 |
Les notes annexes figurant aux pages 21 à 107 font partie intégrante des états financiers.
Les états financiers ont été approuvés par le Conseil d’administration le 29 mars 2017 et signés en son nom par :
Zdenek Turek |
Jim Farrell |
Breffni Byrne |
Nigel Kemp |
Administrateur |
Administrateur |
Administrateur |
Secrétaire |
CITIBANK EUROPE PLC
ÉTAT CONSOLIDÉ DU RÉSULTAT GLOBAL
pour l’exercice clos le 31 décembre 2016
Note |
2016 En Milliers de $ |
2015 En Milliers de $ | |
---|---|---|---|
Résultat de la période |
|
862 537 |
623 591 |
Éléments qui ne seront pas reclassés en résultat |
|
|
|
Pertes résultant de la réévaluation de l’actif/du passif au titre des prestations définies |
14 |
(55 699) |
|
Impôt lié |
14 |
11 500 |
|
Éléments pouvant être reclassés ultérieurement en résultat |
|
|
|
Conversion des opérations en monnaies étrangères |
|
(28 792) |
(30 208) |
Couvertures d’investissements nets dans une activité à l’étranger (partie efficace) |
|
(15 628) |
|
Réserve de juste valeur (Actifs financiers disponibles à la vente) |
|
(30 042) |
15 509 |
Impôt lié |
|
(8 593) |
(3 376) |
Autres éléments du résultat global de la période, nets d’impôt |
|
(127 254) |
(18 075) |
Total du résultat global de la période |
|
735 283 |
605 516 |
Les notes annexes figurant aux pages 21 à 107 font partie intégrante des états financiers.
Les états financiers ont été approuvés par le Conseil d’administration le 29 mars 2017 et signés en son nom par :
Zdenek Turek |
Jim Farrell |
Breffni Byrne |
Nigel Kemp |
Administrateur |
Administrateur |
Administrateur |
Secrétaire |
CITIBANK EUROPE PLC
ÉTAT CONSOLIDÉ DE LA SITUATION FINANCIÈRE
Au 31 décembre 2016
|
Note |
31 décembre 2016 En Milliers de $ |
31 décembre 2015 En Milliers de $ |
---|---|---|---|
Actifs |
|
|
|
Trésorerie et équivalents de trésorerie |
15 |
16 435 227 |
4 811 631 |
Actifs détenus à des fins de transaction |
16,18 |
1 095 380 |
972 537 |
Instruments financiers dérivés |
18,19 |
2 147 168 |
118 655 |
Prêts et avances aux établissements de crédit |
18 |
7 487 475 |
9 226 926 |
Prêts et avances à la clientèle |
18 |
14 588 945 |
8 262 356 |
Titres de placement |
20 |
3 064 088 |
2 216 309 |
Actifs liés à un groupe destiné à être cédé classé comme détenu en vue de la vente |
29 |
194 389 |
424 967 |
Actifs d’impôt exigible |
|
5 884 |
7 673 |
Immobilisations corporelles |
21 |
144 076 |
12 512 |
Écart d’acquisition et immobilisations incorporelles |
22 |
358 682 |
99 464 |
Actifs d’impôt différé |
23 |
290 026 |
2 687 |
Autres actifs |
24 |
3 470 643 |
469 153 |
Total de l’actif |
|
49 281 983 |
26 624 870 |
Dépôts des établissements de crédit |
18 |
7 695 263 |
6 959 971 |
Comptes de la clientèle |
18 |
24 065 741 |
7 912 281 |
Instruments financiers dérivés |
18,19 |
2 191 961 |
118 210 |
Titres de créance en circulation |
26 |
71 |
- |
Passifs liés à un groupe destiné à être cédé classé comme détenu en vue de la vente |
29 |
639 331 |
1 257 791 |
Passifs d’impôt exigible |
|
35 647 |
3 195 |
Provisions |
27 |
55 419 |
18 213 |
Autres passifs |
28 |
5 197 328 |
2 205 584 |
Total des passifs |
|
39 880 761 |
18 475 245 |
Capitaux propres |
|
|
|
Capital social |
30 |
10 532 |
10 071 |
Prime d’émission |
30 |
1 962 747 |
1 593 607 |
Autres réserves (nettes) |
37 |
846 336 |
782 678 |
Résultats non distribués |
|
6 581 607 |
5 763 269 |
Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires |
|
9 401 222 |
8 149 625 |
Total du passif et des capitaux propres |
|
49 281 983 |
26 624 870 |
Les notes annexes figurant aux pages 21 à 107 font partie intégrante des états financiers.
Les états financiers ont été approuvés par le Conseil d’administration le 29 mars 2017 et signés en son nom par :
Zdenek Turek Jim Farrell Breffni Byrne Nigel Kemp
Administrateur Administrateur Administrateur Secrétaire
13
CITIBANK EUROPE PLC
ÉTAT DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉS
pour l’exercice clos le 31 décembre 2016
|
Attributable to equity holders of the Group | |||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Note |
Share capital |
Share premium |
Capital reserve |
Merger reserve |
Translation reserve |
Fair value reserve |
Equity reserve |
Retained earnings |
Total |
|
|
$ 000 |
$ 000 |
$ 000 |
$ 000 |
$ 000 |
$ 000 |
$ 000 |
$ 000 |
$ 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance at 1 January 2015 |
|
10,071 |
1,593,607 |
824,123 |
- |
(28,487) |
1,978 |
2,783 |
5,139,678 |
7,543,753 |
Total comprehensive income/(loss): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
Profit for the period |
|
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
623,591 |
623,591 |
Other comprehensive income/(loss), net of tax: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
Remeasurements of defined benefit liability/(asset) |
|
- |
- |
- |
- |
|
- |
- |
- |
- |
Foreign currency translation differences for foreign operations |
|
- |
- |
- |
- |
(30,208) |
- |
- |
- |
(30,208) |
Net loss on hedge of net investment in foreign operation |
|
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
Fair value reserve (Available-for-sale financial assets) |
|
|
|
|
|
|
12,133 |
|
|
12,133 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total other comprehensive income/(loss) |
|
- |
- |
- |
- |
(30,208) |
12,133 |
- |
- |
(18,075) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total comprehensive income/(loss) |
|
- |
- |
- |
- |
(30,208) |
12,133 |
- |
623,591 |
605,516 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Equity settled share-based payment |
|
- |
- |
- |
- |
- |
- |
357 |
- |
357 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total contributions by and distributions to owners |
|
- |
- |
- |
- |
- |
- |
357 |
- |
357 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance at 31 December 2015 |
|
10,071 |
1,593,607 |
824,123 |
- |
(58,695) |
14,111 |
3,139 |
5,763,269 |
8,149,625 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance at 1 January 2016 |
|
10,071 |
1,593,607 |
824,123 |
- |
(58,695) |
14,111 |
3,139 |
5,763,269 |
8,149,625 |
Total comprehensive income/(loss): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit for the period |
|
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
862,537 |
862,537 |
Other comprehensive income/(loss), net of tax: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
Remeasurements of defined benefit liability/(asset) |
14 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
(44,199) |
(44,199) |
Foreign currency translation differences for foreign operations |
|
- |
- |
- |
- |
(28,792) |
- |
- |
- |
(28,792) |
Net loss on hedge of net investment in foreign operation |
|
- |
- |
- |
- |
(15,628) |
- |
- |
- |
(15,628) |
Fair value reserve (Available-for-sale financial assets) |
|
- |
- |
- |
- |
- |
(38,635) |
- |
- |
(38,635) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total other comprehensive income/(loss) |
|
- |
- |
- |
- |
(44,420) |
(38,635) |
- |
(44,199) |
(127,254) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total comprehensive income/(loss) |
|
- |
- |
- |
- |
(44,420) |
(38,635) |
- |
818,338 |
735,283 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transactions with owners, recorded directly in equity |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Issue of ordinary shares related to merger |
33 |
461 |
369,140 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
369,601 |
Equity increase/decrease resulting from merger |
33 |
- |
- |
- |
57,578 |
19,283 |
69,717 |
- |
- |
146,578 |
Equity settled share-based payment |
31 |
- |
- |
- |
|
- |
- |
135 |
- |
135 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total contributions by and distributions to owners |
|
461 |
369,140 |
- |
57,578 |
19,283 |
69,717 |
135 |
- |
516,314 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance at 31 December 2016 |
|
10,532 |
1,962,747 |
824,123 |
57,578 |
(83,832) |
45,193 |
3,274 |
6,581,607 |
9,401,222 |
Les notes annexes figurant aux pages 21 à 107 font partie intégrante des états financiers.
CITIBANK EUROPE PLC
TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE CONSOLIDÉS
Pour l’exercice clos le 31 décembre 2016
|
Note |
31 décembre 2016 En Milliers de $ |
31 décembre 2015 En Milliers de $ |
---|---|---|---|
Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles |
|
|
|
Résultat après impôt |
|
862 537 |
623 591 |
Ajustements au titre de : |
|
|
|
Charge d’impôt sur les bénéfices |
13 |
129 587 |
98 118 |
Amortissements |
12,21,22 |
162 766 |
33 944 |
Dépréciations nettes (recouvrements)/pertes sur prêts et avances |
17 |
(5 909) |
19 430 |
Pertes liées à la cession d’immobilisations corporelles |
|
975 |
|
Reprise de provisions et autres mouvements de l’exercice |
27 |
8 647 |
(1 810) |
Charges liées au paiement fondé sur des actions |
10 |
14 584 |
3 904 |
Charges liées aux régimes à prestations définies postérieures à l’emploi |
14 |
5 894 |
|
Produits d’intérêts |
3 |
(417 341) |
(263 154) |
Charges d’intérêts |
3 |
59 192 |
36 254 |
Gains sur titres de placement |
|
(82 404) |
|
Variation des actifs détenus à des fins de transaction |
16 |
328 093 |
289 500 |
Variation des instruments financiers dérivés actifs |
19 |
(488 802) |
156 222 |
Variation des prêts et avances aux établissements de crédit (plus de 3 mois) |
|
5 062 091 |
(6 363 163) |
Variation des prêts et avances à la clientèle |
17 |
(532 671) |
2 078 097 |
Flux de trésorerie d’exploitation provenant des activités abandonnées |
29 |
102 514 |
|
Variation des autres actifs |
24 |
21 565 |
360 472 |
Variation des dépôts des établissements de crédit |
18 |
(6 506 393) |
2 909 438 |
Variation des soldes des comptes clients |
18 |
806 783 |
116 250 |
Variation des instruments financiers dérivés passifs |
19 |
402 023 |
(199 838) |
Variation des titres de placement |
20 |
658 623 |
79 785 |
Variation des titres de créance en circulation |
26 |
(554 699) |
(1 655 181) |
Variation des autres passifs |
28 |
249 042 |
(635 198) |
Provisions utilisées au cours de l’exercice |
27 |
(13 734) |
(380) |
|
|
272 963 |
(2 313 719) |
Intérêts reçus |
3 |
417 341 |
263 154 |
Intérêts versés |
3 |
59 192 |
(36 254) |
Impôt payé |
|
(92 150) |
(75 990) |
Paiement relatif au paiement fondé sur des actions |
|
(9 937) |
|
Paiement lié aux prestations définies |
14 |
(2 940) |
(4 433) |
Incidence des variations des taux de change et autres ajustements |
|
(12 153) |
(34 068) |
Trésorerie nette provenant des activités opérationnelles |
|
632 316 |
(2 201 310) |
Flux de trésorerie provenant des activités d’investissement |
|
|
|
Acquisition de titres de placement |
|
(3 167 693) |
(3 076 380) |
Cession de titres de placement |
|
4 084 856 |
2 438 840 |
Acquisition d’immobilisations corporelles |
21 |
(79 027) |
(3 308) |
Produit de la vente d’immobilisations corporelles |
|
- |
1 068 |
Acquisition d’immobilisations incorporelles |
22 |
(104 213) |
(18 579) |
Produit de la vente d’immobilisations incorporelles |
22 |
- |
1 174 |
Dividendes reçus sur les placements |
|
1 327 |
76 |
Accroissement lié au transfert d’activité |
|
- |
(656) |
Produit de la vente des activités abandonnées |
|
(443 641) |
|
Trésorerie et équivalents de trésorerie nets obtenus lors de la fusion |
33 |
12 966 267 |
|
Trésorerie nette provenant des activités d’investissement |
|
13 257 876 |
(657 765) |
Activités de financement |
|
|
|
Remboursement des dettes émises |
|
(22 347) |
|
Trésorerie nette provenant des activités de financement |
|
(22 347) |
|
Augmentation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie |
|
|
|
|
13 867 845 |
(2 859 075) | |
Trésorerie et équivalents de trésorerie à l’ouverture de la période |
15 |
7 037 802 |
9 896 877 |
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période |
15 |
20 905 647 |
7 037 802 |
CITIBANK EUROPE PLC
COMPTE DE RÉSULTAT DE LA SOCIÉTÉ
pour l’exercice clos le 31 décembre 2016
Note |
2016 En Milliers de $ |
2015 En Milliers de $ | |
---|---|---|---|
Produits d’intérêts |
|
417 341 |
263 154 |
Charges d’intérêts |
|
(59 192) |
(36 254) |
Produits d’intérêts nets |
3 |
358 149 |
226 900 |
Produits nets des honoraires et commissions |
4 |
1 164 918 |
841 855 |
Produits nets des activités de marché |
5 |
161 248 |
100 011 |
Produits nets des activités de placement |
6 |
149 617 |
21 828 |
Produits nets des autres instruments financiers évalués à la juste valeur par le biais du résultat net |
7 |
32 887 |
5 266 |
Autres produits d’exploitation |
8 |
301 980 |
118 938 |
|
|
| |
Résultat d’exploitation |
|
2 168 799 |
1 314 798 |
Recouvrements nets (pertes nettes) sur créances |
17 |
5 909 |
(19 430) |
Charges de personnel |
10 |
(614 865) |
(229 508) |
Autres charges |
12 |
(606 747) |
(345 436) |
Résultat avant impôt sur les bénéfices |
|
953 096 |
720 424 |
Impôt sur les bénéfices |
13 |
(124 743) |
(97 935) |
Résultat de la période provenant des activités poursuivies |
|
828 353 |
622 489 |
Résultat des activités abandonnées, net d’impôt |
29 |
|
|
34 198 |
1 102 | ||
Résultat de la période |
|
|
|
862 551 |
623 591 |
* La présentation de certains postes a été modifiée par souci d’uniformité après la fusion (voir Note 1e). Les notes annexes figurant aux pages 21 à 107 font partie intégrante des états financiers.
CITIBANK EUROPE PLC
ÉTAT DU RÉSULTAT GLOBAL DE LA SOCIÉTÉ
pour l’exercice clos le 31 décembre 2016
Note |
2016 Milliers $ |
2015 Milliers $ | |
---|---|---|---|
Résultat de la période |
|
862 551 |
623 591 |
Éléments qui ne seront pas reclassés en résultat |
|
|
|
Pertes résultant de la réévaluation de l’actif/du passif au titre des prestations définies |
14 |
(55 699) |
- |
Impôt lié |
14 |
11 500 |
-
|
Éléments pouvant être reclassés ultérieurement en résultat |
|
|
|
Conversion des opérations en monnaies étrangères |
|
(25 734) |
(30 208) |
Couvertures d’investissements nets dans une activité à l’étranger (partie efficace) |
|
(15 628) |
-
|
Réserve de juste valeur (Actifs financiers disponibles à la vente) |
|
(30 042) |
15 509 |
Impôt lié |
|
(8 593) |
(3 376) |
Autres éléments du résultat global de la période, nets d’impôt |
|
(124 196) |
(18 075) |
Total du résultat global de la période |
|
|
|
|
738 355 |
605 516 |
Les notes annexes figurant aux pages 21 à 107 font partie intégrante des états financiers.
CITIBANK EUROPE PLC
ÉTAT DE LA SITUATION FINANCIÈRE DE LA SOCIÉTÉ
Au 31 décembre 2016
Note |
31 décembre 2016 Milliers $ |
31 décembre 2015 Milliers $ | |
---|---|---|---|
Actifs |
|
|
|
Trésorerie et équivalents de trésorerie |
15 |
16 423 472 |
4 811 631 |
Actifs détenus à des fins de transaction |
16,18 |
1 095 380 |
972 537 |
Instruments financiers dérivés |
18,19 |
2 147 168 |
118 655 |
Prêts et avances aux établissements de crédit |
18 |
7 487 475 |
9 226 926 |
Prêts et avances à la clientèle |
18 |
14 588 945 |
8 262 356 |
Titres de placement |
20 |
3 064 088 |
2 216 309 |
Actifs liés à un groupe destiné à être cédé classé comme détenu en vue de la vente |
29 |
194 389 |
424 967 |
Parts détenues dans les entreprises filiales |
25 |
14 876 |
1 378 |
Actifs d’impôt exigible |
|
5 883 |
7 673 |
Immobilisations corporelles |
21 |
144 076 |
12 512 |
Écart d’acquisition et immobilisations incorporelles |
22 |
358 682 |
99 464 |
Actifs d’impôt différé |
23 |
289 981 |
2 687 |
Autres actifs |
24 |
3 470 643 |
469 142 |
Total de l’actif |
|
49 285 058 |
26 626 237 |
Dépôts des établissements de crédit |
18 |
7 695 263 |
6 959 971 |
Comptes de la clientèle |
18 |
24 065 741 |
7 913 639 |
Instruments financiers dérivés |
18,19 |
2 191 961 |
118 210 |
Titres de créance en circulation |
26 |
71 |
- |
Passifs liés à un groupe destiné à être cédé classé comme détenu en vue de la vente |
29 |
639 331 |
1 257 791 |
Passifs d’impôt exigible |
|
35 650 |
3 195 |
Provisions |
27 |
55 419 |
18 213 |
Autres passifs |
28 |
5 197 328 |
2 205 584 |
Total des passifs |
|
39 880 764 |
18 476 603 |
Capitaux propres |
|
|
|
Capital social |
30 |
10 532 |
10 071 |
Prime d’émission |
30 |
1 962 747 |
1 593 607 |
Autres réserves (nettes) |
37 |
849 394 |
782 705 |
Résultats non distribués |
|
6 581 621 |
5 763 251 |
Total des capitaux propres attribuables aux actionnaires |
|
9 404 294 |
8 149 634 |
Total du passif et des capitaux propres |
|
49 285 058 |
26 626 237 |
Les notes annexes figurant aux pages 21 à 107 font partie intégrante des états financiers.
CITIBANK EUROPE PLC
ÉTAT DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES DE LA SOCIÉTÉ
pour l’exercice clos le 31 décembre 2016
|
Attributable to equity holders of the Group | |||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
|
Note |
Share capital |
Share premium |
Capital reserve |
Merger reserve |
Translation reserve |
Fair value reserve |
Equity reserve |
Retained earnings |
Total |
|
|
$ 000 |
$ 000 |
$ 000 |
$ 000 |
$ 000 |
$ 000 |
$ 000 |
$ 000 |
$ 000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance at 1 January 2015 |
|
10,071 |
1,593,607 |
824,123 |
- |
(28,487) |
1,978 |
2,783 |
5,139,678 |
7,543,753 |
Total comprehensive income/(loss): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
Profit for the period |
|
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
623,591 |
623,591 |
Other comprehensive income/(loss), net of tax: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
Foreign currency translation differences for foreign operations |
|
- |
- |
- |
- |
(30,208) |
- |
- |
- |
(30,208) |
Fair value reserve (Available-for-sale financial assets) |
|
|
|
|
|
|
12,133 |
|
|
12,133 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total other comprehensive income/(loss) |
|
- |
- |
- |
- |
(30,208) |
12,133 |
- |
- |
(18,075) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total comprehensive income/(loss) |
|
- |
- |
- |
- |
(30,208) |
12,133 |
- |
623,591 |
605,516 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Equity settled share-based payment |
|
- |
- |
- |
- |
- |
- |
357 |
- |
357 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total contributions by and distributions to owners |
|
- |
- |
- |
- |
- |
- |
357 |
- |
357 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance at 31 December 2015 |
|
10,071 |
1,593,607 |
824,123 |
- |
(58,695) |
14,111 |
3,139 |
5,763,269 |
8,149,625 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Balance at 1 January 2016 |
|
10,071 |
1,593,607 |
824,123 |
- |
(58,695) |
14,111 |
3,139 |
5,763,269 |
8,149,625 |
Total comprehensive income/(loss): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Profit for the period |
|
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
862,551 |
862,551 |
Other comprehensive income/(loss), net of tax: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
- |
Remeasurements of defined benefit liability/(asset) |
14 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
(44,199) |
(44,199) |
Foreign currency translation differences for foreign operations |
|
- |
- |
- |
- |
(25,734) |
- |
- |
- |
(25,734) |
Net loss on hedge of net investment in foreign operation |
|
- |
- |
- |
- |
(15,628) |
- |
- |
- |
(15,628) |
Fair value reserve (Available-for-sale financial assets) |
|
- |
- |
- |
- |
- |
(38,635) |
- |
- |
(38,635) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total other comprehensive income/(loss) |
|
- |
- |
- |
- |
(41,362) |
(38,635) |
- |
(44,199) |
(124,196) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total comprehensive income/(loss) |
|
- |
- |
- |
- |
(41,362) |
(38,635) |
- |
818,352 |
738,355 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Transactions with owners, recorded directly in equity |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Issue of ordinary shares related to merger |
33 |
461 |
369,140 |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
369,601 |
Equity increase/decrease resulting from merger |
33 |
- |
- |
- |
57,578 |
19,283 |
69,717 |
- |
- |
146,578 |
Equity settled share-based payment |
31 |
- |
- |
- |
|
- |
- |
135 |
- |
135 |
Total contributions by and distributions to owners |
|
461 |
369,140 |
- |
57,578 |
19,283 |
69,717 |
135 |
- |
516,314 |
Balance at 31 December 2016 |
|
10,532 |
1,962,747 |
824,123 |
57,578 |
(80,774) |
45,193 |
3,274 |
6,581,621 |
9,404,294 |
Les notes annexes figurant aux pages 21 à 107 font partie intégrante des états financiers.
CITIBANK EUROPE PLC
TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE DE LA SOCIÉTÉ
Pour l’exercice clos le 31 décembre 2016
Flux de trésorerie provenant des activités opérationnelles |
Note |
31 décembre 2016 Milliers $ |
31 décembre 2015 Milliers $ |
---|---|---|---|
Résultat après impôt |
|
862 551 |
623 591 |
Ajustements au titre de : |
|
|
|
Charge d’impôt sur les bénéfices |
13 |
129 590 |
98 118 |
Amortissements |
12, 21, 22 |
162 766 |
33 944 |
Dépréciations nettes (recouvrements)/pertes sur prêts et avances |
17 |
(5 909) |
19 430 |
Pertes liées à la cession d’immobilisations corporelles |
|
975 |
|
Reprise de provisions et autres mouvements de l’exercice |
27 |
8 647 |
(1 810) |
Charges liées au paiement fondé sur des actions |
10 |
14 584 |
3 904 |
Charges liées aux régimes à prestations définies postérieures à l’emploi |
14 |
5 894 |
|
Produits d’intérêts |
3 |
(417 341) |
(263 154) |
Charges d’intérêts |
3 |
59 192 |
36 254 |
Gains sur titres de placement |
|
(82 404) |
|
Variation des actifs détenus à des fins de transaction |
16 |
328 093 |
289 500 |
Variation des instruments financiers dérivés actifs |
19 |
(488 802) |
156 222 |
Variation des prêts et avances aux établissements de crédit (plus de 3 mois) |
|
5 062 091 |
(6 363 163) |
Variation des prêts et avances à la clientèle |
17 |
(532 671) |
2 078 097 |
Flux de trésorerie d’exploitation provenant des activités abandonnées |
29 |
102 514 |
|
Variation des autres actifs |
24 |
21 565 |
360 472 |
Variation des dépôts des établissements de crédit |
18 |
(6 506 393) |
2 909 438 |
Variation des soldes des comptes clients |
18 |
806 783 |
116 250 |
Variation des instruments financiers dérivés passifs |
19 |
402 023 |
(199 838) |
Variation des titres de placement |
20 |
658 623 |
79 785 |
Variation des titres de créance en circulation |
26 |
(554 699) |
(1 655 181) |
Variation des autres passifs |
28 |
249 042 |
(635 198) |
Provisions utilisées au cours de l’exercice |
27 |
(13 734) |
(380) |
|
|
272 980 |
(2 313 719) |
Intérêts reçus |
3 |
417 341 |
263 154 |
Intérêts versés |
3 |
59 192 |
(36 254) |
Impôt payé |
|
(92 150) |
(75 990) |
Paiement relatif au paiement fondé sur des actions |
|
(9 937) |
|
Paiement lié aux prestations définies |
14 |
(2 940) |
(4 433) |
Incidence des variations des taux de change et autres ajustements |
|
(23 924) |
(34 068) |
Trésorerie nette provenant des activités opérationnelles |
|
620 562 |
(2 201 310) |
Flux de trésorerie provenant des activités d’investissement |
|
|
|
Acquisition de titres de placement |
|
(3 167 693) |
(3 076 380) |
Cession de titres de placement |
|
4 084 856 |
2 438 840 |
Acquisition d’immobilisations corporelles |
21 |
(79 027) |
(3 308) |
Produit de la vente d’immobilisations corporelles |
|
|
1 068 |
Acquisition d’immobilisations incorporelles |
22 |
(104 213) |
(18 579) |
Produit de la vente d’immobilisations incorporelles |
22 |
|
1 174 |
Dividendes reçus des filiales |
|
1 327 |
76 |
Accroissement lié au transfert d’activité |
|
|
(656) |
Produit de la vente des activités abandonnées |
|
(443 641) |
|
Trésorerie et équivalents de trésorerie nets obtenus lors du regroupement d’entreprises |
|
12 966 267 |
|
Trésorerie nette provenant des activités d’investissement |
|
13 257 876 |
(657 765) |
Activités de financement |
|
|
|
Remboursement des dettes émises |
|
(22 347) |
|
Trésorerie nette provenant des activités de financement |
|
(22 347) |
|
Augmentation nette de la trésorerie et des équivalents de trésorerie |
|
|
|
|
13 856 090 |
(2 859 075) | |
Trésorerie et équivalents de trésorerie à l’ouverture de la période |
15 |
7 037 802 |
9 896 877 |
Trésorerie et équivalents de trésorerie à la clôture de la période |
15 |
20 893 892 |
7 037 802 |