21 juillet 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°87 |
CREDIT SUISSE SECURITIES (EUROPE) LIMITED
Société de droit anglais au capital de 9 667 millions de dollars US
Siège social : One Cabot Square, Londres E14 – 4OJ
|
Note annexe |
2016 |
En 2015 (1) |
---|---|---|---|
Activités poursuivies |
|
|
|
Produit d’intérêts |
4 |
304 |
249 |
Charge d’intérêts |
4 |
-470 |
-471 |
Charge nette d’intérêts |
|
-166 |
-222 |
Produits des commissions et honoraires |
5 |
532 |
594 |
Charges des commissions et honoraires |
5 |
-64 |
-56 |
Produits nets des commissions et honoraires |
|
468 |
538 |
Gains nets sur actifs/passifs financiers à la juste valeur par le compte de résultat |
6 |
637 |
575 |
Autres produits |
7 |
-26 |
-67 |
Revenu net |
|
913 |
824 |
Rémunération et avantages sociaux |
8 |
-546 |
-878 |
Frais généraux, administratifs et d’opérations |
9 |
-453 |
-497 |
Charges de restructuration |
10 |
-10 |
-54 |
Total des charges d'exploitation |
|
-1 009 |
-1 429 |
Perte avant impôt des activités poursuivies |
|
-96 |
-605 |
(Charge)/produit d’impôt sur le résultat des activités poursuivies |
11 |
-5 |
42 |
Perte après impôt des activités poursuivies |
|
-101 |
-563 |
Activités abandonnées |
|
|
|
Bénéfice avant impôt des activités abandonnées |
25 |
116 |
8 |
Charge d’impôt sur le résultat des activités abandonnées |
25 |
-43 |
-3 |
Bénéfice après impôt des activités abandonnées |
|
73 |
5 |
Perte nette attribuable aux actionnaires de Crédit Suisse Securities (Europe) Limited |
|
-28 |
-558 |
(1) Les chiffres de 2015 ont été retraités pour tenir compte de l’impact des activités abandonnées. Pour plus de détails, se reporter à la Note 25. |
Les notes annexes des pages 33 à 136 font partie intégrante des états financiers.
Groupe CSS(E)L et Société |
2016 |
2015 |
---|---|---|
Perte nette |
-28 |
-558 |
Réévaluation des prestations définies actif |
184 |
-7 |
Total des éléments non reclassés dans le revenu net |
184 |
-7 |
Pertes sur conversion de devises |
-17 |
-40 |
Couverture d’investissement net – gain net |
10 |
22 |
Couvertures de flux de trésorerie – partie efficace des variations de la juste valeur |
- |
-13 |
Couvertures de flux de trésorerie – reclassés en résultat |
6 |
46 |
Total des éléments susceptibles d’être reclassés dans le revenu net |
-1 |
15 |
Autre revenu global net d’impôt |
183 |
8 |
Résultat global total |
155 |
-550 |
Attribuable aux actionnaires de Crédit Suisse Securities (Europe) Limited |
155 |
-550 |
Pour plus de détails, se reporter à la Note 26 – Cumul des autres éléments du résultat global
La perte de la société après impôts s’est élevée à 28 millions de dollars américains pour l’exercice clos le 31 décembre 2016 (perte en 2015 : 558 millions de dollars américains). Tel que permis par la section 408 de la Loi sur les Sociétés (Companies Act) de 2006, nous ne présentons pas de compte de résultat séparé pour la Société.
Actif |
Note annexe |
2016 |
Fin 2015 |
---|---|---|---|
Espèces et avoirs en banque |
|
3 187 |
8 874 |
Dépôts bancaires productifs d’intérêts |
|
8 763 |
9 700 |
Titres de placement acquis dans le cadre de conventions de revente et de transactions d’emprunts de titres |
13 |
11 686 |
5 143 |
Actifs du portefeuille de trading à la juste valeur par le compte de résultat |
14 |
13 880 |
20 682 |
Dont valeurs de marché positives d’instruments dérivés |
14 |
3 345 |
4 482 |
Actifs financiers désignés à la juste valeur par le compte de résultat |
15 |
23 613 |
28 587 |
Actifs financiers disponibles à la vente |
16 |
33 |
33 |
Actifs d’impôts exigibles |
|
117 |
99 |
Actifs d’impôts différés |
12 |
18 |
18 |
Autres actifs |
17 |
6 213 |
6 525 |
Immobilisations corporelles |
19 |
7 |
4 |
Immobilisations incorporelles |
20 |
1 |
1 |
Actifs disponibles à la vente |
26 |
51 435 |
63 876 |
Total de l'actif |
|
118 953 |
143 542 |
Passif |
Note annexe |
2016 |
Fin 2015 |
---|---|---|---|
Dépôts |
21 |
169 |
160 |
Titres cédés en vertu de conventions de rachat et transactions de prêts de titres |
13 |
72 |
62 |
Passifs du portefeuille de trading à la juste valeur par le compte de résultat |
14 |
7 537 |
9 789 |
Dont valeurs de marché négatives d’instruments dérivés |
14 |
2 964 |
4 876 |
Passifs financiers désignés à la juste valeur par le compte de résultat |
15 |
23 810 |
25 732 |
Emprunts à court terme |
22 |
3 667 |
2 761 |
Passifs d’impôts exigibles |
|
1 |
- |
Passifs d’impôts différés |
12 |
52 |
- |
Autres éléments de passif |
17 |
18 078 |
16 141 |
Provisions |
23 |
6 |
2 |
Dettes à long terme |
24 |
24 762 |
26 419 |
Passifs disponibles à la vente |
25 |
32 670 |
54 502 |
Total du passif |
|
110 824 |
135 568 |
Capitaux propres |
|
|
|
Capital social |
27 |
3 859 |
3 859 |
Prime d’émission |
27 |
5 661 |
5 661 |
Apport en capital |
|
5 662 |
5 662 |
Bénéfices non distribués |
|
-7 025 |
-6 997 |
Cumul des autres éléments du résultat global |
26 |
-28 |
-211 |
Total des capitaux propres |
|
8 129 |
7 974 |
Total du passif et des capitaux propres |
|
118 953 |
143 542 |
Approuvé par le Conseil d’Administration le 30 mars 2017 et signé en son nom par : Robert Arbuthnott, Administrateur.
Les notes annexes des pages 33 à 136 font partie intégrante des états financiers.
Rapport du Commissaire aux Comptes indépendant aux Membres de Crédit Suisse Securities (Europe) Limited
Nous avons procédé à la vérification des états financiers de la société Crédit Suisse Securities (Europe) Limited (« CSS(E)L ») pour l’exercice clos le 31 décembre 2016, états financiers présentés aux pages 24 à 136. Ces états financiers ont été préparés conformément à la loi applicable et aux normes IFRS (Normes internationales d'information financière) telles qu’adoptées par l’UE et, pour ce qui concerne les états financiers de la société mère (« la Société »), telles qu’appliquées en vertu des dispositions de la Loi sur les Sociétés (Companies Act) de 2006.
Le présent rapport est destiné uniquement aux membres de la société, constitués en entité, conformément au Chapitre 3 de la Partie 16 de la Loi sur les Sociétés (Companies Act) de 2006. Notre mission avait pour seul et unique but de nous permettre de présenter aux membres de la société les questions sur lesquelles nous devons leur rendre compte dans un rapport d’audit. Au maximum des limites permises par la loi, nous n’acceptons ni n’assumons aucune responsabilité envers qui que ce soit d’autre que la société et les membres de la société constitués en entité, en ce qui concerne notre travail de vérification, le présent rapport ou les opinions que nous avons exprimées.
Responsabilités respectives du conseil d’administration et du commissaire aux comptes
Comme expliqué plus en détail dans la Déclaration relative aux Responsabilités des Administrateurs aux pages 21 à 22, il incombe aux administrateurs de préparer les états financiers et de s’assurer qu’ils donnent une image sincère et fidèle. Il nous appartient de formuler une opinion sur les états financiers que nous aurons préalablement vérifiés conformément aux exigences légales applicables et aux normes ISA (Normes Internationales d’Audit) (Royaume-Uni et Irlande). Lesdites normes nous obligent à nous conformer aux normes éthiques de l’Auditing Practices Board (APB) s'appliquant aux commissaires aux comptes
Etendue de l’audit des états financiers
Une description de l’étendue d’un audit des états financiers est proposée sur le site web du Financial Reporting Council (Conseil de l’information financière) à l’adresse suivante : www.frc.org.uk/auditscopeukprivate.
Opinion sur les états financiers
À notre opinion :
Opinion sur d’autres éléments prescrits par la Loi sur les Sociétés (Companies Act) de 2006
A notre opinion, les informations fournies dans le rapport stratégique et le rapport du conseil d’administration, concernant l’exercice financier pour lequel les états financiers sont préparés, sont en cohérence avec les états financiers.
Sur la base uniquement des travaux devant être accomplis au cours de l’audit des états financiers et à la lecture du rapport stratégique et du rapport du conseil d’administration :
Eléments devant figurer dans le rapport des commissaires aux comptes à titre exceptionnel
Nous n’avons aucune observation à formuler sur les éléments suivants, pour lesquels la Loi sur les Sociétés (Companies Act) de 2006 nous demande de vous fournir un rapport si, à notre opinion :
15 Canada Square, Londres E14 5GL, le 30 mars 2017
Dean Rogers
(Commissaire aux comptes Sénior)
au nom et pour le compte de KPMG LLP, Commissaire aux comptes Inscrit
Experts Comptables
Rapport de gestion
Le rapport de gestion est tenu à la disposition du public à notre succursale : 25, Avenue Kléber – 75016 Paris.
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