12 juillet 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°83 |
CALIF SA
Société Anonyme au capital de 30 000 000 Euros
Siège social : 17, cours Valmy – 92 800 PUTEAUX
552 034 837 R.C.S : Nanterre
Les documents relatifs à la société et en particulier ses statuts, ses comptes, les rapports présentés à ses assemblées par le Conseil d'administration ou les commissaires aux comptes, peuvent être consultés à la Tour Société Générale, 17, Cours Valmy – 92 800 PUTEAUX.
Affectation du résultat approuvée par l'AGO du 30 mai 2017 :
Origine : |
|
---|---|
Report à nouveau antérieur |
1 180 807,38 |
Résultat de l'exercice - bénéfice - |
125 082 231,89 |
Réduction du capital social par apurement |
|
Partiel du report à nouveau débiteur |
|
Affectations : |
|
Report à nouveau |
126 263 039,27 |
Actif |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Caisse, banques centrales, comptes courants postaux : |
|
|
Effets publics et valeurs assimilées : |
|
|
Créances sur les établissements de crédit : |
1 628 145 |
2 060 588 |
A vue |
15 498 |
19 370 |
A terme |
1 612 647 |
2 041 218 |
Opérations avec la clientèle : |
26 900 |
28 122 |
Créances commerciales |
|
|
Autres concours à la clientèle |
26 900 |
28 122 |
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme (note 2) |
169 |
169 |
Parts dans les entreprises liées (note 2) |
50 213 |
49 898 |
Crédit-bail et location avec option d'achat (note 3) |
184 058 |
280 992 |
Location simple (note 3) |
|
160 828 |
Immobilisations incorporelles |
|
|
Immobilisations corporelles (note 4) |
2 |
2 |
Capital souscrit non versé |
|
|
Actions propres |
|
|
Autres actifs (note 5) |
92 531 |
1 744 |
Comptes de régularisation (note 5) |
1 392 |
2 182 |
Total |
1 983 410 |
2 584 525 |
Passif |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Banques centrales, Comptes courants postaux : |
|
|
Dettes envers les établissements de crédit (note 6) : |
593 145 |
780 437 |
A vue |
|
|
A terme |
593 145 |
780 437 |
Opérations avec la clientèle (note 7) : |
1 013 692 |
1 497 524 |
Comptes d'épargne à régime spécial : |
|
|
A vue |
|
|
A terme |
|
|
Autres dettes : |
1 013 692 |
1 497 524 |
A vue |
|
|
A terme |
1 013 692 |
1 497 524 |
Dettes représentées par un titre : |
|
|
Bons de caisse |
|
|
Titres de marché interbancaires et titres de créances négociables |
|
|
Emprunts obligataires |
|
|
Autres dettes représentées par un titre |
|
|
Autres passifs (note 8) : |
80 061 |
59 102 |
Comptes de régularisation (note 8) |
33 488 |
39 375 |
Provisions (note 9) |
29 |
152 |
Dettes subordonnées |
|
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
|
|
Capitaux propres (note 10) |
262 995 |
207 935 |
Capital |
30 000 |
30 000 |
Primes d'émission |
|
|
Réserves |
26 787 |
25 442 |
Ecart de réévaluation |
|
|
Provisions règlementées |
79 945 |
125 592 |
Subvention d'investissement |
|
|
Report à nouveau |
1 181 |
-39 707 |
Résultat de l'exercice |
125 082 |
66 608 |
Total |
1 983 410 |
2 584 525 |
Résultat de l'exercice en centimes : |
125 082 231,89 |
|
Total du bilan en centimes : |
1 983 410 403,98 |
|
(Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers)
Hors-bilan |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Engagements donnés : |
492 254 |
536 726 |
Engagements de financement (note 19) : |
6 482 |
2 982 |
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
6 002 |
2 589 |
Engagements en faveur de la clientèle |
480 |
393 |
Engagements de garantie (note 19) : |
485 772 |
533 744 |
Engagements en faveur d'établissement de crédit | ||
Engagements en faveur de la clientèle |
485 772 |
533 744 |
Engagements sur titres : | ||
Titres à livrer | ||
Autres engagements donnés | ||
Engagements reçus : |
503 704 |
562 038 |
Engagements de financement (note 19) : |
106 202 |
113 175 |
Engagements reçus d'établissement de crédit |
66 836 |
73 809 |
Engagements reçus de la clientèle |
39 366 |
39 366 |
Engagements de garantie (note 19) : |
397 502 |
448 864 |
Engagements reçus d'établissement de crédit |
142 246 |
165 338 |
Engagements reçus de la clientèle |
255 256 |
283 526 |
Engagements sur titres : | ||
Titres à recevoir | ||
Autres engagements reçus | ||
Autres engagements : | ||
Opérations en devises | ||
Engagements devises (achetées ou empruntées) à recevoir | ||
Engagements devises (vendues ou prêtées) à donner | ||
Engagements sur instruments financiers à terme (note 20) : |
6 754 |
148 114 |
Autres engagements : | ||
Engagements donnés |
296 936 | |
Engagements reçus | ||
Engagements douteux |
(Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers)
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Produits et charges d'exploitation bancaire : |
|
|
+ Intérêts et produits assimilés (note 11) |
62 056 |
61 376 |
+ Intérêts et produits assimilés sur opérations avec les Ets de crédit |
61 753 |
61 046 |
+ Intérêts et produits assimilés sur opérations avec la clientèle |
303 |
329 |
+ Intérêts et produits sur obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
+ Autres intérêts et produits assimilés : |
|
|
- Intérêts et charges assimilées (note 11) |
-123 421 |
-110 799 |
- Intérêts et charges assimilées sur opérations avec les Ets de crédit |
-48 547 |
-21 746 |
- Intérêts et charges assimilées sur opérations avec la clientèle |
-74 874 |
-89 053 |
- Intérêts et charges sur obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
- Autres intérêts et charges assimilées |
|
|
+ Produits sur opérations de crédit-bail et assimilées |
227 736 |
217 485 |
- Charges sur opérations de crédit-bail et assimilées |
-98 491 |
-119 067 |
+ Produits sur opération de location simple |
70 928 |
18 599 |
- Charges sur opérations de location simple |
-27 902 |
-10 768 |
+ Revenus des titres à revenu variable (note 11) |
4 400 |
4 955 |
+ Commissions (produits) (note 12) |
12 |
29 |
- Commissions (charges) (note 12) |
-252 |
-385 |
+ / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de négociation |
-117 |
16 |
- Opérations sur titres de transaction |
|
|
- Opérations de change |
-117 |
16 |
- Opérations sur instruments financiers |
|
|
+ / - Gains nets sur opérations liées aux portefeuilles de placement et assimilés : |
|
|
- Plus ou moins value |
|
|
- Dotations aux provisions et reprises |
|
|
+ Autres produits d'exploitation bancaire : |
885 |
|
- Opérations faites en commun |
|
|
+ Autres produits d'exploitation bancaire |
885 |
|
- Autres produits non bancaires : |
|
|
- Autres charges d'exploitation bancaire : |
-1 |
-1 |
- Opérations faites en commun |
|
|
- Autres charges d'exploitation bancaires |
-1 |
-1 |
Produit net bancaire |
115 833 |
61 440 |
- Charges générales d'exploitation (note 14) |
-3 561 |
-1 507 |
- Frais de personnel |
|
|
- Autres frais administratifs |
-3 561 |
-1 507 |
- Dotations aux amortissements et aux dépréciations des immobilisations incorporelles et corporelles |
|
|
Résultat brut d'exploitation : |
112 272 |
59 933 |
- Coût du risque |
|
|
- Coût du risque sur établissement de crédit |
|
|
- Coût du risque sur la clientèle |
|
|
- Coût du risque sur portefeuille titres |
|
|
- Autres opérations |
|
|
Résultat d'exploitation : |
112 272 |
59 933 |
+ / - Gains ou pertes sur actifs immobilisés (note 15) : |
-67 |
5 |
- Immobilisations financières |
-67 |
5 |
- Immobilisations incorporelles |
|
|
- Immobilisations corporelles |
|
|
Résultat courant avant impôt : |
112 205 |
59 937 |
+ / - Résultat exceptionnel (note 16) |
24 596 |
|
- Impôt sur les bénéfices (note 17) |
-57 777 |
-30 996 |
+ / - Dotation / reprises de FRBG et provisions réglementées (note 18) |
46 058 |
37 667 |
Résultat net de l'exercice |
125 082 |
66 608 |
(Les notes annexes qui figurent aux pages suivantes font partie intégrante des états financiers)
Les comptes sociaux de la société SA CRED. A L'INDUS. FRANC. CALIF ont été établis conformément aux dispositions définies par le règlement ANC N° 2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire.
Les conventions générales comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
— continuité de l'exploitation,
— permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
— indépendance des exercices,
— et conformément aux règles générales et bancaires d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Changement de méthode comptable et comparabilité des comptes.
Aucun changement de méthode comptable n'est intervenu au cours de l'exercice.
Changement d'estimation.
Aucun changement d'estimation n'est intervenu au cours de l'exercice.
Les principales méthodes utilisées sont les suivantes :
— Créances sur les établissements de crédit et la clientèle : Les créances sur les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature des concours : créances à vue (comptes ordinaires et opérations au jour le jour) et créances à terme pour les établissements de crédit; créances commerciales, comptes ordinaires et autres concours pour la clientèle.
Les intérêts courus non échus sur ces créances sont portés en comptes de créances rattachées en contrepartie du compte de résultat.
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Elles font l'objet d'une appréciation au cas par cas. Une dépréciation en fonction du risque encouru est constituée pour chacune d'elles. Il n'existe aucune dépréciation au 31/12/2016.
CALIF intervient dans des opérations de crédit-bail structurées via des GIE. Certaines de ces opérations induisent au niveau de CALIF un avantage fiscal qui est, aux termes des contrats, partiellement rétrocédé au crédit preneur. La matérialisation de cette rétrocession se traduit par l'abandon d'une fraction des avances accordées par CALIF aux GIE concernés. Depuis le 31 décembre 2005, ces avances sont classées en encours sains pour leur montant brut et la fraction de l'avantage fiscal rétrocédée au client est comptabilisée en dettes.
— Créances douteuses : Par application du règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, sont distingués comptablement les encours sains et les encours douteux.
Sont des encours douteux, les encours porteurs d'un risque de crédit avéré correspondant à l'une des situations suivantes :
– lorsqu'il existe un ou plusieurs impayés depuis trois mois au moins (six mois pour le crédit bail immobilier, neuf mois pour les créances sur des collectivités locales),
– lorsque la situation d'une contrepartie présente des caractéristiques telles qu'indépendamment de l'existence de tout impayé on peut conclure à l'existence d'un risque avéré. II en est ainsi notamment lorsque l'établissement a connaissance de la situation financière dégradée de sa contrepartie, se traduisant par un risque de non recouvrement,
– s'il existe des procédures contentieuses entre l'établissement et sa contrepartie, notamment les procédures de surendettement, de redressement judiciaire, liquidation judiciaire, faillite personnelle, liquidation de bien, ainsi que les assignations devant un tribunal correctionnel.
Par contagion, le classement d'un encours en douteux sur une contrepartie entraîne obligatoirement le déclassement de tous les engagements liés à cette contrepartie, nonobstant l'existence de garanties ou de cautions (sauf cas de litiges ponctuels ou d'un risque de crédit dépendant de la solvabilité d'un tiers).
Les encours douteux donnent lieu à la constitution de dépréciations correspondant à la perte probable. Les dotations et reprises de dépréciations, les pertes sur créances irrécupérables et les récupérations sur créances amorties sont présentées dans la rubriques " coût du risque".
— Portefeuille titres :
Les titres sont classés en fonction de :
Leur nature : effets publics (bons du Trésor et titres assimilés), obligations et autres titres à revenu fixe (titres de créances négociables et titres du marché interbancaire), actions et autres titres à revenu variable,
L'intention de détention selon leur portefeuille de destination : transaction, placement, investissement, participations et parts dans les entreprises liées, activité de portefeuille et autres titres détenus à long terme, correspondant à l'objet économique de leur détention.
Les achats et les ventes de titres sont comptabilisés au bilan en date de règlement-livraison.
La valeur brute est constituée par le coût d'achat hors frais d'acquisition.
— Titres de participations, autres titres détenus à long terme, parts dans les entreprises liées : Il s'agit de titres dont la possession durable est estimée utile à l'activité de notre société ou du groupe Société Générale.
A la clôture de l'exercice, ces titres sont évalués à leur valeur d'utilité représentative du prix que la société accepterait de décaisser pour obtenir ces titres si elle avait à les acquérir compte tenu de son objectif de détention.
Les plus values latentes ne sont pas comptabilisées et les moins values latentes donnent lieu à constitution d'une dépréciation du portefeuille titres.
Les revenus de dividendes attachés à ces titres sont portés au compte de résultat dans la Rubrique "Revenus des titres à revenus variables".
Les dotations et reprises de dépréciation ainsi que les plus ou moins values de cessions de ces titres sont comptabilisées dans la rubrique « Gains ou Pertes sur actifs immobilisés » du compte de résultat.
Les titres détenus par CALIF sont des titres non cotés.
— Immobilisations :
Les immobilisations sont inscrites à l'actif du bilan à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition.
Les amortissements sont calculés suivant la durée réelle d'utilisation des biens.
Les dotations aux amortissements sont portées au compte de résultat dans la rubrique Dotations aux Amortissements.
— Opérations de crédit bail et de location avec option d'achat :
La société applique les dispositions de l'avis n° 2006-C du 4 octobre 2006 du comité d'urgence du CNC afférant aux contrats de locations au sens d'IAS17.
Les opérations de crédit bail et locations avec option d'achat et assimilées sont des opérations ayant pour finalité le financement d'un bien dont le bailleur n'a pas vocation à conserver la propriété à l'issue du bail.
Les immobilisations louées dans le cadre d'un contrat de crédit bail ou location avec option d'achat sont inscrites à l'actif à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition depuis 2005.
Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes :
Crédit bail et Loc. Option achat |
Mode |
Durée |
---|---|---|
Ensembles immobiliers |
linéaire |
20 ans |
Avions |
linéaire |
13 ans |
Containers citernes |
linéaire |
8 ans |
Linéaire = amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien.
Financier = amortissement sur la durée du contrat de location.
Les biens éligibles au régime de l'amortissement dégressif (matériel de transport + installations) acquis entre le 17 octobre 2001 et le 31 mars 2002 ont bénéficié de la majoration temporaire de 30 % sur la dotation des douze premiers mois.
Les revenus des loyers sont enregistrés sur la durée du bail dans le compte de résultat au poste « produits sur opérations de crédit bail et assimilées » ou au poste « produits sur opérations de location simple » selon la qualification du bien à l'actif du bilan.
— Location simple :
Sont inscrits dans cette rubrique les biens destinés à la location sans option d'achat.
Les immobilisations sont évaluées à leur coût d'acquisition (prix d'achat et frais accessoires), hors frais d'acquisition
Ces immobilisations sont amorties selon les modalités suivantes :
Location simple |
Mode |
Durée |
---|---|---|
Matériel de transport |
linéaire |
20 ans |
Linéaire = amortissement selon la durée normale d'utilisation du bien
Financier = amortissement sur la durée du contrat de location
Dettes envers les établissements de crédit et la clientèle. — Les dettes envers les établissements de crédit et la clientèle sont ventilées d'après leur durée initiale ou la nature de ces dettes : dettes à vue (dépôts à vue, comptes ordinaires) et dettes à terme pour les établissements de crédit et autres dépôts pour les opérations avec la clientèle.
Les intérêts courus sur ces dettes sont portés en comptes de dettes rattachées en contrepartie du compte de résultat.
Comme indiqué dans le paragraphe sur les créances, est enregistrée en dettes clientèle la partie de l'avantage fiscal rétrocédé aux clients.
— Impôts différés :
La société utilise la faculté d'enregistrer des impôts différés dans ses comptes sociaux. Les impôts différés sont comptabilisés dès lors qu'une différence temporaire est identifiée entre les valeurs comptables et les valeurs fiscales.
Les variations de l'exercice sont inscrites en compte de résultat dans le poste « impôt sur les bénéfices » et les stocks sont enregistrés au bilan dans le poste « compte de régularisation ».
Provisions :
Les provisions inscrites au passif du bilan sont comptabilisées conformément au règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014.
Les provisions représentent des passifs dont l'échéance ou le montant ne sont pas fixés de manière précise. Leur constitution est subordonnée à l'existence d'une obligation à l'égard d'un tiers dont il est probable ou certain qu'elle provoquera une sortie de ressources sans contrepartie attendue.
Ces provisions couvrent des risques identifiés à l'actif au passif du bilan et au hors bilan.
Les dotations et les reprises de provisions sont classées par nature dans les rubriques correspondantes du compte de résultat.
— Provisions réglementées :
Les provisions réglementées correspondent aux amortissements dérogatoires (différentiel entre l'amortissement économique et l'amortissement fiscal). Elles font partie des capitaux propres.
Conformément à la loi 2008-1443 du 30/12/2008, l'amortissement des biens acquis entre le 04/12/2008 et le 31/12/2009 selon le mode dégressif a été calculé avec un coefficient majoré d'un demi-point. La majoration a été appliquée sur 25 trains.
— Opérations en devises :
Conformément aux règlements ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014, les opérations enregistrées en devises au bilan ou au hors bilan sont converties sur la base des cours de change officiels à la date de clôture.
Les opérations initiées sont enregistrées en devises par la contrepartie de comptes de positions de change par devises.
A chaque arrêté comptable, le solde des comptes de positions de change est porté en résultat.
Les actifs en devises sont refinancés dans la même devise pour les opérations de prêts et en partie pour les opérations de crédit bail. Les positions de change sont recensées en annexe.
— Opérations sur instruments financiers à terme :
Les opérations de couverture portant sur des instruments financiers à terme de taux ou de devises sont enregistrées conformément aux dispositions des règlements ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014. Les engagements nominaux sur les instruments à terme sont présentés en hors bilan.
Les charges et produits relatifs aux IFAT utilisés à titre de couverture, affectés dès l'origine à un élément identifié, sont constatés dans les résultats de manière symétrique à la prise en compte des produits et charges sur les éléments couverts. Concernant des instruments de taux d'intérêt, ils sont comptabilisés dans la même rubrique que les produits et charges sur les éléments couverts.
— Engagements hors bilan :
Les engagements hors bilan sont détaillés en annexe.
CALIF a enregistré en 2016 des engagements de garantie en faveur de la clientèle pour un montant de 485 772 milliers d'euros. Ces engagements représentent le risque porté par CALIF sur le client final dans le cadre de financements logés dans des SNC.
— Gains et pertes sur actifs immobilisés :
Ce poste regroupe les plus ou moins-values de cession et les dotations nettes aux dépréciations des titres de participation et parts dans les entreprises liées.
— Transactions entre les parties liées :
Conformément au règlement ANC n°2014-07 du 26 novembre 2014, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, la société SA CRED. A L'INDUS. FRANC. CALIF ne donne pas d'information en annexe pour tout ou partie des raisons suivantes :
– les transactions effectuées ont été conclues à des conditions normales de marché ;
– les transactions effectuées concernent des opérations avec sa société mère, les filiales qu'elle détient (directement ou indirectement) en quasi-totalité ou entre ses filiales détenues en quasi-totalité.
Faits marquants de l'exercice :
— Opération de crédit bail mobilier et location simple :
Les deux opérations de location opérationnelle portant sur des trains de passagers exploités en Allemagne ont été cédées de façon anticipée fin mars 2016. Ces opérations avaient été mises en place en 2009 et 2010.
Une opération de crédit-bail portant sur un ensemble immobilier est arrivée à terme en décembre 2016.
— Autres faits marquants :
CALIF a procédé au paiement de deux acomptes sur dividendes :
– le 30 septembre 2016 pour un montant de 37,5 millions d’euros suite à la décision du Conseil d’Administration du 27 septembre 2016.
– le 20 décembre 2016 pour un montant de 52,5 millions d’euros suite à la décision du Conseil d’Administration du 7 décembre 2016.
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Comptes et prêts |
1 611 106 |
2 041 653 |
A vue : |
15 498 |
19 370 |
Comptes ordinaires |
15 498 |
19 370 |
Prêts et comptes au jour le jour |
|
|
Valeurs reçues en pension au jour le jour |
|
|
A terme : |
1 595 608 |
2 022 283 |
Prêts et comptes à terme |
1 595 608 |
2 022 283 |
Prêts subordonnés et participatifs |
|
|
Valeurs reçues en pension à terme |
|
|
Créances rattachées |
17 039 |
18 935 |
Créances douteuses |
|
|
Total brut |
1 628 145 |
2 060 588 |
Dépréciations |
|
|
Total net |
1 628 145 |
2 060 588 |
Titres reçus en pension |
|
|
Créances rattachées |
|
|
Total |
1 628 145 |
2 060 588 |
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Créances commerciales |
|
|
Autres concours à la clientèle |
26 711 |
27 922 |
Crédits de trésorerie |
|
|
Crédits à l'exportation |
|
|
Crédits à l'équipement |
26 711 |
27 922 |
Crédits à l'habitat |
|
|
Autres crédits à la clientèle |
|
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
Opérations d'affacturage |
|
|
Créances rattachées |
189 |
200 |
Créances douteuses |
|
|
Total brut |
26 900 |
28 122 |
Dépréciations : |
|
|
Total net |
26 900 |
28 122 |
Valeurs reçues en pension |
|
|
Titres reçus en pension |
|
|
Créances rattachées |
|
|
Total |
26 900 |
28 122 |
1. Participations et autres titres détenus à long terme :
(En milliers d'Euros) |
31/12/2015 |
Augmentation |
Diminution |
Autres |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|
Titres de participation |
|
|
|
|
|
Valeur brute (*) |
123 |
|
|
|
123 |
(*) Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
|
Dépréciations (*) |
|
|
|
|
|
(*) Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
Valeur nette au bilan |
123 |
|
|
|
123 |
Autres titres détenus à long terme |
|
|
|
|
|
Valeur brute (*) |
46 |
|
|
|
46 |
(*)Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
Créances rattachées |
|
|
|
|
|
Dépréciations (* |
|
|
|
|
|
(*) Dont titres côtés |
|
|
|
|
|
Valeur nette au bilan |
46 |
|
|
|
46 |
Total net |
169 |
|
|
|
169 |
2. Parts dans les entreprises liées :
(En milliers d'Euros) |
31/12/2015 |
Augmentation |
Diminution |
Autres (1) |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|
Etablissement de crédit |
10 136 |
|
|
|
10 136 |
Côtés |
|
|
|
|
|
Non côtés |
10 136 |
|
|
|
10 136 |
Autres |
40 554 |
383 |
309 |
|
40 628 |
Côtés |
|
|
|
|
|
Non côtés |
40 554 |
383 |
309 |
|
40 628 |
Dépréciations (2) |
-792 |
-31 |
-272 |
|
-551 |
Total net |
49 898 |
352 |
37 |
|
50 213 |
(1) pas de mouvements; (2) Les principaux mouvements sur dépréciations ont été: – la reprise du provision pour les titres détenues à SNC BERING (272 K Euros), devenu sans objet au cours de l'exercice suite à la cession des titres. – l'augmentation du provision pour SNC DA CONTI (31 K Euros). |
1. Opérations de crédit-bail et location simple :
(En milliers d'Euros) |
Valeur brute 31/12/2015 |
Acquisitions |
Cessions |
Autres mouvements |
Valeur brute 31/12/2016 |
Amortissement provisions et dépréciations cumulés 31/12/2016 |
Valeur nette 31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
Crédit-bail et location avec option d'achat : |
2 291 640 |
|
-9 947 |
2 591 |
2 284 284 |
-2 100 226 |
184 058 |
Terrains loués |
1 143 |
|
-1 143 |
|
|
|
|
Biens mobiliers loués |
2 280 266 |
|
|
2 868 |
2 283 134 |
-2 100 226 |
182 908 |
Biens immobiliers loués |
8 804 |
|
-8 804 |
|
|
|
|
Biens immobiliers en cours de construction |
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
|
|
Créances rattachées |
1 427 |
|
|
-277 |
1 150 |
|
1 150 |
Créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
|
Location simple |
215 128 |
|
-211 394 |
-3 734 |
|
|
|
Terrains |
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers |
211 394 |
|
-211 394 |
|
|
|
|
Biens immobiliers |
|
|
|
|
|
|
|
Immobilisation en cours |
|
|
|
|
|
|
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
|
|
Créances rattachées |
3 734 |
|
|
-3 734 |
|
|
|
Créances douteuses |
|
|
|
|
|
|
|
Total |
2 506 768 |
|
-221 341 |
-1 143 |
2 284 284 |
-2 100 226 |
184 058 |
2. Ventilation de l'encours financier :
(En milliers d'Euros) |
< 1 an |
1 à 5 ans |
> 5 ans |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|
Encours financier |
175 445 |
713 242 |
258 930 |
1 147 617 |
3. Amortissement des opérations de crédit-bail et location simple :
(En milliers d'Euros) |
Montant au 31/12/2015 |
Dotations |
Reprises |
Autres mouvements |
Montant au 31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
-2 010 648 |
-98 201 |
-8 804 |
181 |
-2 100 226 |
Terrains loués |
|
|
|
|
|
Biens mobiliers loués |
-2 002 061 |
-97 984 |
|
181 |
-2 100 226 |
Biens immobiliers loués |
-8 587 |
-217 |
-8 804 |
|
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
Location simple |
-54 300 |
-2 628 |
-56 928 |
|
|
Terrains |
|
|
|
|
|
Biens mobiliers |
-54 300 |
-2 628 |
-56 928 |
|
|
Biens immobiliers |
|
|
|
|
|
Biens mobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
Biens immobiliers temporairement non loués |
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
Total |
-2 064 948 |
-100 829 |
-65 732 |
181 |
-2 100 226 |
4. Ventilation des dotations :
(En milliers d'Euros) |
Linéaire |
Exceptionnel ou financier |
Dotation dérogatoire |
Reprise dérogatoire |
---|---|---|---|---|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
-98 201 |
|
-9 943 |
38 260 |
Location simple |
-2 628 |
|
-96 |
17 715 |
Total |
-100 829 |
|
-10 039 |
55 975 |
5. Réserve latente :
(En milliers d'Euros) |
|
Valeur nette 31/12/2016 |
Encours financiers |
Retraitements |
Stock au 31/12/2016 |
Stock au 31/12/2015 |
Variation 2016 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
Crédit-bail et location avec option d'achat |
|
184 058 |
1 147 617 |
73 960 |
1 037 519 |
1 130 454 |
-92 935 |
Location simple |
|
|
|
|
|
36 609 |
-36 609 |
Réserve brute |
|
|
|
|
1 037 519 |
1 167 063 |
-129 544 |
IS différé sur réserve latente |
34,43% |
|
|
|
357 217 |
401 859 |
-44 641 |
Total |
|
184 058 |
1 147 617 |
73 960 |
680 302 |
765 204 |
-84 903 |
1. Immobilisations corporelles et incorporelles :
(En milliers d'Euros) |
Valeur brute 31/12/2015 |
Acquisitions |
Cessions |
Autres mouvements |
Valeur brute 31/12/2016 |
Amortissement provisions et dépréciations cumulés 31/12/2016 |
Valeur nette 31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|---|---|
Immobilisations incorporelles |
|
|
|
|
|
|
|
Immobilisations corporelles |
7 |
|
|
|
7 |
-5 |
2 |
Terrains |
2 |
|
|
|
2 |
|
2 |
Constructions |
5 |
|
|
|
5 |
-5 |
|
Installations techniques |
|
|
|
|
|
|
|
Matériels et outillages |
|
|
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
|
|
Total |
7 |
|
|
|
7 |
-5 |
2 |
2. Amortissement des immobilisations corporelles et incorporelles :
(En milliers d'Euros) |
Montant au 31/12/2015 |
Dotations |
Reprises |
Autres mouvements |
Montant au 31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|
Immobilisations incorporelles |
|
|
|
|
|
Immobilisations corporelles |
-5 |
|
|
|
-5 |
Terrains |
|
|
|
|
|
Constructions |
-5 |
|
|
|
-5 |
Installations techniques |
|
|
|
|
|
Matériels et outillages |
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
Total |
-5 |
|
|
|
-5 |
3. Ventilation des dotations :
(En milliers d'Euros) |
Linéaire |
Exceptionnel |
Dotation dérogatoire |
Reprise dérogatoire |
Dotation 2016 |
---|---|---|---|---|---|
Immobilisations incorporelles |
|
|
|
|
|
Immobilisations corporelles |
|
|
|
|
|
Total |
|
|
|
|
|
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Autres actifs : |
|
|
Sous-total : |
92 531 |
1 744 |
Compte courant SG impôt groupe |
|
|
Débiteurs divers |
892 |
129 |
Acompte sur dividendes |
90 000 |
|
Dépôt garantie versé |
1 567 |
1 533 |
Intérêts courus sur dépôt de garantie |
|
7 |
TVA |
72 |
75 |
Comptes de régularisation : |
|
|
Sous-total : |
1 392 |
2 182 |
Charges comptabilisées d'avance |
1 391 |
2 182 |
Commission avance Crédit Bail |
1 270 |
1 532 |
CCA Commission participation |
|
497 |
CCA Commission sous participation |
111 |
142 |
CCA divers |
10 |
11 |
Produits à recevoir : |
1 |
|
Créances sur les établissements de crédit |
|
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
|
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
Opérations de crédit-bail et de location avec option d'achat |
|
|
Opérations de location simple |
|
|
Immobilisations corporelles et incorporelles |
|
|
Actions propres |
|
|
Autres actifs |
1 |
|
Comptes de régularisation |
|
|
Impôts différés : |
|
|
Autres comptes de régularisation |
|
|
Total brut |
93 923 |
3 926 |
Dépréciations |
|
|
Total net |
93 923 |
3 926 |
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Dettes à vue : |
|
|
Dépôts et comptes ordinaires |
|
|
Comptes et emprunts au jour le jour |
|
|
Valeurs données en pension au jour le jour |
|
|
Dettes à terme : |
592 441 |
780 218 |
Emprunts et comptes à terme |
592 441 |
780 218 |
Valeurs données en pension à terme |
|
|
Dettes rattachées |
704 |
219 |
Titres donnés en pension |
|
|
Total |
593 145 |
780 437 |
(En milliers d'Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Comptes d'épargne à régime spécial : |
|
|
A vue |
|
|
A terme |
|
|
Autres dettes envers la clientèle à vue : |
1 013 508 |
1 496 068 |
Sociétés et entrepreneurs individuels |
1 013 508 |
1 183 769 |
Particuliers |
|
|
Clientèle financière |
|
312 299 |
Autres |
|
|
Autres dettes envers la clientèle à terme : |
|
|
Sociétés et entrepreneurs individuels |
|
|
Particuliers |
|
|
Clientèle financière |
|
|
Autres |
|
|
Dettes rattachées |
184 |
1 456 |
Total dettes envers la clientèle |
1 013 692 |
1 497 524 |
Valeurs données en pension à la clientèle |
|
|
Titres donnés en pension à la clientèle |
|
|
Total |
1 013 692 |
1 497 524 |
(En milliers d’Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Opérations sur titres : |
|
|
Dettes et titres empruntés |
|
|
Autres dettes de titres |
|
|
Autres passifs : |
80 061 |
59 102 |
Compte courant SG impôt groupe |
62 061 |
32 473 |
Versement restant à effectuer sur titres |
16 517 |
25 179 |
Créditeurs divers |
|
|
Tva |
20 |
39 |
Factures non parvenues |
522 |
438 |
Charges à payer diverses |
|
33 |
Fournisseurs |
26 |
22 |
Etat - charges à payer |
915 |
918 |
Comptes de régularisation : |
33 488 |
39 375 |
Charges à payer |
401 |
524 |
Dettes envers les établissements de crédit |
20 |
23 |
Opérations avec la clientèle |
|
|
Dettes représentées par un titre |
2 |
18 |
Autres passif |
6 |
|
Comptes de régularisation |
373 |
483 |
Dettes subordonnées |
|
|
Impôts différés : |
26 368 |
29 826 |
Produits constatés d'avance : |
6 719 |
9 025 |
Clientèle |
|
|
Crédit bail |
6 239 |
6 775 |
Location simple |
|
1 646 |
Commission de participation |
480 |
604 |
Autres comptes de régularisation |
|
|
Total |
113 549 |
98 477 |
Les impôts différés sont détaillés dans la note n° 19. |
(En milliers d’Euros) |
31/12/2015 |
Dotations |
Reprises utilisées |
Reprises non utilisées |
Autres mouvements |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|---|
Provisions |
152 |
|
|
-123 |
|
29 |
Provisions |
152 |
|
|
-123 |
|
29 |
Engagement hors-bilan avec les établissements de crédit |
|
|
|
|
|
|
Engagement hors-bilan avec la clientèle |
|
|
|
|
|
|
Provisions sectorielles et autres |
|
|
|
|
|
|
Provisions pour risques et charges |
152 |
|
|
-123 |
|
29 |
Provisions règlementées |
|
|
|
|
|
|
Amortissements dérogatoires sur le crédit bail |
|
|
|
|
|
|
Amortissements dérogatoires sur la location simple |
|
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
|
(En milliers d’Euros) |
31/12/2015 |
Dotations |
Reprises utilisées |
Reprises non utilisées |
Autres mouvements |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|---|
Dépréciations |
|
|
|
|
|
|
Dépréciations d'actifs |
|
|
|
|
|
|
Opérations avec les établissements de crédit |
|
|
|
|
|
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
|
|
|
Opérations de crédit-bail et location simple |
|
|
|
|
|
|
Opérations sur autres actifs |
|
|
|
|
|
|
Dépréciation de titres |
|
|
|
|
|
|
Total des dotations : |
|
|
|
|
|
|
Total des reprises : |
|
|
-123 |
|
|
|
1. Evolution des capitaux propres (En milliers d’Euros) :
Affectation du résultat de l'exercice précédent |
31/12/2016 |
---|---|
Origine : |
26 901 |
Report à nouveau antérieur |
-39 707 |
Résultat de la période |
66 608 |
Prélèvement sur les réserves |
|
Autres mouvements |
|
Affectation (1) : |
26 901 |
Réserve légale |
1 345 |
Autres réserves |
|
Dividendes |
24 375 |
Autres répartition |
|
Report à nouveau |
1 181 |
(1) La variation des postes de réserves et de report à nouveau par rapport à l'exercice précédent résulte de l'affectation du résultat au 31 décembre 2015 décidée par l'assemblée générale ordinaire en date du 30 mai 2016. |
2. Capital social : Le capital social est composé de actions de 1 875 000 actions de 16 € de nominal, entièrement libérées.
3. Ventilation des réserves :
(En milliers d’Euros) |
Montant |
---|---|
Réserve légale |
2 382 |
Réserves statutaires |
|
Autres réserves |
24 405 |
Total |
26 787 |
4. Projet d'affectation du résultat de l'exercice :
(En milliers d’Euros) |
Montant |
---|---|
Résultat disponible |
126 263 |
Report à nouveau antérieur |
1 181 |
Résultat de la période |
125 082 |
Prélèvement sur les réserves |
|
Affectation (1) : |
126 263 |
Réserve légale |
618 |
Autres réserves |
|
Dividendes |
123 750 |
Autres répartition |
|
Report à nouveau |
1 895 |
5. Variation des capitaux propres :
(En milliers d’Euros) |
31/12/2015 |
Augmentation |
Diminution |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|
Capital |
30 000 |
|
|
30 000 |
Primes d'émission |
|
|
|
|
Réserves |
25 442 |
1 345 |
|
26 787 |
Ecart de réévaluation |
|
|
|
|
Provisions règlementées |
125 592 |
10 328 |
55 975 |
79 945 |
Subvention d'investissement |
|
|
|
|
Report à nouveau |
-39 707 |
40 888 |
|
1 181 |
Résultat de l'exercice |
66 608 |
125 082 |
66 608 |
125 082 |
Distribution |
|
|
|
|
Total |
207 935 |
177 643 |
122 583 |
262 995 |
1. Produits et charges d'intérêts :
(En milliers d’Euros) |
Charges |
Produits |
Net 2016 |
Net 2015 |
---|---|---|---|---|
Sur opérations avec les établissements de crédit : |
48 547 |
61 753 |
13 206 |
39 300 |
Opérations avec les banques centrales, les comptes courants postaux et les Ets de crédit |
48 547 |
61 753 |
13 206 |
39 300 |
Titres et valeurs reçus en pension |
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
Sur opérations avec la clientèle : |
74 874 |
303 |
-74 571 |
-88 724 |
Créances commerciales |
74 874 |
303 |
-74 571 |
-88 724 |
Autres concours à la clientèle |
|
|
|
|
Comptes ordinaires débiteurs |
|
|
|
|
Titres et valeurs reçus en pension |
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
Sur obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
|
Sur dettes subordonnées |
|
|
|
|
Autres intérêts et produits ou charges assimilés |
|
|
|
|
Total |
123 421 |
62 056 |
-61 365 |
-49 424 |
2. Revenus des titres à revenu variable :
(En milliers d’Euros) |
2016 |
2015 |
---|---|---|
Dividendes sur actions et autres titres à revenu variable |
|
|
Dividendes sur titres de participation et autres titres à long terme |
4 400 |
4 955 |
Part dans les entreprises liées |
|
|
Autres |
|
|
Total |
4 400 |
4 955 |
(En milliers d’Euros) |
Charges |
Produits |
Net 2016 |
Net 2015 |
---|---|---|---|---|
Opérations avec les établissements de crédit |
252 |
12 |
-240 |
-356 |
Opérations avec la clientèle |
|
|
|
|
Opérations sur titres |
|
|
|
|
Opérations de crédit bail et assimilées |
|
|
|
|
Opérations de location simple |
|
|
|
|
Opérations de change et sur instruments financiers |
|
|
|
|
Engagement de financement et de garantie |
|
|
|
|
Prestations de services et autres |
|
|
|
|
Total |
252 |
12 |
-240 |
-356 |
(En milliers d’Euros) |
Net 2016 |
Net fin 2015 |
---|---|---|
Résultat net sur portefeuille de négociation : |
-117 |
16 |
Résultat net des opérations sur titres de transaction |
|
|
Résultat net des opérations de change |
-117 |
16 |
Résultat sur instruments financiers à terme |
|
|
Résultat net sur titres de placement : |
|
|
Plus-values de cession |
|
|
Moins-values de cession |
|
|
Dotation aux dépréciations |
|
|
Reprises de dépréciations |
|
|
Total |
117 |
-16 |
Le solde net de la dotation/reprise aux provisions pour Reserve Policy est intégré au solde du Résultat sur Instruments financiers à terme.
1. Charges générales d'exploitation :
(En milliers d’Euros) |
2016 |
2015 |
---|---|---|
Frais de personnel : |
|
|
Salaires et traitements |
|
|
Charges sociales et fiscales sur rémunérations |
|
|
Autres |
|
|
Autres frais administratifs : |
-3 561 |
-1 507 |
Impôts et taxes |
-2 076 |
-1 084 |
Services extérieurs |
-1 485 |
-423 |
Autres |
|
|
Total |
-3 561 |
-1 507 |
2. Effectif moyen :
|
France |
Etranger |
2016 |
2015 |
---|---|---|---|---|
Cadres |
|
|
|
|
Non cadres |
|
|
|
|
Total |
|
|
|
|
3. Rémunération des dirigeants. — Aucune rémunération n'a été allouée à l'organe de direction.
(En milliers d’Euros) |
2016 |
2015 |
---|---|---|
Immobilisations corporelles : |
|
|
Plus-values de cession |
|
|
Moins-values de cession |
|
|
Immobilisations incorporelles : |
|
|
Plus-values de cession |
|
|
Moins-values de cession |
|
|
Titres de participation, parts dans les Ent. Liées et autres titres LT : |
-67 |
5 |
Plus-values de cession |
|
5 |
Moins-values de cession |
-308 |
-59 |
Dotations aux dépréciations ou provisions |
-31 |
|
Reprises de dépréciations ou provisions |
272 |
59 |
Total |
-67 |
5 |
(En milliers d’Euros) |
2016 |
2015 |
---|---|---|
Charges exceptionnelles |
|
|
Détail |
|
|
Produits exceptionnels |
24 596 |
|
Produit exceptionnelles relatifs aux Security Deposits |
24 487 |
|
Produit exceptionnelles - abandon créances |
109 |
|
Total net |
24 596 |
|
1. Impôts sur les bénéfices :
(En milliers d’Euros) |
2016 |
2015 |
---|---|---|
Charge fiscale courante |
61 236 |
32 473 |
Charge fiscale différée |
-3 459 |
-1 477 |
Total |
57 777 |
30 996 |
2. Ventilation de l'impôt sur les bénéfices (En milliers d’Euros) :
Ventilation résultats |
Résultat avant impôts |
Retraitements |
Incidence impôt sur les sociétés |
Résultat après impôt | ||
---|---|---|---|---|---|---|
Impôts brut (1) |
Avoir fiscal crédit d'impôt |
Impôt net imputé | ||||
1 - Taxé au taux normal |
113 053 |
|
37 684 |
|
37 684 |
75 369 |
2 - Taxé au taux réduit ou non taxable |
-781 |
|
|
|
|
-781 |
I. Résultat brut d'exploitation (1 + 2) |
112 272 |
|
37 684 |
|
37 684 |
74 588 |
3 - Taxé au taux normal |
|
|
|
|
|
|
4 - Taxé au taux réduit ou non taxable |
|
|
|
|
|
|
II. Cout du risque (3 + 4) |
|
|
|
|
|
|
III. Résultat d'exploitation (I + II) |
112 272 |
|
37 684 |
|
37 684 |
74 588 |
5 - Taxé au taux normal |
|
|
|
|
|
|
6 - Taxé au taux réduit ou non taxable |
-68 |
|
|
|
|
-68 |
IV +/- gains ou pertes sur actifs immobilisés (5 + 6) |
-68 |
|
|
|
|
-68 |
V. Résultat courant avant impôt (III + IV) |
112 204 |
|
37 684 |
|
37 684 |
74 520 |
VI. Résultat exceptionnel |
24 596 |
|
8 199 |
|
8 199 |
16 397 |
Dotation nettes aux provisions réglementées |
46 059 |
|
15 353 |
|
15 353 |
30 706 |
Impôt courant |
|
|
61 236 |
|
61 236 |
|
Impôt différé |
|
|
-3 459 |
|
-3 459 |
3 459 |
Crédit d'impôt comptabilisé |
|
|
|
|
|
|
Contributions |
|
|
|
|
|
|
AUTRES (à préciser) |
|
|
|
|
|
|
Résultat net |
182 859 |
|
57 777 |
|
57 777 |
125 082 |
(1) Signes : l'impôt est signé en + pour une dette et en - pour une créance. |
3. Situation fiscale différée :
(En milliers d’Euros) |
Base |
Taux |
Actif 2016 |
Passif 2016 |
Stock au 31/12/2016 |
Stock au 31/12/2015 |
---|---|---|---|---|---|---|
Détail des différences temporaires |
|
|
|
|
|
|
Allègement futur d'impôt |
|
|
|
|
|
|
Accroissement futur d'impôt |
|
|
|
|
|
|
Résultats sociétés transparentes fiscalement (GIE) |
50 784 |
33,33% |
|
16 928 |
|
|
|
33 710 |
28,00% |
|
9 439 |
|
|
Total |
|
|
|
26 367 |
-26 367 |
-29 826 |
(En milliers d’Euros) |
Dotations |
Reprises |
2016 |
2015 |
---|---|---|---|---|
Provisions des fonds pour risques bancaires généraux |
|
|
|
|
Provisions règlementées |
10 039 |
56 097 |
-46 058 |
-37 667 |
Amortissements dérogatoires |
10 039 |
55 974 |
-45 935 |
-37 693 |
Provision redressement fiscal |
|
|
|
26 |
Provisions CVAE filiales |
|
123 |
-123 |
|
Total |
10 039 |
56 097 |
-46 058 |
-37 667 |
Conformément au règlement n°2014-07 du 26 novembre 2014, relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire.
Cette annexe regroupe les informations sur les engagements financiers et opérations qui ne figurent pas au bilan.
Sont présentées les opérations dont les risques et avantages en résultant sont significatifs et dont la divulgation est nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de l'entreprise.
1. Engagements hors-bilan comptabilises :
1.1. Hors-bilan - Engagements reçus et donnés :
(En milliers d’Euros) |
Nature |
31/12/2016 |
---|---|---|
Engagements donnés : |
|
|
Engagements de financement : |
|
6 482 |
En faveur d'établissements de crédit |
Partie non utilisée des prêts consentis à la Société Générale |
6 002 |
En faveur de la clientèle |
Partie non utilisée des prêts consentis aux GIE et SNC |
480 |
Engagements de garantie : |
|
485 772 |
D'ordre d'établissements de crédit |
|
|
D'ordre de la clientèle |
Engagement porté sur les clients des SNC dans le cadre de financements octroyés par la Société Générale |
485 772 |
Engagements reçus : |
|
|
Engagements de financement : |
|
106 202 |
D'établissements de crédit |
Partie non utilisée des refinancements consentis par les EC |
66 836 |
De la clientèle |
Partie non utilisée des refinancements auprès des SNC |
39 366 |
Engagements de garantie : |
|
397 502 |
D'établissements de crédit |
Garantie reçue de la SG sur opérations de prêts |
142 246 |
De la clientèle |
Garantie reçue de la clientèle sur opérations de prêts |
255 256 |
1.2. Hors-bilan - Engagements sur titres :
(En milliers d’Euros) |
Nature |
31/12/2016 |
---|---|---|
Titres à livrer |
|
|
Titres à recevoir |
|
|
1.3. Hors-bilan - Engagements douteux :
1.4. Hors-bilan - Autres engagements :
1. Engagements sur instruments financiers à terme :
(En milliers d’Euros) |
Opérations de gestion de positions |
Opérations de couverture |
Juste valeur |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|---|---|---|
Opérations fermes : |
|
6 754 |
164 |
6 754 |
148 114 |
Opérations sur marchés organisés et assimilés : |
|
|
|
|
|
Contrats à terme de taux d'intérêt |
|
|
|
|
|
Contrats à terme de change |
|
|
|
|
|
Autres contrats à terme |
|
|
|
|
|
Opérations sur marchés de gré à gré : |
|
6 754 |
164 |
6 754 |
148 114 |
Swaps de taux d'intérêt |
|
6 754 |
164 |
6 754 |
148 114 |
Swaps financiers de devises |
|
|
|
|
|
FRA |
|
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
|
Opérations conditionnelles : |
|
|
|
|
|
Options de taux d'intérêt |
|
|
|
|
|
Option de change |
|
|
|
|
|
Option sur actions et indices |
|
|
|
|
|
Autres options |
|
|
|
|
|
Total |
|
6 754 |
164 |
6 754 |
148 114 |
2. Ventilation des instruments financiers selon leur durée résiduelle :
(En milliers d’Euros) |
Moins d'1 an |
De 1 à 5 ans |
Plus de 5 ans |
Total |
---|---|---|---|---|
Swaps de taux d'intérêt |
5 375 |
1 379 |
|
6 754 |
Total |
5 375 |
1 379 |
|
6 754 |
(En milliers d’Euros) |
Durée restant à courir au 31 décembre 2016 | ||||
---|---|---|---|---|---|
< 3 mois |
3 mois à 1 an |
1 à 5 ans |
> 5 ans |
Total | |
Emplois : |
|
|
|
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
51 950 |
157 290 |
862 481 |
556 424 |
1 628 145 |
Opérations avec la clientèle |
|
1 557 |
16 457 |
8 886 |
26 900 |
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
|
|
|
Titres de transaction |
|
|
|
|
|
Titres de placement |
|
|
|
|
|
Titres d'investissement |
|
|
|
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
|
|
|
Titres de transaction |
|
|
|
|
|
Titres de placement |
|
|
|
|
|
Titres d'investissement |
|
|
|
|
|
Ressources : |
|
|
|
|
|
Dettes envers les établissements de crédit |
2 155 |
76 136 |
398 687 |
116 167 |
593 145 |
Opérations avec la clientèle |
6 002 |
172 728 |
618 787 |
216 175 |
1 013 692 |
Dettes représentées par un titre |
|
|
|
|
|
Les comptes annuels de la SA CALIF sont inclus selon a méthode de l'intégration globale dans le périmètre de consolidation de :
SA SOCIETE GENERALE - 29 boulevard Haussmann 75009 PARIS
En conséquence, la société est exemptée de l'obligation d'établir des comptes consolidés ainsi qu'un rapport de gestion consolidé.
La Société CALIF est intégrée fiscalement dans le groupe SOCIETE GENERALE depuis le 01/01/1991.
Son résultat fiscal ayant servi de base de calcul à l'impôt est le suivant :
— Bénéfice à court terme de 183 707 264 €
— Bénéfice à long terme de 308 508 €
Du fait de l'intégration fiscale, une dette de 61 235 755 € envers la société mère a été comptabilisée en compte courant SG au bilan par contrepartie au compte de résultat du poste impôt sur les bénéfices.
Le présent état concerne les entreprises liées, c'est-à-dire celles susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidable et les entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation (sociétés détenues entre 10 et 50 %).
(En milliers d’Euros) |
31/12/2016 |
Part entreprises liées |
---|---|---|
Postes de l'actif : |
|
|
Créances sur les établissements de crédit |
1 628 145 |
1 628 145 |
Opérations avec la clientèle |
26 900 |
26 900 |
Obligations et autres titres à revenu fixe |
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
169 |
123 |
Parts dans les entreprises liées |
50 213 |
50 213 |
Crédit-bail et location avec option d'achat |
184 058 |
|
Location simple |
|
|
Immobilisations |
2 |
|
Charges constatées d'avance |
1 391 |
|
Autres actifs et comptes de régularisation |
92 532 |
91 380 |
Postes du passif : |
|
|
Dettes envers les établissements de crédit |
593 145 |
554 284 |
Opérations avec la clientèle |
1 013 692 |
|
Dettes représentées par un titre |
|
|
Produits constatés d'avance |
6 719 |
479 |
Autres passifs et comptes de régularisation |
106 830 |
78 146 |
Provisions et subventions d'investissement |
79 974 |
|
Dettes subordonnées |
|
|
Postes du hors bilan : |
|
|
Engagements de financement : |
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
6 002 |
6 002 |
Engagements en faveur de la clientèle |
480 |
480 |
Engagements reçus d'établissement de crédit |
66 836 |
66 836 |
Engagements reçus de la clientèle |
39 366 |
39 366 |
Engagements de garantie : |
|
|
Engagements en faveur d'établissement de crédit |
|
|
Engagements en faveur de la clientèle |
485 772 |
|
Engagements reçus d'établissement de crédit |
142 246 |
142 246 |
Engagements reçus de la clientèle |
255 256 |
|
Engagements sur titres : |
|
|
Opérations en devises |
|
|
Engagements sur instruments financiers à terme |
6 754 |
|
Autres engagements |
|
|
Engagements douteux |
|
|
Postes du compte de résultat : |
|
|
Intérêts et produits assimilés |
62 056 |
61 915 |
Revenus des titres à revenu variable |
4 400 |
4 400 |
Produits de commissions |
12 |
12 |
Intérêts et charges assimilées |
123 421 |
38 040 |
Charges de commissions |
252 |
252 |
Autres (à détailler si significatif) |
|
|
Note 27. – Tableau des filiales et participations (1ère partie).
(En milliers d’Euros) |
31/12/2016 | ||||
---|---|---|---|---|---|
Capital |
Capitaux propres autre que le capital |
Quote-part du capital détenu en % |
Valeur comptable des titres détenus | ||
Brute |
Nette | ||||
Sociétés / siège social : |
|
|
|
|
|
I - Renseignements détailles concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de CALIF |
|
|
|
|
|
A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par CALIF) |
|
|
|
49 508 |
49 508 |
SA SOCGEN INVERSIONES FINANCIERAS |
7 480 |
7 828 |
100 |
10 137 |
10 137 |
CALLE SOMERA 7-9 E 28023 MADRID |
|
|
|
|
|
COMINO (EX SOCAD 99) |
9 570 |
-5 316 |
99 |
9 474 |
9 474 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
|
|
FILFLA (EX SOCAD 100) |
9 912 |
-5 410 |
99 |
9 813 |
9 813 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
|
|
GOZO (EX SOCAD 101) |
10 032 |
-5 685 |
99 |
9 932 |
9 932 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
|
|
MANOEL (EX SOCAD 102) |
10 254 |
-5 504 |
99 |
10 152 |
10 152 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
|
|
B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par CALIF) |
|
|
|
|
|
II - Renseignements globaux concernant les autres filiales et participations |
|
|
|
|
|
A) Filiales non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
106 |
106 |
1°/ Filiales françaises |
|
|
|
106 |
106 |
2°/ Filiales étrangères |
|
|
|
|
|
B) Participations non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
1 319 |
768 |
1°/ Filiales françaises |
|
|
|
1 319 |
768 |
2°/ Filiales étrangères |
|
|
|
|
|
2. Tableau des filiales et participations (2ème partie) :
(En milliers d’Euros) |
31/12/2016 | |||||
---|---|---|---|---|---|---|
Montant des prêts et avances consentis et non remboursés |
Montant des cautions et avals donnés |
Chiffres d'affaires HT du dernier exercice clos |
Résultats (bénéfices ou pertes) du dernier exercice clos |
Dividendes encaissés par la Société au cours de l'exercice |
Observations / Date du dernier exercice clos | |
Sociétés / siège social : |
|
|
|
|
|
|
I - Renseignements détaillés concernant les participations dont la valeur d'inventaire excède 1 % du capital de CALIF |
|
|
|
|
|
|
A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par CALIF) |
|
|
|
|
|
|
SA SOCGEN INVERSIONES FINANCIERAS |
|
|
|
3 217 |
4 400 |
ras |
CALLE SOMERA 7-9 E 28023 MADRID |
|
|
|
|
|
|
COMINO (EX SOCAD 99) |
|
|
2 971 |
-3 060 |
|
ras |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
|
|
|
FILFLA (EX SOCAD 100) |
|
|
2 990 |
-3 734 |
|
ras |
17 cours Valmy- 92800 Puteaux |
|
|
|
|
|
|
GOZO (EX SOCAD 101) |
|
|
3 022 |
-5 181 |
|
ras |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
|
|
|
MANOEL (EX SOCAD 102) |
|
|
3 025 |
-6 049 |
|
ras |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
|
|
|
B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par CALIF) |
|
|
|
|
|
|
II - renseignements globaux concernant les autres filiales et participations |
|
|
|
|
|
|
A) Filiales non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
|
|
|
1°/ Filiales françaises |
|
|
|
|
|
|
2°/ Filiales étrangères |
|
|
|
|
|
|
B) Participations non reprises au paragraphe I : |
|
|
|
|
|
|
1°/ Filiales françaises |
|
|
|
|
|
|
2°/ Filiales étrangères |
|
|
|
|
|
|
3. Liste des filiales et participations :
(En milliers d’Euros) |
Montant des capitaux propres |
Résultat du dernier exercice |
% Détenu directement |
---|---|---|---|
A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par CALIF) |
|
|
|
La liste des filiales figure en note suivante |
|
|
|
B) Participations (10 à 50 % du capital détenu par CALIF) |
|
|
|
SNC CELINE |
-90 510 |
1 910 |
33 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
C) Autres titres détenus (Moins de 10 % du capital détenu par CALIF) |
|
|
|
La liste des autres titres détenus figure en note suivante |
|
|
|
D) Certificats d'association |
|
|
|
Certificat d'association |
|
|
46 |
(En milliers d’Euros) |
Montant des capitaux propres |
Résultat du dernier exercice |
% Détenu directement |
---|---|---|---|
A) Filiales (plus de 50 % du capital détenu par CALIF) |
|
|
|
ALI FINANCE (ex SOCAD 57) |
-6 563 |
-161 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
ARTHUR (ex SOCAD 29) |
-27 406 |
3 593 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
CAMILLA (ex SOCAD 30) |
-28 542 |
3 589 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
CAMILLE FINANCE 3 MSN 33042 (ex SOCAD 51) |
6 |
2 630 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
ALICE (ex SOCADCINQ) |
-62 525 |
3 111 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
AUDREY FINANCE 32901 |
-9 614 |
-44 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
CAMILLE FINANCE 2 MSN 33041 (ex SOCAD 50) |
5 |
2 748 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
CAMILLE FINANCE 4 MSN 33043 (ex SOCAD 52) |
5 |
2 689 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
CAMILLE FINANCE 6 MSN 33045 (ex SOCAD 54) |
5 |
2 751 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
CAMILLE FINANCE 8 MSN 33046 (ex SOCAD 55) |
4 |
2 693 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
ELIAS (ex SILK 3) |
-90 438 |
3 987 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
PATRIGES ETA |
859 |
|
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
FILFLA (ex SOCAD 100) |
4 502 |
-3 734 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
MANOEL (ex SOCAD 102) |
4 750 |
-6 048 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
VALERIE FINANCE 3 (ex SOCAD 82) - MSN 35669 |
-20 805 |
-83 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
ALI FINANCE 2 (ex SOCAD 84) |
-9 025 |
-347 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
THOMAS (ex SOCAD 095) |
-19 470 |
-235 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
VALERIA (ex SOCAD 098) |
-26 840 |
-3 293 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
2008 PANDA FINANCE 9 (ex SOCIETE 23) |
-8 916 |
-374 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
CAMILLE FINANCE 5 MSN 33044 (ex SOCAD 53) |
5 |
2 670 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
CAMILLE FINANCE 7 MSN 2825 (ex SOCAD 56) |
3 |
2 596 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
CAMILLE FINANCE A319-2693 (ex SOCAD 49) |
4 |
2 734 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
COMINO (ex SOCAD 99) |
4 254 |
-3 060 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
GOZO (ex SOCAD 101) |
4 347 |
-5 181 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
VALERIE FINANCE 1 (ex SOCAD 80) - MSN 35667 |
-23 515 |
247 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
VALENTINE FINANCE 8 (ex SOCAD 83) - MSN 866 |
-7 459 |
-303 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
(En milliers d’Euros) |
Montant des capitaux propres |
Résultat du dernier exercice |
% Détenu directement |
---|---|---|---|
2008 PANDA FINANCE 3 (ex SOCAD 85) |
-8 875 |
-288 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
CARLA (ex SOCAD 097) |
-28 884 |
-3 225 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SUSANNAH (ex SOCADUNE) |
-28 513 |
3 368 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
2008 PANDA FINANCE 10 (ex SOCIETE 24) |
-8 697 |
-357 |
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
NRE (ex SOCIETE 7) |
45 |
|
100 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SOCGEN INVERSIONES FINANCIERAS |
15 308 |
217 |
100 |
CALLE SOMERA 7-9 E 28023 Madrid |
|
|
|
EXPLORER 512 (ex SOCIETE 73) |
1 |
|
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
EXPLORER 516 (ex SOCIETE 74) |
1 |
|
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SOCIETE 75 |
1 |
|
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SOCIETE 76 |
1 |
|
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SOCIETE 77 |
1 |
|
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SOCIETE 79 |
1 |
|
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SOCIETE 80 |
1 |
|
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
EXPLORER 517 (ex SOCIETE 81) |
1 |
|
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SOCIETE 82 |
1 |
|
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SOCIETE 83 |
1 |
|
99 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
(En milliers d’Euros) |
Montant des capitaux propres |
Résultat du dernier exercice |
% Détenu directement |
---|---|---|---|
C) Autres titres détenus (Moins de 10 % du capital détenu par CALIF) |
|
|
|
BARFIN 2 |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SNC CECILE FINANCE 1 - MSN 35360 (ex SOCAD 65) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SNC CECILE FINANCE 2 - MSN 35363 (ex SOCAD 66) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SNC CECILE FINANCE 3 - MSN 35361 (ex SOCAD 67) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SNC CECILE FINANCE 4 - MSN 35362 (ex SOCAD 68) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
CHARLOTTE (ex SOCAD21) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
CORPAFIM |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
DHOW (ex SOCAD 31) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
DORA (ex SOCADEUX) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
ELKE BAIL (ex SOCAD3) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
EMMA BAIL (ex SOCAD4) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
FEEDER 3 (ex SOCADIX) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
FEEDER 4 (ex SOCAD 15) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
GRUBAIL (ex FIRIG) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
GUSTAV LEASE (ex SOCAD 23) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
JEANNE (ex SOCAD 28) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
JULIETTE (ex SOCAD 22) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
KIMJU (ex ESTASOC) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
MARIE (ex SOCAD 27) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
NIRIX |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
QUENTIN (ex SOCAD 25) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
MARCO (ex SOCAD 104) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
JOE (ex SOCAD 105) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
WILLIAM (ex SOCAD 106) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
JACK (ex SOCAD 107) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
AVERELL (ex SOCAD 108) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
LOUIS (ex SOCAD 109) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
ELOI (ex SOCAD 111) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
APOLLINE (ex SOCAD 113) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
ELISA (ex SOCAD 114) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
(En milliers d’Euros) |
Montant des capitaux propres |
Résultat du dernier exercice |
% Détenu directement |
---|---|---|---|
VINDELICA (ex SOCAD 115) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
CONTAINER LEASING 3 (ex SOCAD 116) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
WIKI (ex SOCAD 117) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SOGETRAM (ex SOCAD 118) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
RAMES CENTRE BAIL 3 (ex SOCAD 119) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
ABRA (ex SOCAD 32) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
EVN LEASE (ex SOCAD 34) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
VALENTINE FINANCE 1 (ex SOCAD 69) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SEVERINE FINANCE 2 (ex SOCAD 70) - MSN 35371 |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SEVERINE FINANCE 3 (ex SOCAD 71) - MSN 35378 |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SEVERINE FINANCE 4 (ex SOCAD 72) - MSN 35384 |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
FLOWER 1 MSN 36155 (ex SOCAD 73) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
2007 PANDA FINANCE 1 (ex SOCAD 74) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
FLYING FINANCE 1 (ex SOCAD 75) - MSN 3427 |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
FLYING FINANCE 2 (ex SOCAD 76) - MSN 3448 |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
FLYING FINANCE 3 - MSN 3477 (ex SOCAD 77) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
FLYING FINANCE 4 - MSN 3486 (ex SOCAD 78) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
FLYING FINANCE 5 - MSN 3489 (ex SOCAD 79) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
FLYING FINANCE 6 (ex SOCAD 86) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
BLANCHE (ex SOCAD 89) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
BRUNE (ex SOCAD 90) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
RAMES BREST BAIL (ex SOCAD 092) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
RAMES POITOU BAIL 2 (ex SOCAD 96) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
TIRIX |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
WOLFGANG LEASE (ex SOCAD 24) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
VALENTINE FINANCE 2 (ex SOCAD 58) - MSN 3186 |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
VALENTINE FINANCE 3 (ex SOCAD 59) - MSN 3197 |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
VALENTINE FINANCE 4 (ex SOCAD 60) - MSN 3233 |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
VALENTINE FINANCE 5 (ex SOCAD 61) - MSN 3247 |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
VALENTINE FINANCE 6 (ex SOCAD 62) - MSN 3262 |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
(En milliers d’Euros) |
Montant des capitaux propres |
Résultat du dernier exercice |
% Détenu directement |
---|---|---|---|
VALENTINE FINANCE 7 (ex SOCAD 63) - MSN 36269 |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SEVERINE FINANCE 1 (ex SOCAD 64) - MSN 35372 |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
KONIAMBO POWER |
N/A |
N/A |
2 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
RAMES POITOU CHARENTES BAIL (ex RAMES TOULOUSE BAIL) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
RAMES CHAMPAGNE ARDENNE BAIL |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
RAMES GRENOBLE BAIL (ex RAMES RHONE ALPES BAIL) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
AUDREY (ex SOCIETE 13) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
HUGO (ex SOCIETE 15) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
NAMORIK (ex SOCIETE 17) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
UTIRIK (ex SOCIETE 19) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
2009 KOALA FINANCE - MSN 3766 (ex FLYING FINANCE 7 ex SOCIETE 26) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
2009 KOALA FINANCE - MSN 36743 (ex SOCIETE 28) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
FLOWER 3 (ex SOCIETE 30) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
2009 KOALA FINANCE - MSN 3940 (ex SOCIETE 32) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
INGRID FINANCE 2010 (ex MARIUS FINANCE) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
TIMBENNICO FINANCE 2011 (ex SOCIETE 36) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
HELOISE FINANCE 2 - MSN 37945 (ex SOCIETE 43) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
HELOISE FINANCE 4 - MSN 37867 (ex SOCIETE 45) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
KADIR 3 (ex SOCIETE 51) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
MADLICE FINANCE 2 (ex SOCIETE 53) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SOCIETE 55 |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
MULTIGAS S1016 (ex SNC JUNHOI, ex SOCIETE 57) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
VALHALLA (ex SOCIETE 59) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
PYTHEAS 2094 (ex SOCIETE 61) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
MEGA EXPRESS (ex SOCIETE 63) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SOCIETE 71 |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
RAMES DIJON BAIL (ex RAMES TOURS BAIL, RAMES ALSACE BAIL 1) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
SA SOGEBAIL |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
RAPIDS (ex SOCADONZE) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
RONGERIK (ex SOCIETE 18) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
(En milliers d’Euros) |
Montant des capitaux propres |
Résultat du dernier exercice |
% Détenu directement |
---|---|---|---|
FRANCOIS (ex SOCIETE 20) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
2009 KOALA FINANCE - MSN 3806 (ex SOCIETE 27) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
|
|
|
FLOWER 2 (ex SOCIETE 29) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
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2009 KOALA FINANCE - MSN 3973 (ex SOCIETE 31) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
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2009 KOALA FINANCE - MSN 36744 (ex SOCIETE 33) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
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ELLEN FINANCE 2010 (ex SOCIETE 35) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
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NICOLAS FINANCE 2009 (ex SOCIETE 39) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
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HELOISE FINANCE 1 - MSN 37865 (ex SOCIETE 42) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
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HELOISE FINANCE 3 - MSN 37866 (ex SOCIETE 44) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
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HELOISE FINANCE 5 - MSN 37868 (ex SOCIETE 46) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
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MADLICE FINANCE 1 (ex SOCIETE 52) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
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BEYDA (ex SOCIETE 54) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
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MULTIGAS S1015 (ex SNC MEIYUN, ex SOCIETE 56) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
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SALCEDO (ex SOCIETE 58) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
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MERCATOR (ex SOCIETE 60) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
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BAKERMAAT (ex SOCIETE 62) |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
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DA CONTI |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
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NMC MOBILIER 2015 |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
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NMC IMMOBILIER 2015 |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
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COTRANSMINE 2015 |
N/A |
N/A |
1 |
17 cours Valmy - 92800 Puteaux |
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BPI France financement (ex OSEO) |
N/A |
N/A |
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27-31 avenue du Général Leclerc - 94710 Maisons - Alfort |
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— Liste des sociétés transparentes dont la société est indéfiniment responsable :
(En milliers d’Euros) |
Capital (En milliers d’Euros) |
Capital (en actions) |
Capitaux propres (hors capital) |
% droits de détention |
% droits à résultat |
Valeur Comptable Nette |
---|---|---|---|---|---|---|
Sociétés : |
|
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|
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|
GIE |
|
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|
|
|
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33866 LEASE |
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-12 348 |
99,90% |
99,90% |
|
33867 LEASE |
|
|
-12 498 |
99,90% |
99,90% |
|
32476 LEASE |
|
|
-12 499 |
99,90% |
99,90% |
|
32477 LEASE |
|
|
-11 817 |
99,90% |
99,90% |
|
SNC |
|
|
|
|
|
|
CELINE 32849 |
0,1 |
10 000 |
-90 510 |
33,34% |
33,34% |
|
Honoraires des commissaires aux comptes. — Les honoraires HT de la lettre de mission de notre commissaire aux comptes, au titre de l'exercice 2016, s'élève à :
DELOITTE et ASSOCIES |
23 034,00 € |
ERNST et YOUNG |
23 034,00 € |
— Ventilation des produits bancaires :
(En milliers d’Euros) |
Produits France |
Produits export |
2016 |
2015 |
---|---|---|---|---|
Intérêts et produits assimilés |
62 056 |
|
62 056 |
61 376 |
Produits sur opérations de crédit bail et assimilées |
298 |
227 438 |
227 736 |
217 485 |
Produits sur opérations de location simple |
|
70 928 |
70 928 |
18 599 |
Revenus des titres à revenu variable |
|
4 400 |
4 400 |
4 955 |
Produits de commissions |
12 |
|
12 |
29 |
Gains de change |
8 |
-125 |
-117 |
16 |
Autres produits d'exploitation bancaire |
885 |
|
885 |
|
Total |
63 259 |
302 641 |
365 900 |
302 460 |
— Tableau des hypothèques :
(En milliers d’Euros) |
Valeur du bien à l'actif |
Dettes garanties | ||
---|---|---|---|---|
Engagements donnés |
|
|
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- Hypothèque aérienne de 1er rang |
1 069 915 |
48 728 |
|
1 001 840 |
Aux Actionnaires,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par votre assemblée générale, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2016, sur :
— le contrôle des comptes annuels de la société CALIF, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
— la justification de nos appréciations ;
— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de la société à la fin de cet exercice.
II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l’article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués, sur le caractère raisonnable des estimations significatives retenues et sur la présentation d'ensemble des comptes.
Les appréciations ainsi portées s’inscrivent dans le cadre de notre démarche d’audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi. Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 12 mai 2017.
Les Commissaires aux comptes :
DELOITTE et ASSOCIES : |
ERNST & YOUNG et Autres : |
Charlotte VANDEPUTTE ; |
Micha MISSAKIAN. |
(Assemblée générale d’approbation des comptes de l’exercice clos le 31 décembre 2016.)
Aux Actionnaires,
En notre qualité de commissaires aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées.
Il nous appartient de vous communiquer, sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques, les modalités essentielles ainsi que les motifs justifiant de l’intérêt pour la société des conventions dont nous avons été avisés ou que nous aurions découvertes à l’occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l'existence d’autres conventions. Il vous appartient, selon les termes de l'article R.225-31 du Code de commerce, d'apprécier l'intérêt qui s'attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation.
Par ailleurs, il nous appartient, le cas échéant, de vous communiquer les informations prévues à l'article R.225-31 du Code de commerce relatives à l'exécution, au cours de l'exercice écoulé, des conventions déjà approuvées par l’assemblée générale.
Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission. Ces diligences ont consisté à vérifier la concordance des informations qui nous ont été données avec les documents de base dont elles sont issues.
— Conventions soumises à l'approbation de l'assemblée générale. — En application de l'article L.225-40 du Code de commerce, nous avons été avisés des conventions suivantes qui ont fait l'objet de l'autorisation préalable de votre conseil d’administration.
— Avec Société Générale, société contrôlant SG Financial Services Holding, actionnaire à 95,15 % de votre société.
— Conventions autorisées par le conseil d’administration du 6 janvier 2016.
Dans le cadre du débouclement le 31 mars 2016 de deux opérations de location opérationnelle de train mise en place en 2009 et 2010 avec le groupe Veolia Transport :
– Résiliation le 30 septembre 2016 de la convention « Lease Management and Remarketing » avec Société Générale signée en décembre 2009 : la résiliation de la convention initiale a pris effet au 31 mars 2016 et Société Générale n’a perçu aucune rémunération au titre de l’exercice 2016.
– Résiliation le 30 septembre 2016 de la convention « Lease Management and Remarketing » avec Société Générale signée en décembre 2010 : la résiliation de la convention initiale a pris effet au 31 mars 2016 et Société Générale n’a perçu aucune rémunération au titre de l’exercice 2016.
Votre conseil a motivé la résiliation de ces conventions de la façon suivante : en cas d’accord effectivement trouvé avec la société Alpha Trains Luxembourg S.A.R.L., il conviendra d’exécuter le contrat de vente portant sur la vente des trains détenus sur les concessions « NRE » et « S-Bahn Bremen » et le transfert des « Operating Lease Agreements » associés, ainsi que de terminer par anticipation les autres contrats afférant aux locations opérationnelles, dont les « Lease Management and Remarketing Agreements » existants.
Au terme d’un acte en date du 31 mars 2016, votre société a vendu les trains à la société Alpha Trains Luxembourg S.A.R.L., entrainant la résiliation des conventions « Lease Management and Remarketing Agreements ».
— Conventions déjà approuvées par l'assemblée générale. — En application de l'article R.225-30 du Code de commerce, nous avons été informés que l’exécution des conventions suivantes, déjà approuvées par l'assemblée générale au cours d’exercices antérieurs, s’est poursuivie au cours de l’exercice écoulé.
— Avec Société Générale, société contrôlant SG Financial Services Holding, actionnaire à 95,15 % de votre société.
a) Conventions autorisées par les conseils d’administration des 10 décembre 2009 et 22 novembre 2010.
Les deux conventions mentionnées ci-dessus de « Lease Management and Remarketing Agreements » avec le groupe Véolia Transport, autorisées respectivement par les conseils d’administration des 10 décembre 2009 et 22 novembre 2010 ont continué à poursuivre leurs effets jusqu’au 31 mars 2016, date effective de leur résiliation, autorisée par le conseil d’administration du 6 janvier 2017.
Au titre de ces deux conventions, votre société n’a enregistré aucune charge ni produit en 2016.
b) Conventions autorisées par le conseil d’administration du 10 novembre 2011 dans le cadre du programme « FCT RED & BLACK- BDDF PPI »
Dans le cadre de l’opération de titrisation « FCT R&B BDDF PPI » mise en place afin de refinancer un portefeuille de prêts immobiliers originés en France par le réseau France de Société Générale (encours maximal autorisé : EUR 9 milliards) :
– Prêt accordé par votre société à Société Générale, pour un montant d’EUR 5,7161 milliards. Les termes et conditions finaux notifiés le 19 décembre 2011 sont les suivants : tirage le 19 décembre 2011, date ultime d’amortissement du prêt en novembre 2046 et marge applicable de 0,85 %.
– Convention de garantie financière : à titre de garantie du prêt, Société Générale a remis en pleine propriété au prêteur des créances au titre de prêts amortissables accordés à la clientèle du réseau France de Société Générale. Cette remise en pleine propriété a été effectuée conformément à l’article L. 211-38 du Code monétaire et financier.
– L’acte de cession de créance, accessoire au prêt et également autorisé par le conseil d’administration du 10 novembre 2011, a été signé entre votre société et le fonds commun de titrisation « FCT R&B BDDF PPI » le 19 décembre 2011.
– La documentation a été amendée une première fois le 26 octobre 2012, sans impact pour votre société, et la signature de cet amendement a été constatée par le conseil d’administration le 20 novembre 2012.
– La documentation a été amendée une seconde fois le 9 juillet 2014, sans impact pour votre société, la signature de l’amendement ayant été autorisée par le conseil d’administration du 8 avril 2014.
– La documentation a été amendée une troisième fois le 23 avril 2015, sans impact pour votre société, et la signature de cet amendement a été constatée par l’assemblée générale du 30 mai 2016.
– La rémunération perçue par votre société, à la signature de l’opération, s’est élevée à EUR 57 161.
Votre société n’a pas enregistré de produit en 2016 au titre de ces conventions.
c) Conventions autorisées par le conseil d’administration du 28 septembre 2012 dans le cadre du programme « FCT CODA »
Dans le cadre d’une opération de titrisation visant à refinancer un portefeuille de prêts aux grandes entreprises d’un encours maximal de MEUR 800 originés en Europe par Société Générale Corporate and Investment Banking et le réseau France de Société Générale :
– Prêt accordé par votre société à Société Générale, pour un montant de MEUR 290. Les termes et conditions finaux notifiés le 6 décembre 2012 sont les suivants : tirage le 13 décembre 2012, durée du prêt : cinq ans et taux effectif global de 1,711 %.
– Convention de garantie financière : à titre de garantie du prêt, Société Générale a remis en pleine propriété au prêteur des créances au titre de prêts aux grandes entreprises originés en Europe par Société Générale Corporate and Investment Banking et le réseau France de Société Générale. Cette remise en pleine propriété a été effectuée conformément à l’article L.211-38 du Code monétaire et financier.
– L’acte de cession de créance, accessoire au prêt et également autorisé par le conseil d’administration du 28 septembre 2012, a été signé le 6 décembre 2012 entre votre société et le fonds commun de titrisation « FCT CODA ».
– La documentation a été amendée une première fois le 22 juillet 2015, sans impact pour votre société, la signature de l’amendement ayant été constatée par l’assemblée générale du 30 mai 2016. La rémunération perçue par votre société à la signature de l’opération s’est élevée à EUR 2 900.
Votre société n’a pas enregistré de produit en 2016 au titre de ces conventions.
d) Convention autorisée par le conseil d’administration du 27 mai 2014 dans le cadre de la constitution d’un sous-groupe de liquidité avec Société Générale
Dans le cadre de la création d’un sous-groupe de liquidité autour de Société Générale, votre société a signé une lettre d’engagement en faveur de Société Générale le 20 juin 2014.
Votre société n’a pas enregistré de produit en 2016 au titre de cette convention.
Avec SGCMF, contrôlée par Société Générale, société contrôlant SG Financial Services Holding, actionnaire détenant plus de 10 % des droits de vote de votre société
Conventions autorisées par le conseil d’administration du 14 décembre 2012 et du 24 janvier 2013 dans le cadre du programme « FCT WATER DRAGON »
Dans le cadre d’une opération de financement sécurisé, le groupe Société Générale consent un nantissement portant sur un portefeuille de prêts à long terme maritimes et aéronautiques accordés par votre société et Société Générale Corporate and Investment Banking. L’opération qui fait intervenir SGBN et le FCT WATER DRAGON a été signée en janvier 2013 pour un montant global d’USD 340 millions.
La documentation comporte les conventions suivantes, signées le 7 janvier 2013, qui ont fait l’objet d’avenants signés en date du 25 janvier 2013 :
– contrat de Prêt Sécurisé (portant le titre de « Facility Agreement ») et avenant ;
– convention de garantie financière (portant le titre de « Collateral Security Agreement ») et avenant ;
– contrat de définitions (portant le titre de « Master Définitions Agreement ») et avenant ;
– contrat de cession et de gestion de la créance (portant le titre de « Secured Advances Receivables Purchase and Servicing Agreement ») et avenant ;
– convention de dépôt signée entre votre société et Société Générale (portant le titre de « Contrat de Dépôt ») et avenant ;
– contrat de mise sous séquestre de documents (portant le titre de « Escrow Agreement ») et avenant ;
– contrat de délégation de flux et avenant ;
– lettre de rémunération attribuant à votre société une marge égale à 0,08 % de l’encours du prêt sécurisé.
Un avenant au contrat de prêt sécurisé a été signé le 19 avril 2013, sans impact pour votre société, concernant la garantie apportée par Société Générale. Cet avenant a fait l’objet d’une autorisation, a posteriori, par le conseil d’administration le 27 mai 2013 et dans un but de régularisation.
En application d’un traité de fusion signé le 24 juin 2014, les droits et obligations de Société Générale Bank Nederland N.V. (« SGBN ») ont été transférés à Société Générale Capital Market Finance (« SGCMF »), société dont le capital est détenu indirectement à plus de 10 % par Société Générale.
La documentation contractuelle du programme « FCT WATER DRAGON » comprenait la clause suivante : « aux termes de la documentation, la valorisation des actifs composant le portefeuille doit être au moins égale au montant de l’encours au titre des prêts sécurisés ». A la date du 15 décembre 2015, cette règle n’étant pas respectée, un « waiver » a été signé compte tenu de la survenance proche de la date d’échéance de l’opération (10 janvier 2016). Cet avenant, sans impact pour votre société, a fait l’objet d’une autorisation par le conseil d’administration le 6 janvier 2016 et dans un but de régularisation
L’opération est arrivée à terme le 10 janvier 2016. Le FCT WATER DRAGON a été dissous le 12 janvier 2016 et liquidé le 18 janvier 2016. Aucun document n’a été signé par votre société dans le cadre de cette liquidation.
La rémunération nette enregistrée en 2016 par votre société au titre de ces conventions s’élève à EUR 6 934,25.
Neuilly-sur-Seine et Paris-La Défense, le 12 mai 2017.
Les Commissaires aux comptes :
DELOITTE et ASSOCIES : |
ERNST & YOUNG et Autres : |
Charlotte VANDEPUTTE ; |
Micha MISSAKIAN. |
1703761