21 juillet 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°87


Publications périodiques
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Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
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CREDIT SUISSE SECURITIES (EUROPE) LIMITED

Société de droit anglais au capital de 9 667 millions de dollars US

Siège social : One Cabot Square, Londres E14 – 4OJ

 

Compte de résultat de la Société pour l’exercice clos le 31 décembre 2016

(En millions de dollars américains.)

 

 

Note annexe

2016

En 2015 (1)

Activités poursuivies

 

 

 

Produit d’intérêts

4

304

249

Charge d’intérêts

4

-470

-471

Charge nette d’intérêts

 

-166

-222

Produits des commissions et honoraires

5

532

594

Charges des commissions et honoraires

5

-64

-56

Produits nets des commissions et honoraires

 

468

538

Gains nets sur actifs/passifs financiers à la juste valeur par le compte de résultat

6

637

575

Autres produits

7

-26

-67

Revenu net

 

913

824

Rémunération et avantages sociaux

8

-546

-878

Frais généraux, administratifs et d’opérations

9

-453

-497

Charges de restructuration

10

-10

-54

Total des charges d'exploitation

 

-1 009

-1 429

Perte avant impôt des activités poursuivies

 

-96

-605

(Charge)/produit d’impôt sur le résultat des activités poursuivies

11

-5

42

Perte après impôt des activités poursuivies

 

-101

-563

Activités abandonnées

 

 

 

Bénéfice avant impôt des activités abandonnées

25

116

8

Charge d’impôt sur le résultat des activités abandonnées

25

-43

-3

Bénéfice après impôt des activités abandonnées

 

73

5

Perte nette attribuable aux actionnaires de Crédit Suisse Securities (Europe) Limited

 

-28

-558

(1) Les chiffres de 2015 ont été retraités pour tenir compte de l’impact des activités abandonnées. Pour plus de détails, se reporter à la Note 25.

 

Les notes annexes des pages 33 à 136 font partie intégrante des états financiers.

 

Etat du résultat global pour l’exercice clos le 31 décembre 2016

(En millions de dollars américains.)

 

Groupe CSS(E)L et Société

2016

2015

Perte nette

-28

-558

Réévaluation des prestations définies actif

184

-7

Total des éléments non reclassés dans le revenu net

184

-7

Pertes sur conversion de devises

-17

-40

Couverture d’investissement net – gain net

10

22

Couvertures de flux de trésorerie – partie efficace des variations de la juste valeur

-

-13

Couvertures de flux de trésorerie – reclassés en résultat

6

46

Total des éléments susceptibles d’être reclassés dans le revenu net

-1

15

Autre revenu global net d’impôt

183

8

Résultat global total

155

-550

Attribuable aux actionnaires de Crédit Suisse Securities (Europe) Limited

155

-550

 

Pour plus de détails, se reporter à la Note 26 – Cumul des autres éléments du résultat global

La perte de la société après impôts s’est élevée à 28 millions de dollars américains pour l’exercice clos le 31 décembre 2016 (perte en 2015 : 558 millions de dollars américains). Tel que permis par la section 408 de la Loi sur les Sociétés (Companies Act) de 2006, nous ne présentons pas de compte de résultat séparé pour la Société.

 

Bilan de la Société au 31 décembre 2016

(En millions de dollars américains.)

 

Actif

Note annexe

2016

Fin 2015

Espèces et avoirs en banque

 

3 187

8 874

Dépôts bancaires productifs d’intérêts

 

8 763

9 700

Titres de placement acquis dans le cadre de conventions de revente et de transactions d’emprunts de titres

13

11 686

5 143

Actifs du portefeuille de trading à la juste valeur par le compte de résultat

14

13 880

20 682

Dont valeurs de marché positives d’instruments dérivés

14

3 345

4 482

Actifs financiers désignés à la juste valeur par le compte de résultat

15

23 613

28 587

Actifs financiers disponibles à la vente

16

33

33

Actifs d’impôts exigibles

 

117

99

Actifs d’impôts différés

12

18

18

Autres actifs

17

6 213

6 525

Immobilisations corporelles

19

7

4

Immobilisations incorporelles

20

1

1

Actifs disponibles à la vente

26

51 435

63 876

Total de l'actif

 

118 953

143 542

 

Passif

Note annexe

2016

Fin 2015

Dépôts

21

169

160

Titres cédés en vertu de conventions de rachat et transactions de prêts de titres

13

72

62

Passifs du portefeuille de trading à la juste valeur par le compte de résultat

14

7 537

9 789

Dont valeurs de marché négatives d’instruments dérivés

14

2 964

4 876

Passifs financiers désignés à la juste valeur par le compte de résultat

15

23 810

25 732

Emprunts à court terme

22

3 667

2 761

Passifs d’impôts exigibles

 

1

-

Passifs d’impôts différés

12

52

-

Autres éléments de passif

17

18 078

16 141

Provisions

23

6

2

Dettes à long terme

24

24 762

26 419

Passifs disponibles à la vente

25

32 670

54 502

Total du passif

 

110 824

135 568

Capitaux propres

 

 

 

Capital social

27

3 859

3 859

Prime d’émission

27

5 661

5 661

Apport en capital

 

5 662

5 662

Bénéfices non distribués

 

-7 025

-6 997

Cumul des autres éléments du résultat global

26

-28

-211

Total des capitaux propres

 

8 129

7 974

Total du passif et des capitaux propres

 

118 953

143 542

 

Approuvé par le Conseil d’Administration le 30 mars 2017 et signé en son nom par : Robert Arbuthnott, Administrateur.

Les notes annexes des pages 33 à 136 font partie intégrante des états financiers.

 

Rapport du Commissaire aux Comptes indépendant aux Membres de Crédit Suisse Securities (Europe) Limited

Nous avons procédé à la vérification des états financiers de la société Crédit Suisse Securities (Europe) Limited (« CSS(E)L ») pour l’exercice clos le 31 décembre 2016, états financiers présentés aux pages 24 à 136. Ces états financiers ont été préparés conformément à la loi applicable et aux normes IFRS (Normes internationales d'information financière) telles qu’adoptées par l’UE et, pour ce qui concerne les états financiers de la société mère (« la Société »), telles qu’appliquées en vertu des dispositions de la Loi sur les Sociétés (Companies Act) de 2006.

Le présent rapport est destiné uniquement aux membres de la société, constitués en entité, conformément au Chapitre 3 de la Partie 16 de la Loi sur les Sociétés (Companies Act) de 2006. Notre mission avait pour seul et unique but de nous permettre de présenter aux membres de la société les questions sur lesquelles nous devons leur rendre compte dans un rapport d’audit. Au maximum des limites permises par la loi, nous n’acceptons ni n’assumons aucune responsabilité envers qui que ce soit d’autre que la société et les membres de la société constitués en entité, en ce qui concerne notre travail de vérification, le présent rapport ou les opinions que nous avons exprimées.

 

Responsabilités respectives du conseil d’administration et du commissaire aux comptes

Comme expliqué plus en détail dans la Déclaration relative aux Responsabilités des Administrateurs aux pages 21 à 22, il incombe aux administrateurs de préparer les états financiers et de s’assurer qu’ils donnent une image sincère et fidèle. Il nous appartient de formuler une opinion sur les états financiers que nous aurons préalablement vérifiés conformément aux exigences légales applicables et aux normes ISA (Normes Internationales d’Audit) (Royaume-Uni et Irlande). Lesdites normes nous obligent à nous conformer aux normes éthiques de l’Auditing Practices Board (APB) s'appliquant aux commissaires aux comptes

 

Etendue de l’audit des états financiers

Une description de l’étendue d’un audit des états financiers est proposée sur le site web du Financial Reporting Council (Conseil de l’information financière) à l’adresse suivante : www.frc.org.uk/auditscopeukprivate.

 

Opinion sur les états financiers

À notre opinion :

 

Opinion sur d’autres éléments prescrits par la Loi sur les Sociétés (Companies Act) de 2006

A notre opinion, les informations fournies dans le rapport stratégique et le rapport du conseil d’administration, concernant l’exercice financier pour lequel les états financiers sont préparés, sont en cohérence avec les états financiers.

Sur la base uniquement des travaux devant être accomplis au cours de l’audit des états financiers et à la lecture du rapport stratégique et du rapport du conseil d’administration :

 

Eléments devant figurer dans le rapport des commissaires aux comptes à titre exceptionnel

Nous n’avons aucune observation à formuler sur les éléments suivants, pour lesquels la Loi sur les Sociétés (Companies Act) de 2006 nous demande de vous fournir un rapport si, à notre opinion :

 

15 Canada Square, Londres E14 5GL, le 30 mars 2017

Dean Rogers

(Commissaire aux comptes Sénior)

au nom et pour le compte de KPMG LLP, Commissaire aux comptes Inscrit

Experts Comptables

 

Rapport de gestion

Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public à notre succursale : 25, Avenue Kléber – 75016 Paris.

 

 

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