21 juillet 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°87 |
CREDIT SUISSE (LUXEMBOURG) SA
Société anonyme de droit luxembourgeois au capital de 230 936 000 CHF
Siège social : 5, rue Jean Monnet, L-2010 Luxembourg
Actif |
Notes annexes |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|---|
Liquidités et avoirs auprès des banques centrales et banques postales |
3.1, 3.2 |
646 777 404 |
736 604 682 |
Prêts et avances aux établissements de crédit |
3.1, 3.2 |
|
|
a) payables à vue |
|
438 791 362 |
1 703 613 802 |
b) autres prêts et avances |
|
2 937 593 113 |
1 772 487 930 |
|
|
3 376 384 475 |
3 476 101 732 |
Prêts et avances aux clients |
3.1, 3.2 |
3 610 969 372 |
3 107 117 550 |
Participations |
3.3, 3.10 |
- |
42 971 |
Participations dans des sociétés liées |
3.4, 3.10 |
50 000 |
50 000 |
Immobilisations incorporelles |
3.5, 3.10 |
531 204 |
1 074 681 |
Immobilisations corporelles |
3.6, 3.10 |
14 530 124 |
13 974 524 |
Autres actifs |
3.1, 3.7 |
13 270 016 |
20 474 478 |
Comptes de régularisation de l’actif |
3.8 |
28 494 016 |
25 823 846 |
Total actif |
|
7 691 006 611 |
7 381 264 464 |
Passif |
Notes annexes |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|---|
Dettes envers des établissements de crédit |
4,1 |
|
|
a) payables à vue |
|
152 159 207 |
106 180 872 |
b) à terme convenu ou avec préavis |
|
369 679 340 |
1 066 577 579 |
|
|
521 838 547 |
1 172 758 451 |
Dettes envers les clients |
|
|
|
Autres dettes |
4.1 |
|
|
a) payables à vue |
|
5 982 530 706 |
5 574 593 685 |
b) à terme convenu ou avec préavis |
|
732 986 106 |
170 278 626 |
|
|
6 715 516 812 |
5 744 872 311 |
Autres éléments de passif |
4.1, 4.2 |
17 581 758 |
20 548 182 |
Comptes de régularisation du passif |
4.3 |
33 889 492 |
31 707 786 |
Provisions |
|
|
|
a) provisions pour retraites et obligations assimilées |
4.4 |
15 098 583 |
13 778 581 |
b) provisions pour impôts |
|
2 552 986 |
2 069 125 |
c) autres provisions |
4.5 |
14 754 110 |
16 898 839 |
|
|
32 405 679 |
32 746 545 |
Passifs subordonnés |
4.6 |
36 000 000 |
36 000 000 |
Capital souscrit |
4.7 |
230 936 000 |
230 936 000 |
Prime d’émission |
4.7 |
27 543 954 |
27 543 954 |
Réserves |
4.7 |
84 151 235 |
71 118 944 |
Résultat de l'exercice |
|
-8 856 866 |
13 032 291 |
Total passif |
|
7 691 006 611 |
7 381 264 464 |
Hors-bilan |
Notes annexes |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|---|
Passif éventuel |
3.2, 5.1 |
87 883 284 |
92 349983 |
Dont : cautionnements et actifs donnés en garantie |
|
87 883 284 |
92 349 983 |
Engagements |
3.2, 5.2 |
899 317 484 |
758 434 157 |
Opérations fiduciaires |
5.3 |
482 905 722 |
293 952 959 |
Les notes annexes font partie intégrante des présents états financiers.
|
Notes annexes |
2016 |
2015 |
---|---|---|---|
Intérêts et produits assimilés |
6.1 |
56 271 497 |
57 130 090 |
Intérêts négatifs à recevoir |
6.1 |
-11 109 200 |
-11 387 743 |
Intérêts et charges assimilées |
6.2 |
-9 764 277 |
-14 211 648 |
Intérêts négatifs à payer |
6.2 |
6 223 124 |
2 626 204 |
Commissions à recevoir |
6.3 |
112 017 232 |
126 922 550 |
Commissions à payer |
6.4 |
-14 582 844 |
-20 856 561 |
Pertes nettes sur opérations financières |
6.5 |
-9 576 363 |
-7 619 080 |
Autres produits d'exploitation |
6.6 |
15 757 703 |
47 161 317 |
Frais administratifs généraux |
|
-137 368 468 |
-142 612 732 |
a) Charges de personnel dont |
|
-75 234 406 |
-75 839 403 |
Salaires et traitements |
|
-55 349 598 |
-57 810 302 |
Charges sociales |
|
-13 260 745 |
-11 875 167 |
Dont : prélèvements sociaux au titre des retraites |
|
-4 241 419 |
-4 090 592 |
b) autres frais administratifs |
|
-62 134 062 |
-66 773 324 |
Ajustements de valeur relatifs aux immobilisations corporelles et incorporelles |
3.10 |
-2 981 309 |
-2 812 006 |
Autres charges d’exploitation |
6.7 |
-4 844 042 |
-18 224 885 |
Ajustements de valeur relatifs aux prêts et avances et provisions pour passifs éventuels et engagements |
6.8 |
-4 495 177 |
-957 076 |
Impôt sur le bénéfice courant |
|
-802 951 |
-730 832 |
Résultat courant après impôts |
|
-5 255 575 |
14 427 598 |
Autres impôts ne figurant pas sous les postes précédents |
6.10 |
-3 601 291 |
-1 395 307 |
Résultat de l'exercice |
|
-8 856 866 |
13 032 291 |
Les notes annexes font partie intégrante des présents états financiers.
Conformément au mandat qui nous a été donné par le Conseil d’Administration le 3 mai 2016, nous avons vérifié les comptes annuels ci-joints de Crédit Suisse (Luxembourg) SA qui comprennent le bilan et le compte de résultat pour l’exercice clos au 31 décembre 2016, ainsi qu’une synthèse des principales procédures comptables et autres notes explicatives.
Responsabilité du Conseil d’Administration en matière de comptes annuels
Le Conseil d’Administration est responsable de la préparation et de la présentation fidèle des comptes annuels, conformément aux exigences légales et règlementaires en vigueur au Luxembourg pour la préparation des comptes annuels, ainsi que de tout contrôle interne qu'il estime nécessaire à l’établissement des comptes annuels exempts d’anomalies significatives, qu'elles résultent de fraudes ou d’erreurs.
Responsabilité du Réviseur d’Entreprises agréé
Notre mission consiste à émettre une opinion sur ces comptes annuels sur la base de notre audit. Nous avons procédé à nos vérifications conformément aux Normes Internationales d’Audit telles qu’adoptées pour le Luxembourg par la Commission de Surveillance du Secteur Financier. Ces normes requièrent à notre égard le respect des exigences éthiques tout comme la planification et la réalisation d’un audit permettant d’obtenir l’assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d’anomalies significatives.
Un audit consiste à appliquer des procédures visant à obtenir des éléments probants justifiant les montants et données contenus dans les comptes annuels. Les procédures choisies sont laissées à la discrétion du Réviseur d’Entreprises agréé, y compris celles concernant l’évaluation des risques d’anomalies significatives dans les comptes annuels, qu’elles soient dues à une fraude ou à une erreur. Dans le cadre de ces évaluations des risques, le Réviseur d’Entreprises agréé tient compte des contrôles internes pertinents effectués par l’entité concernée pour préparer et présenter fidèlement ses comptes annuels dans le but de concevoir des procédures d’audit appropriées, mais non pour exprimer une opinion sur l’efficacité du contrôle interne de ladite entité. Un audit consiste également à apprécier la pertinence des principes comptables utilisés et le caractère raisonnable des estimations comptables effectuées par le Conseil d’Administration, ainsi qu’à évaluer la présentation des comptes annuels dans leur ensemble.
Nous estimons que les éléments probants recueillis durant notre audit sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Opinion
À notre opinion, les comptes annuels de la société donnent une image fidèle de la situation financière de Crédit Suisse (Luxembourg) SA au 31 décembre 2016, et de ses résultats pour l’exercice clos à cette date, et ce conformément aux exigences légales et règlementaires en vigueur au Luxembourg pour la préparation des comptes annuels.
Autres informations
Le Conseil d’Administration est responsable des autres informations. Les autres informations comprennent les informations incluses dans le rapport de gestion, mais ne comprennent pas les comptes annuels et notre rapport de Réviseur d’Entreprises agréé sur ceux-ci.
Notre opinion sur les comptes annuels ne couvre pas les autres informations et nous ne donnons aucune assurance et n’exprimons aucune conclusion sur ces éléments.
Dans le cadre de nos opérations de vérification des comptes annuels, il nous appartient de lire les autres informations et, ce faisant, de décider si les autres informations sont matériellement incompatibles avec les comptes annuels ou nos connaissances acquises lors de l’audit ou si elles semblent contenir des anomalies significatives. Si, sur la base des travaux que nous avons effectués, nous concluons qu’il existe des anomalies significatives dans ces autres informations, nous avons le devoir de le signaler. Nous n’avons rien à signaler à ce titre.
Rapport sur d’autres obligations légales et réglementaires
Le rapport de gestion qui relève de la responsabilité du Conseil d’Administration est conforme aux comptes annuels et a été préparé conformément aux prescriptions de la Loi.
Luxembourg, le 7 avril 2017
KPMG Luxembourg
Société coopérative
Cabinet de révision agréé
P. Schanz
Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public 86, Boulevard Haussmann – 75008 Paris.
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