12 juillet 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°83 |
SOCIÉTÉ FINANCIÈRE POUR LE DÉVELOPPEMENT DE LA RÉUNION « SOFIDER »
Société anonyme au capital de 40 000 000 €
Siège social : 3, rue Labourdonnais, 97477 Saint-Denis Cedex
314 539 347 R.C.S. Saint-Denis. – APE 6492 Z
Comptes annuels approuvés par l'assemblée générale ordinaire du 17 mai 2017
Actif |
Notes |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|---|
Caisses, banques centrales |
|
3 |
4 |
Effets publics et valeurs assimilées |
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
3.1 |
9 536 |
6 230 |
Opérations avec la clientèle |
3.2 |
650 787 |
628 083 |
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
3.3 |
1 140 |
1 140 |
Participations et autres titres détenus à long terme |
3.4 |
2 |
17 |
Parts dans les entreprises liées |
3.4 |
557 |
557 |
Immobilisations incorporelles |
3.5 |
|
|
Immobilisations corporelles |
3.5 |
781 |
864 |
Autres actifs |
3.6 |
37 154 |
15 970 |
Comptes de régularisation |
3.7 |
3 357 |
3 028 |
Total de l'actif |
|
703 317 |
655 893 |
Passif |
Notes |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|---|
Banques centrales |
|
|
|
Dettes envers les établissements de crédit |
3.1 |
530 653 |
493 463 |
Opérations avec la clientèle |
3.2 |
4 374 |
4 738 |
Autres passifs |
3.6 |
1 015 |
731 |
Comptes de régularisation |
3.7 |
18 740 |
13 969 |
Provisions |
3.8 |
4 101 |
4 417 |
Dettes subordonnées |
3.11 |
18 |
18 |
Fonds pour risques bancaires généraux (FRBG) |
|
|
|
Provisions, capitaux propres et assimilés |
3.9 |
144 416 |
138 557 |
Capital souscrit |
|
40 000 |
40 000 |
Primes d'émission |
|
5 224 |
5 224 |
Réserves |
|
16 591 |
16 591 |
Ecart de réévaluation |
|
|
|
Subventions et fonds publics affectés |
|
10 643 |
13 884 |
Report à nouveau |
|
62 858 |
55 439 |
Résultat de l'exercice (+/-) |
|
9 099 |
7 419 |
Total du passif |
|
703 317 |
655 893 |
Hors bilan |
Notes |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|---|
Engagements donnés |
|
|
|
Engagements de financement |
4.1 |
23 589 |
18 930 |
Engagements de garantie |
4.1 |
14 242 |
13 571 |
Engagements sur titres |
|
|
|
Engagements reçus |
|
|
|
Engagements de financement |
4.1 |
30 000 |
20 000 |
Engagements de garantie |
4.1 |
527 233 |
229 991 |
Engagements sur titres |
|
|
|
(En milliers d'euros.)
|
Notes |
Exercice 2016 |
Exercice 2015 |
---|---|---|---|
Intérêts et produits assimilés |
5.1 |
29 879 |
30 302 |
Intérêts et charges assimilées |
5.1 |
-12 038 |
-13 036 |
Produits sur opérations de crédit-bail et de locations simples |
|
|
|
Charges sur opérations de crédit-bail et de locations simples |
|
|
|
Revenus des titres à revenu variable |
5.2 |
3 |
12 |
Commissions (produits) |
5.3 |
1 538 |
1 422 |
Commissions (charges) |
5.3 |
-16 |
-55 |
Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de négociation |
5.4 |
|
|
Gains ou pertes sur opérations des portefeuilles de placement et assimilés |
5.4 |
|
1 369 |
Autres produits d'exploitation bancaire |
5.5 |
136 |
363 |
Autres charges d'exploitation bancaire |
5.5 |
-128 |
-61 |
Produit net bancaire |
|
19 373 |
20 316 |
Charges générales d'exploitation |
5.6 |
-6 016 |
-5 632 |
Dotations aux amortissements et aux dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles |
|
-103 |
-106 |
Résultat brut d'exploitation |
|
13 254 |
14 578 |
Coût du risque |
5.7 |
582 |
-2 976 |
Résultat d'exploitation |
|
13 836 |
11 602 |
Gains ou pertes sur actifs immobilisés |
5.8 |
|
|
Résultat courant avant impôt |
|
13 836 |
11 602 |
Résultat exceptionnel |
|
|
|
Impôt sur les bénéfices |
5.9 |
-4 737 |
-4 183 |
Dotations / reprises de FRBG et provisions réglementées |
|
|
|
Résultat net |
|
9 099 |
7 419 |
L'Assemblée générale décide d'affecter comme suit le bénéfice de l'exercice clos le 31 décembre 2016 :
Bénéfice net de l'exercice |
9 099 067,73 € |
Report à nouveau |
62 858 496,43 € |
Le solde soit |
71 957 564,16 € |
Est reporté à nouveau. |
|
En application de l'article 243 bis du Code général des impôts, il est rappelé que sur les exercices 2013, 2014 et 2015 aucun dividende n’a été distribué.
Les comptes annuels de l’exercice 2016 présentent les caractéristiques suivantes (En milliers d'euros.) :
Total du bilan avant répartition du résultat |
703 317 |
Encours crédit à la clientèle |
650 787 |
Capitaux propres et fonds publics affectés |
144 416 |
PNB |
19 373 |
Coût du risque |
582 |
Résultat net |
9 099 |
Les notes et les tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.
Le Directeur général, Madame Boinon, a été remplacé par Monsieur Perrin en date du 15 janvier 2016.
A. – Généralités
Les états financiers de la Sofider (Groupe BRED) sont établis conformément aux principes comptables généralement admis en France et aux règlements du Comité de la Réglementation Comptable, notamment le règlement CRC 2000-03 relatif à la présentation des états financiers.
Les états financiers sont présentés en milliers d’euros avec un comparatif sur deux exercices, le 31 décembre 2016 et le 31 décembre 2015.
B. – Changement de méthode comptable
Néant.
C. – Opérations avec la clientèle
Les prêts figurent au bilan pour leur montant (y compris les créances rattachées) après dépréciations constituées en vue de faire face à un risque de non recouvrement (cf. note 3.2.1).
Les principaux types de prêts accordés par la Sofider sont :
Les intérêts sont comptabilisés en produits d’exploitation bancaire pour leur montant couru, échu et non échu, calculé prorata temporis.
Conformément au règlement CRC 2009-03 les frais dossiers perçus liés à l’octroi des crédits sont étalés sur la durée de vie des contrats.
La méthode de dépréciations des créances douteuses est effectuée par typologie de nature de crédit et des garanties spécifiques y afférentes.
D. – Titres de placement
Conformément au CRC 2000-02, les règles suivantes sont applicables en fonction de la finalité de l’opération :
E. – Parts dans les entreprises liées
Titres de participation :
Conformément au règlement CRC 2000-02, il s’agit des titres dont la possession durable est estimée utile à l’activité de l’entreprise, notamment parce qu’elle permet d’exercer une influence sur la société émettrice, ou d’en assurer le contrôle.
F. – Immobilisations
Les immobilisations sont comptabilisées au bilan à leur coût historique (prix d’achats et frais accessoires) net de TVA récupérable.
Les amortissements sont pratiqués selon les normes du groupe.
G. – Provisions de passif
Conformément au règlement CRC 2000-06, il s’agit de provisions afférentes à une obligation à l’égard d’un tiers, susceptibles d’entraîner une sortie de ressources sans contrepartie (cf. tableau en note 3.8.2)
Ces provisions correspondent à des estimations de charges à payer dans le cadre de procédures juridiques et contentieuses.
Risques clients |
2 265 |
Risques divers |
412 |
|
2 677 |
Une provision collective pour risque sur les crédits sains au passif du bilan est évaluée selon les paramètres et les classes de risque bâlois.
H. – Engagements de financement
Les engagements de financement donnés enregistrent les montants restant à verser au titre des conventions de prêts signées avec la clientèle et l’engagement de financement reçu de la BRED.
I. – Engagements de garantie
Les engagements donnés de garantie d’ordre de la clientèle enregistrent :
Les engagements de garantie reçus enregistrent principalement les engagements reçus d'établissements de crédits et de la clientèle pour garantir les prêts accordés par la Sofider.
3.1. – Opérations interbancaires
Actif (En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Comptes ordinaires |
9 536 |
6 230 |
Comptes et prêts au jour le jour |
|
|
Valeurs et titres reçus en pension au jour le jour |
|
|
Valeurs non imputées |
|
|
Créances à vue |
9 536 |
6 230 |
Comptes et prêts à terme |
|
|
Prêts subordonnés et participatifs |
|
|
Valeurs et titres reçus en pension à terme |
|
|
Créances à terme |
|
|
Créances rattachées |
|
|
Total |
9 536 |
6 230 |
Passif (En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Comptes ordinaires créditeurs |
|
|
Comptes et emprunts au jour le jour |
|
|
Valeurs et titres donnés en pension au jour le jour |
|
|
Autres sommes dues |
|
|
Dettes rattachées à vue |
|
|
Dettes à vue |
0 |
0 |
Comptes et emprunts à terme |
528 400 |
491 048 |
Valeurs et titres donnés en pension à terme |
|
|
Dettes rattachées à terme |
2 253 |
2 415 |
Dettes à terme |
530 653 |
493 463 |
Total |
530 653 |
493 463 |
3.2.1. – Opérations avec la clientèle
Créances sur la clientèle
Actif (En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Créances commerciales |
605 361 |
582 971 |
Crédits de trésorerie |
15 256 |
14 421 |
Crédits à l'équipement |
138 879 |
138 388 |
Crédits à l'habitat |
249 757 |
234 250 |
Crédits à l'habitat PTZ |
43 248 |
38 497 |
Crédits à l'habitat social |
158 221 |
157 415 |
Autres crédits à la clientèle |
0 |
0 |
Créances rattachées encours sains |
1 367 |
1 456 |
Prêts à la clientèle financière |
56 |
68 |
Comptes ordinaires débiteurs |
5 003 |
4 392 |
Valeurs non imputées |
31 |
267 |
Créances douteuses |
70 346 |
72 709 |
Dépréciations des créances sur la clientèle |
-31 377 |
-33 780 |
Total |
650 787 |
628 083 |
Dettes vis-à-vis de la clientèle
Passif (En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Autres comptes et emprunts auprès de la clientèle (1) |
348 |
445 |
Dépôts de garantie |
2 213 |
3 082 |
Autres sommes dues |
1 813 |
1 211 |
Dettes rattachées |
|
|
Total |
4 374 |
4 738 |
(1) Détail autres comptes et emprunts auprès de la clientèle
(En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
À vue |
À terme |
Total |
À vue |
À terme |
Total | |
Comptes ordinaires créditeurs |
348 |
|
348 |
399 |
46 |
445 |
Emprunts auprès de la clientèle financière (1) |
|
|
|
|
|
|
Valeurs et titres donnés en pension livrée |
|
|
|
|
|
|
Autres comptes et emprunts |
|
|
|
|
|
|
Total |
348 |
0 |
348 |
399 |
46 |
445 |
3.2.2. – Opérations avec la clientèle - Répartition des encours de crédit par agents économiques
(En milliers d'euros.) |
Créances saines |
Créances douteuses |
Dont créances douteuses compromises | ||
---|---|---|---|---|---|
Brut |
Brut |
Dépréciation individuelle |
Brut |
Dépréciation individuelle | |
Sociétés non financières |
144 711 |
25 576 |
-15 145 |
20 934 |
-14 040 |
Entrepreneurs individuels |
35 029 |
8 403 |
-3 341 |
4 651 |
-2 417 |
Particuliers |
424 122 |
36 367 |
-12 891 |
16 672 |
-9 145 |
Administrations privées |
1 499 |
|
|
|
|
Administrations publiques et sécurité sociale |
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
Total au 31 décembre 2016 |
605 361 |
70 346 |
-31 377 |
42 257 |
-25 602 |
Total au 31 décembre 2015 |
582 971 |
72 709 |
-33 780 |
44 031 |
-26 766 |
3.3.1. – Effets publics, obligations, actions, autres titres à revenus fixes et variables
Portefeuille titres
(En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Transaction |
Placement |
Investissement |
TAP |
Total |
Transaction |
Placement |
Investissement |
TAP |
Total | |
Montants bruts |
|
1 626 |
|
|
1 626 |
|
1 626 |
|
|
1 626 |
Créances rattachées |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Dépréciations |
|
-486 |
|
|
-486 |
|
-486 |
|
|
-486 |
Actions et autres titres à revenu variable |
|
1 140 |
|
|
1 140 |
|
1 140 |
|
|
1 140 |
Total |
|
1 140 |
|
|
1 140 |
|
1 140 |
|
|
1 140 |
Effet publics, obligations et autres titres à revenu fixe
(En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Transaction |
Placement |
Investissement |
Total |
Transaction |
Placement |
Investissement |
Total | |
Titres cotés |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
Titres non cotés |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
Titres prêtés |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
Titres empruntés |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
Créances douteuses |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
Créances rattachées |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
Total |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Dont titres subordonnés |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
Actions et autres titres à revenu variable
(En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Transaction |
Placement |
TAP |
Total |
Transaction |
Placement |
TAP |
Total | |
Titres cotés |
|
|
|
|
|
|
|
|
Titres non cotés |
|
1 626 |
|
1 626 |
|
1 626 |
|
1 626 |
Créances rattachées |
|
|
|
|
|
|
|
|
Total |
|
1 626 |
|
1 626 |
|
1 626 |
|
1 626 |
3.4.1. – Evolution des titres de participation et assimilés
Titres de participation, parts dans les entreprises liées et autres titres à long terme
(En milliers d'euros.) |
31/12/2015 |
Augmentation |
Diminution |
Conversion |
Autres variations |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|---|
Participations et autres titres détenus à long terme |
17 |
|
15 |
|
|
2 |
Parts dans les entreprises liées |
3 068 |
|
|
|
|
3 068 |
Valeurs brutes |
3 085 |
0 |
15 |
|
|
3 070 |
Participations et autres titres à long terme |
|
|
|
|
|
|
Parts dans les entreprises liées |
2 512 |
|
|
|
|
2 512 |
Dépréciations |
2 512 |
|
|
|
|
2 512 |
Total |
574 |
0 |
15 |
|
|
559 |
3.4.2. – Tableau des filiales et participations
Titres de participations, parts dans les entreprises liées et autres titres à long terme
Filiales et participations |
Capital |
Capitaux propres autres que le capital y compris FRBG le cas échéant 31/12/2016 |
Quote-part du capital détenue |
Valeur comptable des titres détenus au 31/12/2016 | |
---|---|---|---|---|---|
Brute |
Nette | ||||
A. Renseignements détaillés sur chaque titre dont la valeur brute excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication |
|
|
|
|
|
1. Filiales (détenues à + de 50 %) |
|
|
|
|
|
Labourdonnais SARL |
551 |
554 |
100,00 % |
3 062 |
551 |
2. Participations (détenues entre 10 et 50 %) |
|
|
|
|
|
B. Renseignements globaux sur les autres titres dont la valeur brute n'excède pas un 1 % du capital de la société astreinte à la publication |
|
|
|
|
|
Filiales françaises (ensemble) |
|
|
|
|
|
Filiales étrangères (ensemble) |
|
|
|
|
|
Certificats d'associations |
|
|
|
|
|
Participations dans les sociétés françaises |
|
|
|
|
|
Participations dans les sociétés étrangères |
|
|
|
|
|
Dont participations dans les sociétés cotées |
|
|
|
|
|
Filiales et participations |
Prêts et avances consentis par la société et non encore remboursés et TSDI en 2016 |
Montants des cautions et avals donnés par la société en 2016 |
CA HT ou PNB du dernier exercice écoulé 31/12/2016 |
Résultats (bénéfice ou perte du dernier exercice clos) 31/12/2016 |
Dividendes encaissés par la société au cours de l'exercice en 2016 |
---|---|---|---|---|---|
A. Renseignements détaillés sur chaque titre dont la valeur brute excède 1 % du capital de la société astreinte à la publication |
|
|
|
|
|
1. Filiales (détenues à + de 50 %) |
|
|
|
|
|
Labourdonnais SARL |
200 |
0 |
424 |
28 |
0 |
2. Participations (détenues entre 10 et 50 %) |
|
|
|
|
|
B. Renseignements globaux sur les autres titres dont la valeur brute n'excède pas un 1 % du capital de la société astreinte à la publication |
|
|
|
|
|
Filiales françaises (ensemble) |
|
|
|
|
|
Filiales étrangères (ensemble) |
|
|
|
|
|
Certificats d'associations |
|
|
|
|
|
Participations dans les sociétés françaises |
|
|
|
|
|
Participations dans les sociétés étrangères |
|
|
|
|
|
Dont participations dans les sociétés cotées |
|
|
|
|
|
3.5.1. – Immobilisations incorporelles
(En milliers d'euros.) |
31/12/2015 |
Augmentation |
Diminution |
Autres mouvements |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|
Droits au bail et fonds commerciaux |
1 902 |
|
|
|
1 902 |
Logiciels |
0 |
|
|
|
0 |
Autres |
2 680 |
|
|
|
2 680 |
Valeurs brutes |
4 582 |
0 |
0 |
0 |
4 582 |
Droits au bail et fonds commerciaux |
|
|
|
|
|
Logiciels |
|
|
|
|
|
Autres |
-2 680 |
|
|
|
-2 680 |
Dépréciations |
-1 902 |
|
|
|
-1 902 |
Amortissements et dépréciations |
-4 582 |
0 |
0 |
0 |
-4 582 |
Total valeurs nettes |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
3.5.2. – Immobilisations corporelles
(En milliers d'euros.) |
31/12/2015 |
Augmentation |
Diminution |
Autres mouvements |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|
Terrains |
74 |
|
|
|
74 |
Constructions |
3 518 |
|
|
|
3 518 |
Agencements d'exploitation |
313 |
20 |
13 |
|
319 |
Autres matériels d'exploitation |
17 |
|
|
|
17 |
Constructions hors d'exploitation |
418 |
|
|
|
418 |
Agencements hors d'exploitation |
16 |
|
|
|
16 |
Immobilisations corporelles d'exploitation |
3 922 |
20 |
13 |
0 |
3 928 |
Immobilisations hors exploitation |
434 |
0 |
0 |
0 |
434 |
Valeurs brutes |
4 356 |
20 |
13 |
0 |
4 362 |
Constructions |
-2 915 |
-72 |
|
|
-2 987 |
Agencements d'exploitation |
-134 |
-29 |
13 |
|
-150 |
Autres matériels d'exploitation |
-15 |
-1 |
|
|
-16 |
Constructions hors d'exploitation |
-418 |
|
|
|
-418 |
Agencements hors d'exploitation |
-9 |
-1 |
|
|
-10 |
Immobilisations corporelles d'exploitation |
-3 064 |
-102 |
13 |
0 |
-3 153 |
Immobilisations hors exploitation |
-427 |
-1 |
0 |
0 |
-428 |
Amortissements et dépréciations |
-3 491 |
-103 |
13 |
0 |
-3 581 |
Total valeurs nettes |
864 |
-84 |
|
|
781 |
3.6. – Autres actifs et autres passifs
(En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 | ||
---|---|---|---|---|
Actif |
Passif |
Actif |
Passif | |
Comptes de règlement sur opérations sur titres |
|
|
|
|
Primes sur instruments conditionnels achetés et vendus |
|
|
|
|
Dettes sur titres empruntés et autres dettes de titres |
|
|
|
|
Créances et dettes sociales et fiscales (1) |
3 730 |
461 |
3 070 |
162 |
Dépôts de garantie versés et reçus |
63 |
|
90 |
|
Autres débiteurs divers, autres créditeurs divers (2) |
33 361 |
554 |
12 810 |
569 |
Total |
37 154 |
1 015 |
15 970 |
731 |
(1) dont crédit d'impôt PTZ |
3 730 |
|
3 070 |
|
(1) dont impôt sur les sociétés |
|
461 |
|
158 |
(2) dont dossiers Murabaha : le murabaha est une forme de vente à crédit acceptable au regard de la charia. |
31738 |
|
11521 |
|
3.7. – Comptes de régularisation
(En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 | ||
---|---|---|---|---|
Actif |
Passif |
Actif |
Passif | |
Engagements sur devises |
|
|
|
|
Gains et pertes différés sur instruments financiers à terme de couverture |
|
|
|
|
Primes et frais d'émission |
|
|
|
|
Charges et produits constatés d'avance (1) |
2 996 |
17 766 |
2 826 |
12 999 |
Produits à recevoir/Charges à payer |
60 |
622 |
48 |
638 |
Valeurs à l'encaissement |
301 |
352 |
154 |
332 |
Autres |
|
|
|
|
Total |
3 357 |
18 740 |
3 028 |
13 969 |
(1) dont impôt différé PTZ |
2 996 |
|
2 824 |
|
(1) dont produits constatés d'avance PTZ |
|
11 903 |
|
10 720 |
(1) dont produits constatés d'avance Murabaha |
|
5 863 |
|
2 279 |
3.8.1. – Détail des provisions
(En milliers d'euros.) |
31/12/2015 |
Dotations |
Reprises |
Utilisations |
Conversion |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|---|
Provisions pour risques de contrepartie |
4 005 |
219 |
-535 |
0 |
0 |
3 689 |
Provisions pour engagements sociaux |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Provisions pour PEL/CEL |
|
|
|
|
|
|
Provisions pour restructurations |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Portefeuille titres et instruments financiers à terme |
|
|
|
|
|
|
Immobilisations financières |
|
|
|
|
|
|
Promotion immobilière |
|
|
|
|
|
|
Provisions pour impôts |
412 |
0 |
|
|
|
412 |
Autres |
|
|
0 |
0 |
|
|
Autres provisions pour risques |
412 |
|
0 |
0 |
0 |
412 |
Provisions pour restructurations informatiques |
|
|
|
|
|
|
Autres provisions exceptionnelles |
|
|
|
|
|
|
Provisions exceptionnelles |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
Total |
4 417 |
219 |
-535 |
0 |
0 |
4 101 |
3.8.2. – Provisions et dépréciations constituées en couverture de risques de contrepartie
(En milliers d'euros.) |
31/12/2015 |
Dotations |
Reprises |
Utilisations |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|
Dépréciations sur créances sur la clientèle |
33 780 |
5 659 |
-6 594 |
-1 467 |
31 378 |
Dépréciations sur autres créances |
1 333 |
|
|
|
1 333 |
Dépréciations inscrites en déduction des éléments d'actifs |
35 113 |
5 659 |
-6 594 |
-1 467 |
32 711 |
Provisions sur engagements hors bilan |
80 |
|
|
|
80 |
Provisions collectives |
1 721 |
|
-378 |
|
1 344 |
Provisions pour risques de contrepartie clientèle |
2 204 |
219 |
-157 |
|
2 265 |
Autres provisions |
412 |
|
|
|
412 |
Provisions pour risques de contrepartie inscrites au passif |
4 417 |
219 |
-535 |
0 |
4 101 |
Total |
39 530 |
5 878 |
-7 129 |
-1 467 |
36 812 |
3.9. – Capitaux propres
(En milliers d'euros.) |
Capital |
Primes d'émission |
Réserves/ autres |
Report à nouveau |
Résultat |
Total capitaux propres hors FRBG |
---|---|---|---|---|---|---|
Total au 31 décembre 2014 |
40 000 |
5 224 |
30 499 |
48 762 |
6677 |
131 162 |
Mouvements de l'exercice |
|
|
-24 |
6 677 |
742 |
7 395 |
Total au 31 décembre 2015 |
40 000 |
5 224 |
30 475 |
55 439 |
7 419 |
138 557 |
Impact changement de méthode |
|
|
|
|
|
|
Affectation résultat 2015 |
|
|
|
7419 |
-7 419 |
|
Distribution de dividendes |
|
|
|
|
|
|
Augmentation de capital |
|
|
|
|
|
|
Autres mouvements (1) |
|
|
-3 241 |
|
|
-3 241 |
Résultat de la période |
|
|
|
|
9 099 |
9 099 |
Total au 31 décembre 2016 |
40 000 |
5 224 |
27 234 |
62 858 |
9 099 |
144 416 |
(1) Suite à la dénonciation des conventions de gestion du FRP par la Préfecture, la Sofider a procédé à la restitution des fonds à hauteur de 3 256 K€ |
3.10. – Durée résiduelle des emplois et ressources
(En milliers d'euros.) |
31/12/2016 | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Inférieur à 1 mois |
De 1 mois à 3 mois |
De 3 mois à 1 an |
De 1 an à 5 ans |
Plus de 5 ans |
Non déterminé |
Total | |
Effets publics et valeurs assimilées |
|
|
|
|
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
9 536 |
|
|
|
|
|
9 536 |
Opérations avec la clientèle |
29 209 |
9 610 |
42 977 |
196 914 |
372 077 |
|
650 787 |
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
|
|
|
|
Opérations de crédit-bail et de locations simples |
|
|
|
|
|
|
|
Total des emplois |
38 745 |
9 610 |
42 977 |
196 914 |
372 077 |
0 |
660 323 |
Dettes envers les établissements de crédit |
25 121 |
3 741 |
74 834 |
289 121 |
137 837 |
|
530 654 |
Opérations avec la clientèle |
1 405 |
12 |
52 |
2 450 |
455 |
|
4 374 |
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
|
|
|
|
Dettes subordonnées |
|
|
|
|
|
|
|
Total des ressources |
26 526 |
3 753 |
74 886 |
291 571 |
138 292 |
0 |
535 028 |
3.11. – Dettes subordonnées
(En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Dettes subordonnées à durée déterminée |
|
|
Dettes subordonnées à durée indéterminée |
|
|
Dettes supersubordonnées à durée indéterminée |
|
|
Dépôts de garantie à caractère mutuel |
18 |
18 |
Dettes rattachées |
|
|
Total |
18 |
18 |
4.1.1. – Engagements reçus et donnés - Engagements de financement
(En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Engagements de financement donnés |
|
|
En faveur des établissements de crédit |
0 |
0 |
Ouverture de crédits documentaires |
|
|
Autres ouvertures de crédits confirmés |
|
|
Autres engagements |
|
|
En faveur de la clientèle |
23 589 |
18 930 |
Total des engagements de financement donnés |
23 589 |
18 930 |
Engagements de financement reçus |
|
|
D'établissements de crédit |
30 000 |
20 000 |
De la clientèle |
|
|
Total des engagements de financement reçus |
30 000 |
20 000 |
4.1.2. – Engagements reçus et donnés - Engagements de garantie
(En milliers d'euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Engagements de garantie donnés |
|
|
Confirmation d'ouverture de crédits documentaires |
|
|
Autres garanties |
|
|
D'ordre d'établissements de crédit |
0 |
0 |
Cautions immobilières |
|
|
Cautions administratives et fiscales |
|
|
Autres cautions et avals donnés |
|
|
Autres garanties données |
14 242 |
13 571 |
D'ordre de la clientèle |
14 242 |
13 571 |
Total des engagements de garantie donnés |
14 242 |
13 571 |
Engagements de garantie reçus d'établissements de crédit |
125 502 |
123 631 |
Autres engagements reçus |
401 731 |
106 360 |
Total des engagements de garantie reçus |
527 233 |
229 991 |
5.1. – Intérêts, produits et charges assimilés
(En milliers d'euros.) |
Exercice 2016 |
Exercice 2015 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
Produits |
Charges |
Net |
Produits |
Charges |
Net | |
Opérations avec les établissements de crédit |
|
-12 038 |
-12 038 |
8 |
-13 035 |
-13 027 |
Opérations avec la clientèle |
29 879 |
|
29 879 |
30 294 |
-1 |
30 293 |
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
|
|
|
Dettes subordonnées |
|
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
|
Total |
29 879 |
-12 038 |
17 841 |
30 302 |
-13 036 |
17 266 |
5.2. – Revenus des titres à revenu variable
(En milliers d'euros.) |
Exercice 2016 |
Exercice 2015 |
---|---|---|
Actions et autres titres à revenu variable |
3 |
12 |
Participations et autres titres détenus à long terme |
|
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
Total |
3 |
12 |
5.3. – Commissions
(En milliers d'euros.) |
Exercice 2016 |
Exercice 2015 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
Produits |
Charges |
Net |
Produits |
Charges |
Net | |
Opérations de trésorerie et interbancaire |
|
-6 |
-6 |
|
-5 |
-5 |
Opérations avec la clientèle |
836 |
|
836 |
867 |
|
867 |
Opérations sur titres |
|
|
|
|
|
|
Moyens de paiement |
|
|
0 |
|
|
0 |
Opérations de change |
|
|
|
|
|
|
Engagements hors bilan |
397 |
|
397 |
331 |
-40 |
291 |
Prestations de services financiers |
305 |
-10 |
295 |
224 |
-9 |
215 |
Activités de conseil |
|
|
|
|
|
|
Autres commissions (1) |
|
|
|
|
|
|
Total |
1 538 |
-16 |
1 522 |
1 422 |
-55 |
1 367 |
5.4. – Gains ou pertes sur opérations de portefeuilles de placement et assimilés
(En milliers d'euros.) |
Exercice 2016 |
Exercice 2015 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
Placement |
TAP |
Total |
Placement |
TAP |
Total | |
Dépréciations |
0 |
|
0 |
33 |
|
33 |
Dotations |
|
|
0 |
|
|
0 |
Reprises |
|
|
0 |
33 |
|
33 |
Résultat de cession |
|
|
0 |
1 336 |
|
1 336 |
Autres éléments |
|
|
|
|
|
|
Total |
0 |
0 |
0 |
1 369 |
0 |
1 369 |
Dont cession BPI France |
|
|
|
1 367 |
|
|
5.5. – Autres et produits et charges d'exploitation bancaire
(En milliers d'euros.) |
Exercice 2016 |
Exercice 2015 | ||||
---|---|---|---|---|---|---|
Produits |
Charges |
Total |
Produits |
Charges |
total | |
Quote-part d'opérations faites en commun |
|
|
|
|
|
|
Refacturations de charges et produits bancaires |
|
|
|
|
|
|
Activités immobilières |
43 |
|
43 |
43 |
|
43 |
Prestations de services informatiques |
|
|
|
|
|
|
Autres activités diverses |
|
|
|
|
|
|
Plus-value sur cession stock bien |
16 |
|
16 |
132 |
|
132 |
Autres produits et charges |
77 |
-128 |
-51 |
188 |
-61 |
127 |
Total |
136 |
-128 |
8 |
363 |
-61 |
302 |
5.6. – Charges générales d'exploitation
(En milliers d'euros.) |
Exercice 2016 |
Exercice 2015 |
---|---|---|
Impôts et taxes |
-347 |
-324 |
Autres charges générales d'exploitation |
-5 911 |
-5 506 |
Charges refacturées |
242 |
198 |
Total des charges d'exploitation |
-6 016 |
-5 632 |
Total |
-6 016 |
-5 632 |
5.7. – Coût du risque
(En milliers d'euros.) |
Exercice 2016 |
Exercice 2015 | ||||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Dotations |
Reprises et utilisations |
Pertes |
Récupérations sur créances amorties |
Total |
Dotations |
Reprises et utilisations |
Pertes |
Récupérations sur créances amorties |
Total | |
Dépréciations d'actifs |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Interbancaires |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Clientèle |
-5 578 |
7 254 |
-1 476 |
4 |
204 |
-8 411 |
9 614 |
-3 326 |
10 |
-2 113 |
Provision collectives |
|
378 |
|
|
378 |
-310 |
|
|
|
-310 |
Titres et débiteurs divers |
|
|
|
|
0 |
|
5 |
|
|
5 |
Provisions |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Engagements hors bilan |
|
|
|
|
0 |
|
70 |
|
|
70 |
Provisions pour risque clientèle |
|
|
|
|
0 |
-635 |
7 |
|
|
-628 |
Autres |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total |
-5 578 |
7 632 |
-1 476 |
4 |
582 |
-9 356 |
9 696 |
-3 326 |
10 |
-2 976 |
Afin d'être conforme aux normes comptables sur le coût du risque, de nouveaux comptes de provisions pour risques et provisions pour litiges ont été créés à partir du 1er septembre 2016. Suivant la nature du risque, la dotation ou reprise va impacter soit le coût du risque, soit le PNB, soit le résultat d'exploitation.
5.8. – Gains ou pertes sur actifs immobilisés
(En milliers d'euros.) |
Exercice 2016 |
Exercice 2015 | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Participations et autres titres à long terme |
Titres d'investissement |
Immobilisations corporelles et incorporelles |
Total |
Participations et autres titres à long terme |
Titres d'investissement |
Immobilisations corporelles et incorporelles |
Total | |
Dépréciations |
|
|
|
|
|
|
|
|
Dotations * |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
Reprises |
|
|
|
0 |
|
|
|
0 |
Résultat de cession |
0 |
|
|
0 |
0 |
|
|
0 |
Total |
0 |
|
|
0 |
0 |
|
0 |
0 |
5.9.1. – Impôt sur les sociétés
Détail des impôts sur le résultat 2016
(En milliers d'euros.) |
Exercice 2016 | ||
---|---|---|---|
Bases imposables aux taux de |
33,33 % |
19 % |
15 % |
Au titre du résultat courant |
13 836 |
- |
|
Au titre du résultat exceptionnel |
|
|
|
Imputation des déficits |
|
- |
|
Bases imposables |
14 331 |
- |
|
Impôt correspondant |
4 777 |
|
|
+ Contributions 3,3 % |
132 |
|
|
+ Majoration de 10,7 % (loi de Finances rectificative 2014) |
- |
|
|
- Déductions au titre des crédits d'impôts |
|
|
|
Impôt comptabilisé |
4 909 |
|
|
Provisions pour retour aux bénéfices des filiales |
- |
|
|
Provisions pour impôts |
- |
|
|
Total |
4 909 |
|
|
Impôt société comptabilisé |
4 909 |
|
|
Réduction d'impôt au titre du mécénat |
-1 |
|
|
Impôt société ID PTZ |
-171 |
|
|
|
4 737 |
|
|
5.9.2. – Détail du résultat fiscal de l'exercice - passage du résultat comptable au résultat fiscal
(En milliers d'euros.) |
Exercice 2016 |
Exercice 2015 |
---|---|---|
Résultat net comptable (A) |
9 099 |
7 419 |
Impôt social (B) |
4 909 |
4 447 |
Réintégrations (C) |
4 080 |
4 823 |
Dépréciations sur actifs immobilisés |
|
|
Autres dépréciations et provisions |
2 057 |
2 715 |
Dotation FRBG |
|
|
OPCVM |
|
|
Moins-values régime long terme et exonérées |
|
|
QP bénéfices sociétés de personnes ou GIE |
|
|
Divers |
2 023 |
2 108 |
Déductions (D) |
3 757 |
3 701 |
Plus-values long terme exonérées |
|
|
Reprises dépréciations et provisions |
2 112 |
2 149 |
Dividendes |
|
|
Reprise FRBG |
|
|
Quote-part pertes sociétés de personnes ou GIE |
|
|
Amortissement frais acquisition |
|
|
Frais de constitution |
|
|
Divers |
1 645 |
1 552 |
Base fiscale à taux normal (A) + (B) + (C) - (D) |
14 331 |
12 988 |
5.10. – Répartition de l'activité
(En milliers d'euros.) |
Activités | |
---|---|---|
Exercice 2016 |
Exercice 2015 | |
Produit net bancaire |
19 373 |
20 316 |
Frais de gestion |
-6 119 |
-5 738 |
Résultat brut d'exploitation |
13 254 |
14 578 |
Coût du risque |
582 |
-2 976 |
Résultat d'exploitation |
13 836 |
11 602 |
Gains ou pertes sur actifs immobilisés |
|
|
Résultat courant avant impôt |
13 836 |
11 602 |
VI. – Autres informations
Montants (En milliers d'euros.) |
Total | |||
---|---|---|---|---|
2016 |
2015 | |||
Montant |
% |
Montant |
% | |
Audit |
|
|
|
|
Commissariat aux comptes, examen des comptes individuels et consolidés (2) |
95 |
100 % |
94 |
100 % |
Autres diligences et prestations directement liés à la mission du commissaire aux comptes |
0 |
0 % |
0 |
0 % |
Total |
95 |
100 % |
94 |
100 % |
Variation (%) |
1 % |
Montants (En milliers d'euros.) |
PricewaterhouseCoopers Audit |
KPMG | ||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
2016 |
2015 |
2016 |
2015 | |||||
Montant |
% |
Montant |
% |
Montant |
% |
Montant |
% | |
Audit | ||||||||
Commissariat aux comptes, examen des comptes individuels et consolidés (2) |
49 |
52 % |
48 |
51 % |
46 |
48 % |
46 |
49 % |
Autres diligences et prestations directement liés à la mission du commissaire aux comptes |
0 |
0 % |
0 |
0 % |
0 |
0 % |
0 |
0 % |
Total |
49 |
52 % |
48 |
51 % |
46 |
48 % |
46 |
49 % |
Variation (%) |
2 % |
0 % |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 | |
---|---|---|---|---|---|
I- Situation financière en fin d'exercice | |||||
Capital social libéré |
40 000 000 |
40 000 000 |
40 000 000 |
40 000 000 |
40 000 000 |
Capital social non libéré | |||||
Nombre d'actions émises |
196 700 |
196 700 |
196 700 |
196 700 |
196 700 |
Nombre d'obligations convertibles en actions | |||||
II- Résultat global des opérations effectives | |||||
Chiffre d'affaire hors taxes (PNB) |
17 310 704 |
18 733 994 |
18 820 682 |
20 315 781 |
19 373 126 |
Résultat avant impôt, amortissements, provisions |
7 682 164 |
12 129 337 |
10 705 566 |
10 550 733 |
11 220 272 |
Impôt sur les sociétés |
3 213 199 |
5 123 258 |
3 952 510 |
4 182 505 |
4 737 320 |
Résultat après impôt, amortissements, provisions |
6 911 125 |
8 013 833 |
6 677 022 |
7 419 234 |
9 099 068 |
Montant des bénéfices distribués |
3 499 222 | ||||
III- Résultat des opérations réduit à une seule action | |||||
Résultat après impôt mais avant amortissements et provisions |
23 |
36 |
34 |
32 |
33 |
Résultat après impôt, amortissements et provisions |
35 |
41 |
34 |
38 |
46 |
Dividende versé à chaque action |
17,79 |
- |
- |
- |
- |
IV- Personnel | |||||
Nombre de salariés (ramené à 12 mois de travail) | |||||
Montant de la masse salariale (y compris stagiaires) | |||||
Montant versé au titre des avantages sociaux (Sécurité sociale, Régimes complémentaires de prévoyance, Oeuvres Sociales etc...) |
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre Assemblée Générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2016, sur :
Les comptes annuels ont été arrêtés par le Conseil d'Administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
I. – Opinion sur les comptes annuels
Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
II. – Justification de nos appréciations
En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués ainsi que sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues, notamment pour ce qui concerne les dépréciations des créances sur les clients.
Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
III. – Vérifications et informations spécifiques
Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
En application de la loi, nous nous sommes assurés que les diverses informations relatives aux prises de participation et de contrôle vous ont été communiquées dans le rapport de gestion.
Fait à Paris La Défense et Neuilly-sur-Seine, le 2 mai 2017
Les commissaires aux comptes
PricewaterhouseCoopers Audit |
KPMG Audit |
|
Département de KPMG SA |
Nicolas Montillot |
Fabrice Odent |
Associé |
Associé |
Le rapport de gestion est tenu à disposition du public au siège social.
1703772