7 juillet 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°81 |
SOGEFINERG
Société anonyme au capital de 14 400 000 Euros
Siège social : 17, cours Valmy, 92 800 Puteaux – La Défense
307 712 513 R.C.S. Nanterre
Comptes annuels au 31/12/2016.
I. — Bilan.
(En milliers d'Euros.)
Actif |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Caisse, banques centrales, comptes courants postaux |
|
|
Effets publics et valeurs assimilées |
|
|
Créances sur les établissements de crédit (note 2) |
314 081 |
301 267 |
A vue |
29 015 |
12 840 |
A terme |
285 066 |
288 427 |
Opérations avec la clientèle : |
|
|
Créances commerciales |
|
|
Autres concours à la clientèle |
|
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme (note 3) |
9 |
10 |
Parts dans les entreprises liées |
|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat (note 4) |
379 169 |
445 635 |
Location simple (note 4) |
7 758 |
4 926 |
Immobilisations incorporelles |
|
|
Immobilisations corporelles |
|
|
Capital souscrit non versé |
|
|
Actions propres |
|
|
Autres actifs (note 5) |
1 071 |
127 |
Comptes de régularisation (note 5) |
3 312 |
3 513 |
Total |
705 400 |
755 477 |
Passif |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Banques centrales, Comptes courants postaux |
|
|
Dettes envers les établissements de crédit (note 6) |
565 949 |
605 881 |
A vue |
13 666 |
|
A terme |
552 283 |
605 881 |
Opérations avec la clientèle (note 7) |
19 150 |
20 277 |
Comptes d'épargne à régime spécial |
|
|
A vue |
|
|
A terme |
|
|
Autres dettes |
19 150 |
20 277 |
A vue |
|
|
A terme |
19 150 |
20 277 |
Dettes représentées par un titre |
|
|
Bons de caisse |
|
|
Titres de marché interbancaires et titres de créances négociables |
|
|
Emprunts obligataires |
|
|
Autres dettes représentées par un titre |
|
|
Autres passifs (note 8) |
19 393 |
13 334 |
Comptes de régularisation (note 8) |
3 703 |
4 104 |
Provisions |
137 |
|
Dettes subordonnées |
|
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
|
|
Capitaux propres (note 9) |
97 068 |
111 881 |
Capital |
14 400 |
14 400 |
Primes d'émission |
|
|
Réserves |
1 440 |
1 440 |
Ecart de réévaluation |
|
|
Provisions règlementées |
69 649 |
94 209 |
Subvention d'investissement |
30 133 |
31 316 |
Report à nouveau |
-29 484 |
-35 162 |
Résultat de l'exercice |
10 930 |
5 678 |
Total |
705 400 |
755 477 |
Résultat de l'exercice en centimes : |
10 929 873.85 |
Total du bilan en centimes : |
705 399 520.00 |
(Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers).
Hors bilan |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Engagements donnés : |
16 994 |
20 714 |
Engagements de financement (note 15) |
16 994 |
20 714 |
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
16 994 |
20 714 |
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
Engagements de garantie |
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
|
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
Engagements sur titres |
|
|
Titres à livrer |
|
|
Autres engagements donnés |
|
|
Engagements reçus : |
307 986 |
327 492 |
Engagements de financement (note 15) |
69 349 |
69 349 |
Engagements reçus d'établissement de crédit |
69 349 |
69 349 |
Engagements reçus de la clientèle |
|
|
Engagements de garantie (note 15) |
238 637 |
258 143 |
Engagements reçus d'établissement de crédit |
238 390 |
257 896 |
Engagements reçus de la clientèle |
247 |
247 |
Engagements sur titres |
|
|
Titres à recevoir |
|
|
Autres engagements reçus |
|
|
Autres engagements : |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
Opérations en devises |
|
|
Engagements devises (achetées ou empruntées) à recevoir |
|
|
Engagements devises (vendues ou prêtées) à donner |
|
|
Engagements sur instruments financiers à terme (note 16) |
664 233 |
741 575 |
Autres engagements |
|
|
Engagements donnés |
|
|
Engagements reçus |
|
|
Engagements douteux |
|
|
(Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers)
II. — Compte de résultat.
(En milliers d'Euros.)
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Produits et charges d'exploitation bancaire | ||
+ Intérêts et produits assimilés (note 10) |
17 935 |
19 800 |
+ Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les Ets de crédit |
4 659 |
5 178 |
+ Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle | ||
+ Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe | ||
+ Autres intérêts et produits assimilés |
13 277 |
14 622 |
- Intérêts et charges assimilées (note 10) |
-33 012 |
-36 189 |
- Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les Ets de crédit |
-18 526 |
-20 076 |
- Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle |
-966 |
-986 |
- Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe | ||
- Autres intérêts et charges assimilées |
-13 519 |
-15 128 |
+ Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées |
57 235 |
61 460 |
- Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées |
-50 440 |
-54 760 |
+ Produits sur opération de location simple |
1 759 |
3 409 |
- Charges sur opérations de location simple |
-2 039 |
-3 215 |
+ Revenus des titres à revenu variable (note 10) |
79 | |
+ Commissions (produits) | ||
- Commissions (charges) (note 11) |
-55 |
-55 |
+ / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de négociation | ||
- Opérations sur titres de transaction | ||
- Opérations de change | ||
- Opérations sur instruments financiers | ||
+ / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de placement et assimilés | ||
- Plus ou moins value | ||
- Dotations aux provisions et reprises | ||
+ Autres produits d'exploitation bancaire |
1 184 |
1 777 |
- Opérations faites en commun | ||
+ Autres produits d'exploitation bancaire |
1 184 |
1 777 |
- Autres produits non bancaires | ||
- Autres charges d'exploitation bancaire | ||
- Opérations faites en commun | ||
- Autres charges d'exploitation bancaires | ||
Produit net bancaire |
-7 432 |
-7 694 |
- Charges générales d'exploitation (note 12) |
-596 |
-580 |
- Frais de personnel | ||
- Autres frais administratifs |
-596 |
-580 |
- Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles | ||
Résultat brut d'exploitation |
-8 028 |
-8 274 |
- Coût du risque | ||
- Coût du risque sur établissement de crédit | ||
- Coût du risque sur la clientèle | ||
- Coût du risque sur portefeuille titres | ||
- Autres opérations | ||
Résultat d'exploitation |
-8 028 |
-8 274 |
+ / - Gains ou pertes sur actifs immobilisés | ||
- Immobilisations financières | ||
- Immobilisations incorporelles | ||
- Immobilisations corporelles | ||
Résultat courant avant impôt |
-8 028 |
-8 274 |
+ / - Résultat exceptionnel | ||
- Impôt sur les bénéfices (note 13) |
-5 465 |
-2 781 |
+ / - Dotation / reprises de FRBG et provisions réglementées (note 14) |
24 423 |
16 733 |
Résultat net de l'exercice |
10 930 |
5 678 |
(Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers)
III. — Annexes.
Note 1. – Règles et méthodes comptables.
Les comptes sociaux de la société SOGEFINERG ont été établis conformément aux dispositions définies par le règlement ANC N° 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
— continuité de l'exploitation,
— permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
— indépendance des exercices, et conformément aux règles générales et bancaires d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Changement de méthode comptable et comparabilité des comptes. — Aucun changement de méthode comptable n'est intervenu au cours de l'exercice.
Changement d'estimation. — Aucun changement d'estimation n'est intervenu au cours de l'exercice.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
— Créances sur les établissements de crédit et la clientèle : Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours pour la clientèle.
Les intérêts courus non échus sur ces créances sont portés en comptes de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat.
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l'objet d'une appréciation au cas par cas. Une dépréciation en fonction du risque encouru est constituée pour chacune d'elles.
Aucune dépréciation n'a été constituée.
— Créances douteuses : Par application du règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, sont distingués comptablement les encours sains et les encours douteux.
Sont des encours douteux, les encours porteurs d'un risque de crédit avéré correspondant à l'une des situations suivantes:
— lorsqu'il existe un ou plusieurs impayés depuis trois mois au moins (six mois pour le crédit bail immobilier, neuf mois pour les créances sur des collectivités locales),
— lorsque la situation d'une contrepartie présente des caractéristiques telles qu'indépendamment de l'existence de tout impayé on peut conclure à l'existence d'un risque avéré. II en est ainsi notamment lorsque l'établissement a connaissance de la situation financière dégradée de sa contrepartie, se traduisant par un risque de non recouvrement,
— s'il existe des procédures contentieuses entre l'établissement et sa contrepartie, notamment les procédures de surendettement, de redressement judiciaire, liquidation judiciaire, faillite personnelle, liquidation de bien, ainsi que les assignations devant un tribunal correctionnel.
Par contagion, le classement d'un encours en douteux sur une contrepartie entraîne obligatoirement le déclassement de tous les engagements liés à cette contrepartie, nonobstant l'existence de garanties ou de cautions (sauf cas de litiges ponctuels ou d'un risque de crédit dépendant de la solvabilité d'un tiers).
Les encours douteux donnent lieu à la constitution de dépréciations correspondant à la perte probable.
Les dotations et reprises de dépréciations, les pertes sur créances irrécupérables et les récupérations sur créances amorties sont présentées dans la rubrique « Coût du risque ».
Portefeuille titres. — Les titres sont classés en fonction de :
— Leur nature : effets publics (bons du Trésor et titres assimilés), obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire), actions et autres titres à revenu ;
— L'intention de détention selon leur portefeuille de destination : transaction, placement, investissement, participations et parts dans les entreprises liées, activité de portefeuille et autres titres détenus à long terme, correspondant à l'objet économique de leur détention.
Les achats et les ventes de titres sont comptabilisés au bilan en date de règlement-livraison.
La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais d'acquisition.
Titres de participations, autres titres détenus à long terme, parts dans les entreprises liées. — Il s'agit de titres dont la possession durable est estimée utile à l'activité de notre société ou du groupe Société Générale.
A la clôture de l'exercice, ces titres sont évalués à leur valeur d'utilité représentative du prix que la société accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention.
Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées et les moins values latentes donnent lieu à constitution d'une dépréciation du portefeuille titres.
Les revenus de dividendes attachés à ces titres sont portés au compte de résultat dans la Rubrique "Revenus des titres à revenus variables".
Les dotations et reprises de dépréciation ainsi que les plus ou moins values de cessions de ces titres sont comptabilisées dans la rubrique « Gains ou Pertes sur actifs immobilisés » du compte de résultat.
Immobilisations. — Les immobilisations sont inscrites à l'actif du bilan à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition.
Les amortissements sont calculés suivant la durée réelle d'utilisation des biens.
Les dotations aux amortissements sont portées au compte de résultat dans la rubrique Dotations aux Amortissements.
Opérations de crédit bail et de location avec option d'achat. — La société applique les dispositions de l'avis n° 2006-C du 4 octobre 2006 du comité d'urgence du CNC afférant aux contrats de locations au sens d'IAS17.
Les opérations de crédit bail et locations avec option d'achat et assimilées sont des opérations ayant pour finalité le financement d'un bien dont le bailleur n'a pas vocation à conserver la propriété à l'issue du bail.
Les immobilisations louées dans le cadre d'un contrat de crédit bail ou location avec option d'achat sont inscrites à l'actif à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition
Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes :
Crédit bail et Loc. option achat |
Mode |
Durée |
---|---|---|
Constructions |
Linéaire/ Financier |
9 à 32 ans |
Installations |
Linéaire/ Financier |
8 à 32 ans |
Matériel de transport |
Linéaire |
15 ans |
Linéaire = amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien
Financier = amortissement sur la durée du contrat de location
Les revenus des loyers sont enregistrés sur la durée du bail dans le compte de résultat au poste « produits sur opérations de crédit bail et assimilées » ou au poste « produits sur opérations de location simple » selon la qualification du bien à l'actif du bilan.
Location simple. — Sont inscrits dans cette rubrique les biens destinés à la location sans option d'achat.
Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition
Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes :
Location simple |
Mode |
Durée |
---|---|---|
Constructions |
Linéaire |
16 à 20 ans |
Installations |
Linéaire/ Financier |
16 à 20 ans |
Linéaire = amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien.
Financier = amortissement sur la durée du contrat de location.
Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle. — Les dettes envers les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit ; comptes d'épargne à régime spécial et autres dépôts pour les opérations avec la clientèle.
Les intérêts courus sur ces dettes sont portés en comptes de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.
Impôts différés. — La société utilise la faculté d'enregistrer des impôts différés dans ses comptes sociaux. Les impôts différés sont comptabilisés dès lors qu'une différence temporaire est identifiée entre les valeurs comptables et les valeurs fiscales.
Les variations de l'exercice sont inscrites en compte de résultat dans le poste « impôt sur les bénéfices » et les stocks sont enregistrés au bilan dans le poste « compte de régularisation ».
Il s'agit principalement de différences temporaires portant sur des décalages dans la prise en compte des résultats fiscaux de certaines entités transparentes pour lesquelles il existe un retournement de résultats déficitaires à des résultats bénéficiaires.
Provisions réglementées. — Les provisions réglementées correspondent aux amortissements dérogatoires (différentiel entre l'amortissement économique et l'amortissement fiscal). Elles font partie des capitaux propres.
— Les immobilisations destinées à économiser l'énergie, conformément aux dispositions fiscales, bénéficient d'un amortissement fiscal sur 12 mois.
— Les matériels de transport font l'objet d'un amortissement dégressif sur 15 ans et les installations sur 9 à 21 ans.
Subventions d'investissements. — Ce poste enregistre la quote-part de subventions reçues et non encore virée au compte de résultat.
Les subventions d'investissements participent au financement des immobilisations de crédit bail et de location simple. Elles font partie des capitaux propres et font l'objet d'un étalement sur la même durée que les immobilisations auxquelles elles se rapportent.
Ces subventions sont donc progressivement virées vers le compte de résultat dans le poste « autres produits d'exploitation bancaire ».
Opérations sur instruments financiers à terme. — Les opérations de couverture portant sur des instruments financiers à terme de taux ou de devises sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014. Les engagements nominaux sur les instruments à terme sont présentés en hors bilan.
Les charges et produits relatifs aux IFAT utilisés à titre de couverture, affectés dès l'origine à un élément identifié, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts. Concernant des instruments de taux d'intérêt, ils sont comptabilisés dans la même rubrique que les produits et charges sur les éléments couverts.
Gains et pertes sur actifs immobilises. — Ce poste regroupe les plus ou moins-values de cession et les dotations nettes aux dépréciations des titres de participation et parts dans les entreprises liées.
Transactions entre les parties liées. — Conformément au règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, la société SOGEFINERG ne donne pas d'information en annexe pour tout ou partie des raisons suivantes :
— les transactions effectuées ont été conclues à des conditions normales de marché ;
— les transactions effectuées concernent des opérations avec sa société mère, les filiales qu'elle détient (directement ou indirectement) en quasi-totalité ou entre ses filiales détenues en quasi-totalité.
Faits marquants de l'exercice. — Trois opérations de crédit-bail, sur les quatre arrivées à terme en 2016, ont fait l’objet d’une cession à leur crédit preneur au cours de l’exercice.
Note 2. – Créances sur les établissements de crédit.
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Comptes et prêts |
312 665 |
299 738 |
A vue : |
29 015 |
12 840 |
Comptes ordinaires |
29 015 |
12 840 |
Prêts et comptes au jour le jour |
|
|
Valeurs reçues en pension au jour le jour |
|
|
A terme : |
283 650 |
286 898 |
Prêts et comptes à terme |
283 650 |
286 898 |
Prêts subordonnés et participatifs |
|
|
Valeurs reçues en pension à terme |
|
|
Créances rattachées |
1 416 |
1 529 |
Créances douteuses |
|
|
Total brut |
314 081 |
301 267 |
Dépréciations : |
|
|
Total net |
314 081 |
301 267 |
Titres reçus en pension |
|
|
Créances rattachées |
|
|
Total |
314 081 |
301 267 |
Note 3.
1. Participations et autres titres détenus à long terme :
(En milliers d'Euros) |
31/12/2015 |
Augmentation |
Diminution |
Autres |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|
Titres de participation |
|
|
|
|
|
Valeur brute (*) : |
30 812 |
|
1 |
|
30 811 |
(*) Dont titres cotés |
|
|
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
|
Dépréciations (*) |
-30 802 |
|
|
|
-30 802 |
(*) Dont titres cotés |
|
|
|
|
|
Valeur nette au bilan |
10 |
|
1 |
|
9 |
Autres titres détenus à long terme |
|
|
|
|
|
Valeur brute (*) : |
|
|
|
|
|
(*) Dont titres cotés |
|
|
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
|
Dépréciations (*) |
|
|
|
|
|
(*) Dont titres cotés |
|
|
|
|
|
Valeur nette au bilan : |
|
|
|
|
|
Total net |
10 |
|
1 |
|
9 |
2. Parts dans les entreprises liées :
(En milliers d'Euros) |
31/12/2015 |
Augmentation |
Diminution |
Autres |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|
Etablissement de crédit | |||||
Cotés | |||||
Non cotés | |||||
Autres | |||||
Cotés | |||||
Non cotés | |||||
Dépréciations | |||||
Total net |
Note 4.
1. Operations de crédit-bail et location simple :
(En milliers d'Euros) |
Valeur brute 31/12/2015 |
Acquisitions |
Cessions |
Autres mouvements |
Valeur brute 31/12/2016 |
Amortissement provisions et dépréciations cumulés 31/12/2016 |
Valeur nette 31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
786 278 |
18 050 |
-61 553 |
|
742 775 |
-363 606 |
379 169 |
Terrains loués |
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers loués |
530 218 |
|
-36 668 |
|
493 550 |
-294 321 |
199 229 |
Biens immobiliers loués |
230 845 |
|
|
|
230 845 |
-68 955 |
161 890 |
Biens immobiliers en cours de construction |
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
Autres |
330 |
|
|
|
330 |
-330 |
|
Créances rattachées |
24 885 |
18 050 |
-24 885 |
|
18 050 |
|
18 050 |
Créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
|
Location simple |
39 225 |
4 664 |
-1 152 |
|
42 737 |
-34 979 |
7 758 |
Terrains |
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers |
30 553 |
|
-64 |
|
30 489 |
-27 553 |
2 936 |
Biens immobiliers |
6 600 |
|
-19 |
|
6 581 |
-6 423 |
158 |
Immobilisation en cours |
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
Autres |
1 006 |
|
-3 |
|
1 003 |
-1 003 |
|
Créances rattachées |
1 066 |
4 664 |
-1 066 |
|
4 664 |
|
4 664 |
Créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
|
Total |
825 503 |
22 714 |
-62 705 |
|
785 512 |
-398 585 |
386 927 |
2. Ventilation de l'encours financier:
(En milliers d'Euros) |
< 1 an |
1 à 5 ans |
> 5 ans |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|
Encours financier |
36 459 |
115 702 |
309 571 |
461 732 |
Note 4. (Suite).
3. Amortissement des opérations de crédit-bail et location simple:
(En milliers d'Euros) |
Montant au 31/12/2015 |
Dotations |
Reprises |
Autres mouvements |
Montant au 31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
340 643 |
50 528 |
-27 565 |
|
363 606 |
Terrains loués |
|
|
|
|
|
Biens mobiliers loués |
279 024 |
42 861 |
-27 565 |
|
294 321 |
Biens immobiliers loués |
61 288 |
7 667 |
|
|
68 955 |
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
Autres |
330 |
|
|
|
330 |
Location simple |
34 300 |
764 |
-86 |
|
34 979 |
Terrains |
|
|
|
|
|
Biens mobiliers |
26 899 |
717 |
-64 |
|
27 552 |
Biens immobiliers |
6 395 |
47 |
-19 |
|
6 423 |
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
Autres |
1 006 |
|
-3 |
|
1 003 |
Total |
374 943 |
51 292 |
-27 650 |
|
398 585 |
4. Ventilation des dotations:
(En milliers d'Euros) |
Linéaire |
Exceptionnel ou financier |
Dotation dérogatoire |
Reprise dérogatoire |
---|---|---|---|---|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
30 303 |
20 225 |
|
24 132 |
Location simple |
286 |
478 |
|
428 |
Total |
30 589 |
20 703 |
|
24 560 |
5. Réserve latente :
(En milliers d'Euros) |
|
Valeur nette 31/12/2016 |
Encours financiers |
Retraitements |
Stock au 31/12/2016 |
Stock au 31/12/2015 |
Variation 2016 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
|
379 169 |
459 460 |
99 331 |
179 622 |
192 676 |
-13 054 |
Location simple |
|
7 758 |
2 271 |
7 418 |
1 931 |
2 808 |
-877 |
Réserve brute |
|
|
|
|
181 553 |
195 484 |
-13 931 |
IS différé sur réserve latente |
34,43 % |
|
|
|
62 515 |
67 312 |
-4 797 |
Total |
|
386 927 |
461 731 |
106 749 |
119 038 |
128 172 |
-9 134 |
Note 5.
— Autres actifs et comptes de régularisation:
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Autres actifs : Sous-total |
1 071 |
127 |
Dépôt de garantie |
50 |
50 |
Clients CB TVA |
822 |
14 |
Etat -TVA déductible sur ABS |
1 |
|
Créance IS groupe |
|
|
TVA sur factures non parvenues |
60 |
63 |
Etat-Produits à recevoir |
|
|
Débiteurs divers |
138 |
|
Comptes de régularisation : Sous-total |
3 312 |
3 513 |
Charges comptabilisées d'avance |
259 |
296 |
Charges comptabilisées d’avance : Emprunts |
|
|
Charges comptabilisées d’avance : Swaps |
|
|
Charges comptabilisées d’avance : Assurances |
156 |
222 |
Charges comptabilisées d’avance : Bail a construction IT |
103 |
74 |
Produits à recevoir : |
3 052 |
3 216 |
Créances sur les établissements de crédit |
|
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
|
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
Opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat |
|
|
Opérations de location simple |
|
|
Immobilisations corporelles et incorporelles |
|
|
Actions propres |
|
|
Autres actifs |
|
|
Comptes de régularisation |
3 052 |
3 216 |
Impôts différés |
|
|
Autres comptes de régularisation |
|
|
Total brut |
4 383 |
3 640 |
Dépréciations |
|
|
Total net |
4 383 |
3 640 |
Note 6. – Dettes envers les établissements de crédit :
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Dettes à vue : |
13 666 |
|
Dépôts et comptes ordinaires |
13 666 |
|
Comptes et emprunts au jour le jour |
|
|
Valeurs données en pension au jour le jour |
|
|
Dettes à terme : |
548 466 |
601 803 |
Emprunts et comptes à terme |
548 466 |
601 803 |
Valeurs données en pension à terme |
|
|
Dettes rattachées |
3 817 |
4 078 |
Titres donnés en pension |
|
|
Total |
565 949 |
605 881 |
Note 7. – Opérations avec la clientèle :
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Comptes d'épargne à régime spécial : |
|
|
A vue |
|
|
A terme |
|
|
Autres dettes envers la clientèle à vue : |
19 150 |
20 277 |
Sociétés et entrepreneurs individuels |
19 150 |
20 277 |
Particuliers |
|
|
Clientèle financière |
|
|
Autres |
|
|
Autres dettes envers la clientèle à terme : |
|
|
Sociétés et entrepreneurs individuels |
|
|
Particuliers |
|
|
Clientèle financière |
|
|
Autres |
|
|
Dettes rattachées : |
|
|
Total dettes envers la clientèle |
19 150 |
20 277 |
Valeurs données en pension à la clientèle |
|
|
Titres donnés en pension à la clientèle |
|
|
Total |
19 150 |
20 277 |
Informations sur les encours, les dépréciations, les dotations et reprise, les créances passées en perte et les récupérations sur les créances passées en pertes conformément aux dispositions de l'ANC 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif au traitement comptable du risque de crédit.
Lorsqu’un établissement présente une ventilation complémentaire de ces créances et dettes selon un ou plusieurs autres critères, il indique les modalités de présentation et de regroupement retenues, ainsi que les éventuelles modifications d’un exercice a l’autre.
Note 8. – Autres passifs et comptes de régularisation :
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Opérations sur titres |
|
|
Dettes et titres empruntés |
|
|
Autres dettes de titres |
|
|
Autres passifs |
19 393 |
13 334 |
Dépôts reçus crédit-bail |
8 466 |
8 696 |
Etat TVA collectée |
58 |
386 |
TVA collectée |
1 178 |
|
Etat – TVA à décaisser |
3 269 |
1 035 |
Clients créditeurs |
583 |
69 |
Fournisseurs |
29 |
|
Fournisseurs – charges à payer |
345 |
366 |
Intérêts sur dépôt de garantie à payer |
|
|
Coût de rupture à payer |
|
|
Etat - charges à payer |
|
|
Dettes IS Groupe |
5 465 |
2 782 |
Comptes de régularisation |
3 703 |
4 104 |
Charges à payer |
2 907 |
3 288 |
Dettes envers les établissements de crédit |
161 |
93 |
Opérations avec la clientèle |
|
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
Autres passif |
15 |
|
Comptes de régularisation |
2 731 |
3 195 |
Dettes subordonnées |
|
|
Impôts différés |
|
|
Produits constatés d'avance |
796 |
816 |
Produits constatés d’avance: Loyers CB |
796 |
803 |
Produits constatés d’avance: Commission MSI |
|
13 |
Total |
23 096 |
17 438 |
Note 9.
1. Evolution des capitaux propres :
Affectation du résultat de l'exercice précédent (En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
---|---|
Origine : |
-29 484 |
Report à nouveau antérieur |
-35 162 |
Résultat de la période |
5 678 |
Prélèvement sur les réserves |
|
Autres mouvements |
|
Affectation (1) : |
-29 484 |
Réserve légale |
|
Autres réserves |
|
Dividendes |
|
Autres répartition |
|
Report à nouveau |
-29 484 |
(1) La variation des postes de réserves et de report à nouveau par rapport à l'exercice précédent résulte de l'affectation du résultat au 31 décembre 2015 décidée par l'assemblée générale ordinaire en date du 23 mai 2016. |
2. Capital social. — Le capital social est composé de 900 000 actions de 16 € de nominal, entièrement libérées.
3. Ventilation des réserves :
(En milliers d’Euros) |
Montant |
---|---|
Réserve légale |
1 440 |
Réserves statutaires |
|
Autres réserves |
|
Total |
1 440 |
4. Projet d'affectation du résultat de l'exercice:
(En milliers d’Euros) |
Montant |
---|---|
Résultat disponible : |
-18 554 |
Report à nouveau antérieur |
-29 484 |
Résultat de la période |
10 930 |
Prélèvement sur les réserves |
|
Affectation (1) : |
-18 554 |
Réserve légale |
|
Autres réserves |
|
Dividendes |
|
Autres répartition |
|
Report à nouveau |
-18 554 |
Note 9. – (suite).
5. Variation des capitaux propres :
(En milliers d’Euros) |
31/12/2015 |
Augmentation |
Diminution |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|
Capital |
14 400 |
|
|
14 400 |
Primes d'émission |
|
|
|
|
Réserves |
1 440 |
|
|
1 440 |
Ecart de réévaluation |
|
|
|
|
Provisions règlementées |
94 209 |
|
24 560 |
69 649 |
Subvention d'investissement |
31 316 |
|
1 183 |
30 133 |
Report à nouveau |
-35 163 |
5 678 |
|
-29 484 |
Résultat de l'exercice |
5 678 |
10 930 |
5 678 |
10 930 |
Distribution |
|
|
|
|
Total |
111 881 |
16 608 |
31 421 |
97 068 |
Note 10.
1. Produits et charges d'intérêts :
(En milliers d’Euros) |
Charges |
Produits |
Net 2016 |
Net 2015 |
---|---|---|---|---|
Sur opérations avec les établissements de crédit : |
18 526 |
4 659 |
-13 867 |
-14 898 |
Opérations avec les banques centrales, les comptes courants postaux et les Ets de crédit |
17 778 |
4 659 |
-13 119 |
-14 151 |
Titres et valeurs reçus en pension |
|
|
|
|
Autres |
748 |
|
-748 |
-746 |
Sur opérations avec la clientèle : |
966 |
|
-966 |
-986 |
Créances commerciales |
|
|
|
|
Autres concours à la clientèle |
966 |
|
-966 |
-986 |
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
|
Titres et valeurs reçus en pension |
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
Sur obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
|
Sur dettes subordonnées |
|
|
|
|
Autres intérêts et produits ou charges assimilés |
13 519 |
13 277 |
-242 |
-506 |
Total |
33 011 |
17 936 |
-15 075 |
-16 390 |
2. Revenus des titres à revenu variable :
(En milliers d’Euros) |
2016 |
2015 |
---|---|---|
Dividendes sur actions et autres titres à revenu variable |
|
|
Dividendes sur titres de participation et autres titres à long terme |
|
|
Part dans les entreprises liées |
|
|
Autres |
|
79 |
Total |
|
79 |
Note 11. – Produit net des commissions :
(En milliers d’Euros) |
Charges |
Produits |
Net 2016 |
Net 2015 |
---|---|---|---|---|
Opérations avec les établissements de crédit |
|
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
|
Opérations sur titres |
|
|
|
|
Opérations de crédit bail et assimilées |
|
|
|
|
Opérations de location simple |
|
|
|
|
Opérations de change et sur instruments financiers |
|
|
|
|
Engagement de financement et de garantie |
55 |
|
-55 |
-55 |
Prestations de services et autres |
|
|
|
|
Total |
55 |
|
-55 |
-55 |
Note 12.
1. Charges générales d'exploitation :
(En milliers d’Euros) |
2016 |
2015 |
---|---|---|
Frais de personnel |
|
|
Salaires et traitements |
|
|
Charges sociales et fiscales sur rémunérations |
|
|
Autres |
|
|
Autres frais administratifs |
-596 |
-580 |
Impôts et taxes |
-10 |
-13 |
Services extérieurs |
-586 |
-567 |
Autres |
|
|
Total |
-596 |
-580 |
Note 13.
1. Impôts sur les bénéfices :
(En milliers d’Euros) |
2016 |
2015 |
---|---|---|
Charge fiscale courante |
5 465 |
2 781 |
Charge fiscale différée |
|
|
Total |
5 465 |
2 781 |
2. Ventilation de l'impôt sur les bénéfices :
Ventilation résultats (En milliers d’Euros) |
Résultat avant impôts |
Retraitements |
Incidence impôt sur les sociétés |
Résultat après impôt | ||
---|---|---|---|---|---|---|
Impôts brut (1) |
Avoir fiscal crédit d'impôt |
Impôt net imputé | ||||
1 - Taxé au taux normal |
-8 313 |
|
-2 771 |
|
-2 771 |
-5 542 |
2 - Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
I. Résultat brut d'exploitation (1 + 2) |
-8 313 |
|
-2 771 |
|
-2 771 |
-5 542 |
3 - Taxé au taux normal |
|
|
|
|
|
|
4 - Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
II. Cout du risque (3 + 4) |
|
|
|
|
|
|
III. Résultat d'exploitation (I + II) |
-8 313 |
|
-2 771 |
|
-2 771 |
-5 542 |
5 - Taxé au taux normal |
|
|
|
|
|
|
6 - Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
IV. +/- gains ou pertes sur actifs immobilises (5 + 6) |
|
|
|
|
|
|
V. Résultat courant avant impôt (III + IV) |
-8 313 |
|
-2 771 |
|
-2 771 |
-5 542 |
VI. Résultat exceptionnel |
|
|
|
|
|
|
Dotation nettes aux provisions réglementées |
24 708 |
|
8 236 |
|
8 236 |
16 472 |
Impôt courant |
|
|
5 465 |
|
5 465 |
|
Impôt différé |
|
|
|
|
|
|
Crédit d'impôt comptabilisé |
|
|
|
|
|
|
Contributions |
|
|
|
|
|
|
AUTRES (à préciser) |
|
|
|
|
|
|
Résultat net |
16 395 |
|
5 465 |
|
5 465 |
10 930 |
(1) Signes : l'impôt est signé en + pour une dette et en - pour une créance. |
Note 14. — Dotation nette de FRBG et provisions réglementées :
(En milliers d’Euros) |
Dotations |
Reprises |
2016 |
2015 |
---|---|---|---|---|
Provisions des fonds pour risques bancaires généraux |
137 |
|
137 |
|
Provisions règlementées |
|
-24 560 |
-24 560 |
-16 733 |
Amortissement dérogatoire |
|
-24 560 |
-24 560 |
-16 733 |
Total |
137 |
-24 560 |
-24 423 |
-16 733 |
Note 15. – Opérations non inscrites au bilan:
Conformément au règlement n°2014-07 du 26 novembre 2014, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, cette annexe regroupe les informations sur les engagements financiers et opérations qui ne figurent pas au bilan.
Sont présentées les opérations dont les risques et avantages en résultant sont significatifs et dont la divulgation est nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de l'entreprise.
1. Engagements hors-bilan comptabilisés :
1.1. Hors-bilan - Engagements reçus et donnés :
(En milliers d’Euros) |
Nature |
31/12/2016 |
---|---|---|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement : |
|
16 994 |
En faveur d'établissements de crédit |
|
16 994 |
En faveur de la clientèle |
|
|
Engagements de garantie : |
|
|
D'ordre d'établissements de crédit |
|
|
D'ordre de la clientèle |
|
|
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement : |
|
69 349 |
D'établissements de crédit |
|
69 349 |
De la clientèle |
|
|
Engagements de garantie : |
|
238 637 |
D'établissements de crédit |
|
238 390 |
De la clientèle |
|
247 |
1.2. Hors-bilan - Engagements sur titres:
(En milliers d’Euros) |
Nature |
31/12/2016 |
---|---|---|
Titres à livrer |
|
|
Titres à recevoir |
|
|
1.3. Hors-bilan - Engagements douteux :
1.4. Hors-bilan - Autres engagements :
Note 16.
1. Engagements sur instruments financiers à terme :
(En milliers d’Euros) |
Opérations de gestion de positions |
Opérations de couverture |
Juste valeur |
Total | |
---|---|---|---|---|---|
31/12/2016 |
31/12/2015 | ||||
Opérations fermes |
|
664 233 |
1 671 |
664 233 |
741 575 |
Opérations sur marchés organisés et assimilés |
|
|
|
|
|
Contrats à terme de taux d'intérêt |
|
|
|
|
|
Contrats à terme de change |
|
|
|
|
|
Autres contrats à terme |
|
|
|
|
|
Opérations sur marchés de gré à gré |
|
664 233 |
1 671 |
664 233 |
741 575 |
Swaps de taux d’intérêt |
|
664 233 |
1 671 |
664 233 |
741 575 |
Swaps financiers de devises |
|
|
|
|
|
FRA |
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
Opérations conditionnelles |
|
|
|
|
|
Options de taux d'intérêt |
|
|
|
|
|
Option de change |
|
|
|
|
|
Option sur actions et indices |
|
|
|
|
|
Autres options |
|
|
|
|
|
Total |
|
664 233 |
1 671 |
664 233 |
741 575 |
2. Ventilation des instruments financiers selon leur durée résiduelle :
(En milliers d’Euros) |
Moins d'1 an |
De 1 à 5 ans |
Plus de 5 ans |
Total |
---|---|---|---|---|
Swaps de taux d'intérêts |
33 467 |
140 058 |
468 455 |
641 980 |
Capitaux |
|
|
|
|
Floor |
|
22 253 |
|
22 253 |
Total |
33 467 |
162 311 |
468 455 |
664 233 |
Note 17. – Emplois et ressources ventilés selon la durée restant à courir.
(En milliers d’Euros) |
Durée restant à courir au 31 décembre 2016 | ||||
---|---|---|---|---|---|
< 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
> 5 ans |
Total | |
Emplois : |
|
|
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
34 799 |
15 081 |
79 656 |
184 545 |
314 081 |
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe : |
|
|
|
|
|
Titres de transaction |
|
|
|
|
|
Titres de placement |
|
|
|
|
|
Titres d'investissement |
|
|
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable : |
|
|
|
|
|
Titres de transaction |
|
|
|
|
|
Titres de placement |
|
|
|
|
|
Titres d'investissement |
|
|
|
|
|
Ressources : |
|
|
|
|
|
Dettes envers les établissements de crédit |
24 993 |
29 129 |
137 271 |
374 556 |
565 949 |
Opérations avec la clientèle |
239 |
728 |
4 516 |
13 667 |
19 150 |
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
|
|
Note 18. – Identité de la société consolidante.
Les comptes annuels de la SA SOGEFINERG sont inclus selon a méthode de l'intégration globale dans le périmètre de consolidation de :
SA SOCIETE GENERALE - 29 boulevard Haussmann 75009 PARIS
En conséquence, la société est exemptée de l'obligation d'établir des comptes consolidés ainsi qu'un rapport de gestion consolidé.
Note 19. – Intégration fiscale.
La Société SOGEFINERG est intégrée fiscalement dans le groupe SOCIETE GENERALE depuis le 01/01/2001.
Son résultat fiscal ayant servi de base de calcul à l'impôt est le suivant :
Bénéfice à court terme de 16 394 811 €
Du fait de l'intégration fiscale, une dette de 5 464 937 € envers la société mère a été comptabilisée en compte courant SG au bilan par contrepartie au compte de résultat du poste impôt sur les bénéfices.
Note 20. – Informations concernant les entreprises liées.
Le présent état concerne les entreprises liées, c'est-à-dire celles susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable et les entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation (sociétés détenues entre 10 et 50 %).
(En milliers d’Euros) |
31/12/2016 |
Part entreprises liées |
---|---|---|
Postes de l'actif |
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
314 081 |
310 789 |
Opérations avec la clientèle |
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
9 |
9 |
Parts dans les entreprises liées |
|
|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
379 169 |
|
Location simple |
7 758 |
|
Immobilisations |
|
|
Charges constatées d'avance |
|
|
Autres actifs et comptes de régularisation |
4 383 |
3 208 |
Postes du passif |
|
|
Dettes envers les établissements de crédit |
565 949 |
387 433 |
Opérations avec la clientèle |
19 150 |
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
Produits constatés d'avance |
|
|
Autres passifs et comptes de régularisation |
23 096 |
8 219 |
Provisions et subventions d'investissement |
|
|
Dettes subordonnées |
|
|
Capitaux propres |
86 138 |
|
Résultat de l'exercice |
10 930 |
|
Postes du hors bilan : |
|
|
Engagements de financement |
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
16 994 |
16 994 |
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
69 349 |
69 349 |
Engagements reçus de la clientèle |
|
|
Engagements de garantie |
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
|
|
Engagements en faveur de la clientèle |
|
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
238 390 |
60 006 |
Engagements reçus de la clientèle |
247 |
|
Engagements sur titres |
|
|
Opérations en devises |
|
|
Engagements sur instruments financiers à terme |
664 233 |
664 233 |
Autres engagements |
|
|
Engagements douteux |
|
|
Postes du compte de résultat |
|
|
Intérêts et produits assimilés |
17 936 |
17 936 |
Revenus des titres à revenu variable |
|
|
Produits de commissions |
|
|
Intérêts et charges assimilées |
33 011 |
28 588 |
Charges de commissions |
-55 |
-55 |
Note 21. – Tableau des filiales et participations (1ère partie).
Sociétés / siège social (En milliers d’Euros) |
31/12/2016 | ||||
---|---|---|---|---|---|
Capital |
Capitaux propres autre que le capital |
Quote-part du capital détenu en % |
Valeur comptable des titres détenus | ||
Brute |
Nette | ||||
I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de SOGEFINERG |
|
|
|
|
|
A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par SOGEFINERG) |
|
|
|
|
|
B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par SOGEFINERG) |
|
|
|
|
|
II - Renseignements globaux concernant les autres filiales et participations |
|
|
|
|
|
A) Filiales non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
30 811 |
9 |
1°/ Filiales Françaises |
|
|
|
|
|
1°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 1 |
|
|
|
1 |
1 |
2°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 2 |
|
|
|
1 |
1 |
3°/ SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL |
|
|
|
16 951 |
1 |
4°/ SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNES BAIL |
|
|
|
13 853 |
1 |
5°/ SNC RAMES GRENOBLE BAIL |
|
|
|
1 |
1 |
6°/ SNC RAMES DIJON BAIL |
|
|
|
1 |
1 |
7°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 3 |
|
|
|
1 |
1 |
8°/ SNC RAMES BREST BAIL |
|
|
|
1 |
1 |
9°/ SNC RAMES POITOU BAIL 2 |
|
|
|
1 |
1 |
2°/ Filiales étrangères |
|
|
|
|
|
B) Participations non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
|
|
1°/ Filiales Françaises |
|
|
|
|
|
2°/ Filiales étrangères |
|
|
|
|
|
Note 21. (Suite). – Tableau des filiales et participations (2ème partie).
Sociétés / siège social (En milliers d’Euros) |
31/12/2016 | |||||
---|---|---|---|---|---|---|
Montant des prêts et avances consentis et non remboursés |
Montant des cautions et avals donnés |
Chiffres d'affaires HT du dernier exercice clos |
Résultats (bénéfices ou pertes) du dernier exercice clos |
Dividendes encaissés par la Société au cours de l'exercice |
Observations / Date du dernier exercice clos | |
I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de SOGEFINERG |
|
|
|
|
|
|
A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par SOGEFINERG) |
|
|
|
|
|
|
B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par SOGEFINERG) |
|
|
|
|
|
|
Ii - Renseignements globaux concernant les autres filiales et participations |
|
|
|
|
|
|
A) Filiales non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
|
|
|
1°/ Filiales Françaises |
|
|
|
|
|
|
1°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 1 |
|
|
|
|
|
|
2°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 2 |
|
|
|
|
|
|
3°/ SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL |
|
|
|
|
|
|
4°/ SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNES BAIL |
|
|
|
|
|
|
5°/ SNC RAMES GRENOBLE BAIL |
|
|
|
|
|
|
6°/ SNC RAMES DIJON BAIL |
|
|
|
|
|
|
7°/ SNC RAMES CENTRE BAIL 3 |
|
|
|
|
|
|
8°/ SNC RAMES BREST BAIL |
|
|
|
|
|
|
9°/ SNC RAMES POITOU BAIL 2 |
|
|
|
|
|
|
2°/ Filiales étrangères |
|
|
|
|
|
|
B) Participations non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
|
|
|
1°/ Filiales Françaises |
|
|
|
|
|
|
2°/ Filiales étrangères |
|
|
|
|
|
|
Note 22.
3. Liste des filiales et participations :
(En milliers d’Euros) |
Montant des capitaux propres |
Résultat du dernier exercice |
% Détenu directement |
---|---|---|---|
A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par SOGEFINERG) |
|
|
|
SNC RAMES CENTRE BAIL 1 |
-9 163 277 |
-699 377 |
99% |
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
SNC RAMES CENTRE BAIL 2SNC |
-4 420 201 |
-532 506 |
99% |
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
SNC RAMES POITOU CHARENTE BAIL |
-32 385 213 |
-4 457 355 |
99% |
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
SNC RAMES CHAMPAGNE ARDENNE BAIL |
-29 185 283 |
-4 001 093 |
99% |
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
SNC RAMES GRENOBLE BAIL |
-13 045 585 |
-1 186 079 |
99% |
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
SNC RAMES DIJON BAIL |
-7 381 757 |
-3 599 727 |
99% |
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
SNC RAMES CENTRE BAIL 3 |
-601 267 |
-10 286 515 |
99% |
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
SNC RAMES BREST BAIL |
-6 569 807 |
-2 100 328 |
99% |
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
SNC RAMES POITOU BAIL 2 (SOCAD96) |
1 177 037 |
-4 803 288 |
99% |
17 Cours Valmy 92800 Puteaux |
|
|
|
B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par SOGEFINERG) |
|
|
|
Note 23. – Honoraires des commissaires aux comptes.
Les honoraires HT de la lettre de mission de notre commissaire aux comptes, au titre de l'exercice 2016, s'élève à :
DELOITTE et ASSOCIES: |
17 025.00 € |
ERNST et YOUNG: |
17 025.00 € |
Note 24. – Ventilation des produits bancaires.
(En milliers d’Euros) |
Produits France |
Produits export |
2016 |
2015 |
---|---|---|---|---|
Intérêts et produits assimilés |
17 935 |
|
17 935 |
19 800 |
Produits sur opérations de crédit bail et assimilées |
57 235 |
|
57 235 |
61 460 |
Produits sur opérations de location simple |
1 759 |
|
1 759 |
3 409 |
Revenus des titres à revenu variable |
|
|
|
79 |
Produits de commissions |
|
|
|
|
Gains de change |
|
|
|
|
Autres produits d'exploitation bancaire |
1 184 |
|
1 184 |
1 777 |
Total |
78 113 |
|
78 113 |
86 525 |
Note 25. – Environnement et activités bancaires.
La SOCIETE GENERALE a intégré l'examen des aspects environnementaux dans l'octroi de crédits et de financement de projets.
Pour répondre aux besoins spécifiques des entreprises ou des collectivités locales en matière d'économies d'énergie et de protection de l'environnement, la SOCIETE GENERALE dispose de deux sociétés de crédit-bail spécialisées ayant le statut de SOFERGIE, dont SOGEFINERG.
IV. — Affectation du résultat.
Affectation du résultat approuvée par l'AGO du 30 mai 2017 :
Origine |
|
---|---|
Report à nouveau antérieur : |
-29 484 160,80 |
Résultat de l'exercice - bénéfice - |
10 929 873,85 |
Réduction du capital social par apurement |
|
Partiel du report à nouveau débiteur |
|
Affectations : |
|
Report à nouveau |
-18 554 286,95 |
Résultats financiers au cours des cinq derniers exercices.
31/12/2016 |
31/12/2015 |
31/12/2014 |
31/12/2013 |
31/12/2012 | |
---|---|---|---|---|---|
Situation financière en fin d'exercice : | |||||
Capital social (En milliers d'EUR) |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
14 400 |
Nombre d'actions émises |
900 000 |
900 000 |
900 000 | ||
Ordinaires | |||||
A dividende prioritaire | |||||
Nombre maximum d'actions à créer | |||||
Par conversion d'obligations | |||||
Par droit de souscription | |||||
Résultats globaux des opérations effectives (En milliers d'EUR) : | |||||
Chiffre d'affaires hors taxes |
78 113 |
86 525 |
106 497 |
99 741 |
110 010 |
Résultat avant impôts, amortissements et provisions |
-8 028 |
-8 274 |
-5 449 |
-41 177 |
60 549 |
Impôt sur les bénéfices |
-5 465 |
-2 781 |
-5 336 |
29 379 |
-3 422 |
Résultat après impôts, amortissements et provisions |
10 930 |
5 678 |
10 670 |
2 027 |
4 980 |
Distribution de dividendes | |||||
Résultats des opérations par action (en EUR) | |||||
Résultat après impôts, mais avant amortissements et provisions | |||||
Résultat après impôts, amortissements et provisions | |||||
Dividende versé à chaque action | |||||
Personnel | |||||
Nombre de salariés | |||||
Montant de la masse salariale (En milliers d'EUR) | |||||
Montant des sommes versées au titre des avantages sociaux (En milliers d'EUR) | |||||
(1) Signes : en - pour les charges et en + pour les produits |
V. — Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes annuels.
(Exercice clos le 31 décembre 2016.).
Aux Actionnaires,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2016, sur :
— le contrôle des comptes annuels de la société SOGEFINERG SOCIETE GENERALE POUR LE FINANCEMENT DES INVESTISSEMENTS ECONOMISANT L’ENERGIE, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
— la justification de nos appréciations ;
— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d’exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d’autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués, sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues et sur la présentation d'ensemble des comptes.
Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d’exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
Paris-La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 12 mai 2017.
Les Commissaires aux comptes :
ERNST et YOUNG et Autres : |
DELOITTE & ASSOCIES : |
Micha MISSAKIAN ; |
Charlotte VANDEPUTTE. |
VI. — Rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions réglementées.
(Assemblée générale d'approbation des comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2016.)
Aux Actionnaires,
En notre qualité de commissaires aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées.
Il nous appartient de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques, les modalités essentielles ainsi que les motifs justifiant de l’intérêt pour la société des conventions dont nous avons été avisés ou que nous aurions découvertes à l’occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l'existence d’autres conventions. Il vous appartient, selon les termes de l’article R.225-31 du Code de commerce, d'apprécier l'intérêt qui s'attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation.
Par ailleurs, il nous appartient, le cas échéant, de vous communiquer les informations prévues à l’article R.225-31 du Code de commerce relatives à l’exécution, au cours de l’exercice écoulé, des conventions déjà approuvées par l’assemblée générale.
Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission.
Conventions soumises à l’approbation de l’assemblée générale.
Nous vous informons qu’il ne nous a été donné avis d’aucune convention autorisée au cours de l’exercice écoulé à soumettre à l’approbation de l’assemblée générale en application des dispositions de l’article L.225-38 du Code de commerce.
Conventions déjà approuvées par l’assemblée générale.
Nous vous informons qu’il ne nous a été donné avis d’aucune convention déjà approuvée par l’assemblée générale dont l’exécution se serait poursuivie au cours de l’exercice écoulé.
Paris-La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 12 mai 2017.
Les Commissaires aux comptes :
ERNST et YOUNG et Autres : |
DELOITTE & ASSOCIES : |
Micha MISSAKIAN ; |
Charlotte VANDEPUTTE. |
VII. — Rapport de gestion.
Les documents relatifs à la société et en particulier ses statuts, ses comptes, les rapports présentés à ses assemblées par le Conseil d'administration ou les commissaires aux comptes, peuvent être consultés à la Tour Société Générale, 17, Cours Valmy - 92800 PUTEAUX- La Défense cedex.
Documents comptables annuels, approuvés par l'AGO du 30 mai 2017.
1703692