28 juillet 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°90 |
COPARTIS
Société Anonyme au capital de 9 500 000 €
Siège social : 22, rue des deux Gares – 92500 Rueil-Malmaison
420 625 238 R.C.S. Nanterre
Conformément à l’article 3121-3 du Règlement n°2014-07 du 26 novembre 2014 relatif aux comptes des entreprises du secteur bancaire, de l’Autorité des normes comptables, COPARTIS est assujetti à la présente publication.
(En Euros.)
Actif |
31/12/2016 |
31/12/2015 | ||
---|---|---|---|---|
Brut |
Amortissements & Dépréciations |
Net |
Net | |
Actif immobilisé |
0 |
0 |
0 |
0 |
Immobilisations incorporelles |
|
|
|
|
Immobilisations corporelles |
|
|
|
|
Immobilisations financières |
|
|
|
|
Total (I) |
0 |
0 |
0 |
0 |
Actif circulant |
|
|
|
|
Stocks et en-cours |
|
|
|
|
Créances |
|
|
|
|
Valeurs mobilières de placement |
|
|
|
|
Disponibilités |
9 472 237,45 |
|
9 472 237,45 |
17 963,25 |
Total (II) |
9 472 237,45 |
0 |
9 472 237,45 |
17 963,25 |
Charges à répartir (III) |
|
|
|
|
Primes de remboursement des emprunts (IV) |
|
|
|
|
Ecart de conversion Actif (V) |
|
|
|
|
Total Général (I à V) |
9 472 237,45 |
0 |
9 472 237,45 |
17 963,25 |
Passif |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Capitaux propres |
|
|
Capital |
9 500 000,00 |
40 000,00 |
Réserve légale |
|
|
Autres |
375,19 |
375,19 |
Report à nouveau |
-24 588,74 |
-16 670,28 |
Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte) |
-7 902,60 |
-7 918,46 |
Total (I) |
9 467 883,85 |
15 786,45 |
Provisions |
|
|
Provisions pour risques |
|
|
Provisions pour charges |
|
|
Total (II) |
-0,00 |
-0,00 |
Dettes |
|
|
Autres dettes |
4 353,60 |
2 176,80 |
Total (III) |
4 353,60 |
2 176,80 |
Charges à répartir (III) |
|
|
Primes de remboursement des emprunts (IV) |
|
|
Ecart de conversion Passif (IV) |
|
|
Total Général (I à IV) |
9 472 237,45 |
17 963,25 |
(En Euros) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Produits d'exploitation |
|
|
Ventes de marchandises |
|
|
Production vendue |
|
|
Autres produits |
|
|
Total (I) |
-0,00 |
-0,00 |
Charges d'exploitation |
|
|
Achats de marchandises |
|
|
Autres achat et charges externes |
7 852,60 |
7 868,46 |
Impôts, taxes et versements assimilés |
50,00 |
50,00 |
Total (II) |
7 902,60 |
7 918,46 |
Résultat d'exploitation (I-II) |
-7 902,60 |
-7 918,46 |
Quotes-parts de résultat sur opérations faites en commun |
|
|
Bénéfice ou perte transférée (III) |
|
|
Perte ou bénéfice transférée (IV) |
|
|
Produits financiers (V) |
|
|
Charges financières (VI) |
|
|
RCAI (I-II+III-IV+V-VI) |
-7 902,60 |
-7 918,46 |
Libellé PCG |
Libellé |
Devise |
Solde |
---|---|---|---|
Honoraires |
Frais généraux |
EUR |
-5 187,17 |
Honoraires |
Frais généraux |
EUR |
-2 176,80 |
Frais d'actes et de contentieux |
Frais généraux |
EUR |
-423,03 |
Autres frais et commissions sur prestations de services |
Autres frais et commissions sur services bancaires |
EUR |
-65,60 |
Droits d'enregistrement et de timbre |
Frais généraux |
EUR |
-50,00 |
|
|
|
-7 902,60 |
Variation des capitaux propres |
Ouverture 01/01/2016 |
Augmentation |
Diminution |
Clôture 31/12/2016 |
---|---|---|---|---|
Capital |
40 000,00 |
9 460 000,00 |
-0,00 |
9 500 000,00 |
Primes d'émission, de fusion, d'apport |
|
|
|
|
Ecart de réévaluation |
|
|
|
|
Réserves |
375,19 |
-0,00 |
-0,00 |
375,19 |
Réserve légale |
|
|
|
|
Réserve réglementées |
|
|
|
|
Réserve statutaires et contractuelles |
|
|
|
|
Réserve légale |
|
|
|
|
Autres réserves |
375,19 |
-0,00 |
-0,00 |
375,19 |
Report à nouveau |
-16 670,28 |
-7 918,46 |
-0,00 |
-24 588,74 |
Résultat de l'exercice |
-7 918,46 |
-7 902,60 |
7 918,46 |
-7 902,60 |
Acompte sur dividende |
|
|
|
|
Sous-total : situation nette |
15 786,45 |
9 444 178,94 |
7 918,46 |
9 467 883,85 |
Subventions d'investissement |
|
|
|
|
Provisions réglementées |
|
|
|
|
Total des capitaux propres |
15 786,45 |
9 444 178,94 |
7 918,46 |
9 467 883,85 |
Composition du capital |
Ouverture 01/01/2016 |
Augmentation |
Diminution |
Clôture 31/12/2016 |
Valeur nominale |
Valorisation du capital |
---|---|---|---|---|---|---|
Actions ordinaires |
2 500 |
591 250 |
0 |
593 750 |
16 |
9 500 000 |
Actions à dividendes prioritaires |
|
|
|
|
|
|
Parts sociales |
|
|
|
|
|
|
Total des capitaux propres |
2 500 |
591 250 |
0 |
593 750 |
16 |
9 500 000 |
L’Assemblée Générale, statuant aux conditions de quorum et de majorité requises pour les Assemblées générales ordinaires, et sur proposition du Conseil d’Administration, décide d’affecter le résultat de l’exercice clos le 31 décembre 2016, soit une perte nette comptable de 7 902,60 €, en totalité au poste report à nouveau.
Après cette opération, le solde du poste report à nouveau s’élève à -32 491,34 €.
Il ne sera pas distribué de dividende au titre de l’exercice.
La société n’a procédé à aucune distribution de dividendes au titre des trois précédents exercices.
Aux Actionnaires,
En exécution de la mission qui nous a été confiée par vos assemblées générales, nous vous présentons notre rapport relatif à l'exercice clos le 31décembre 2016, sur :
— le contrôle des comptes annuels de la société COPARTIS, tels qu'ils sont joints au présent rapport ;
— la justification de nos appréciations ;
— les vérifications et informations spécifiques prévues par la loi.
Les comptes annuels ont été arrêtés par le conseil d'administration. Il nous appartient, sur la base de notre audit, d'exprimer une opinion sur ces comptes.
I. Opinion sur les comptes annuels. — Nous avons effectué notre audit selon les normes d'exercice professionnel applicables en France ; ces normes requièrent la mise en œuvre de diligences permettant d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels ne comportent pas d'anomalies significatives. Un audit consiste à vérifier, par sondages ou au moyen d'autres méthodes de sélection, les éléments justifiant des montants et informations figurant dans les comptes annuels. Il consiste également à apprécier les principes comptables suivis, les estimations significatives retenues et la présentation d'ensemble des comptes. Nous estimons que les éléments que nous avons collectés sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.
Nous certifions que les comptes annuels sont, au regard des règles et principes comptables français, réguliers et sincères et donnent une image fidèle du résultat des opérations de l'exercice écoulé ainsi que de la situation financière et du patrimoine de votre société à la fin de cet exercice.
II. Justification des appréciations. — En application des dispositions de l'article L.823-9 du Code de commerce relatives à la justification de nos appréciations, nous vous informons que les appréciations auxquelles nous avons procédé ont porté sur le caractère approprié des principes comptables appliqués.
Les appréciations ainsi portées s'inscrivent dans le cadre de notre démarche d'audit des comptes annuels, pris dans leur ensemble, et ont donc contribué à la formation de notre opinion exprimée dans la première partie de ce rapport.
III. Vérifications et informations spécifiques. — Nous avons également procédé, conformément aux normes d'exercice professionnel applicables en France, aux vérifications spécifiques prévues par la loi.
Nous n'avons pas d'observation à formuler sur la sincérité et la concordance avec les comptes annuels des informations données dans le rapport de gestion du conseil d'administration et dans les documents adressés aux actionnaires sur la situation financière et les comptes annuels.
Paris-La Défense, le 29 mai 2017.
Les Commissaires aux Comptes :
Mazars |
Ernst & Young Audit |
Matthew Brown |
Hassan Baaj |
(En Euros.)
Actif |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Opérations interbancaires et assimilées |
|
|
Caisse, Banques Centrales, C.C.P. |
|
|
Effets publics et valeurs assimilées |
|
|
Créances sur les Etablissements de Crédit et assimilés |
9 472 237,45 |
17 963,25 |
Opérations avec la clientèle |
|
|
Opérations sur titres |
|
|
Opérations et autres titres à revenu fixe |
|
|
Actions et autres titres à revenu variable |
|
|
Valeurs immobilisées |
|
|
Participations et autres titres détenus à long terme |
|
|
Parts dans les entreprises liées |
|
|
Immobilisations incorporelles |
|
|
Immobilisations corporelles |
|
|
Comptes de régularisation et actifs divers |
|
|
Autres actifs |
|
|
Comptes de régularisation |
|
|
Total de l'actif |
9 472 237,45 |
17 963,25 |
Passif |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Opérations interbancaires et assimilées |
|
|
Banques Centrales, C.C.P. |
|
|
Dettes envers les Etablissements de Crédit |
|
|
Opérations avec la clientèle |
|
|
Comptes de régularisation et autres passifs |
|
|
Autres passifs |
|
|
Comptes de régularisation |
4 353,60 |
2 176,80 |
Provisions et dettes subordonnées |
|
|
Provisions |
|
|
Dettes subordonnées |
|
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
|
|
Fonds pour risques bancaires généraux |
|
|
Capitaux propres |
|
|
Capital souscrit |
9 500 000,00 |
40 000,00 |
Prime d'émission |
|
|
Réserves |
375,19 |
375,19 |
Provisions réglementées et subventions d'investissement |
|
|
Report à nouveau |
-24 588,74 |
-16 670,28 |
Résultat de l'exercice |
-7 902,60 |
-7 918,46 |
Total du Passif |
9 472 237,45 |
17 963,25 |
|
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Intérêts et produits assimilés |
|
|
Intérêts et charges assimilées |
|
|
Revenus des titres à revenu variable |
|
|
Commissions (produits) |
|
|
Commissions (charges) |
|
|
Gains ou pertes sur opérations des port. de négociation |
|
|
Gains ou pertes sur opérations des port. de placement et assimilés |
|
|
Autres produits d'exploitation bancaire |
|
|
Autres charges d'exploitation bancaire |
|
|
Produit net bancaire |
|
|
Charges générales d'exploitation |
-7 902,60 |
-7 9 1 8.46 |
Dotations aux amortissements et aux dépréciations sur immobilisations incorporelles et corporelles |
|
|
Résultat brut d'exploitation |
-7 902,60 |
-7 918,46 |
Cout du risque |
|
|
Résultat d'exploitation |
-7 902,60 |
-7 918,46 |
Résultat net sur actifs immobilisés |
|
|
Résultat courant avant impôt |
-7 902,60 |
-7 918,46 |
Résultat exceptionnel |
|
|
Impôt sur les bénéfices |
|
|
Dotations/reprises au FRBG et aux provisions réglementées |
|
|
Résultat net de l'exercice |
-7 902,60 |
-7 918,46 |
I. Faits caractéristiques de l'exercice. — COPARTIS a été agréée en qualité d'entreprise d'investissement le 9 décembre 2016, ce qui lui permet d'exercer désormais en France et à l'étranger, l'activité de réception et de transmission d'ordres pour le compte de tiers, et les services connexes de tenue de compte-conservation d'instruments financiers pour le compte de tiers et de change.
Cette activité a débuté en janvier 2017.
La modification de l'objet social de la société a également abouti au changement de dénomination sociale de la SA LILASIENNE de Participations en décembre 2016 afin de devenir la SA COPARTIS ainsi que le transfert de son siège social au 22, rue des deux Gares à Rueil Malmaison.
Au cours de l'assemblée générale mixte du 6 décembre 2016, le capital social de la société a été augmenté d'un montant de 9 460 000 euros afin de le porter de 40 000 euros à 9 500 000 euros par la création de 591 250 actions nouvelles de numéraire de 16 euros chacune.
Il. Principes règles et méthodes comptables. — Les comptes de l'exercice clos au 31/12/2016 sont établis et présentés conformément aux dispositions du règlement ANC N°2014-07 applicable aux entreprises d'investissement.
La méthode retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
— Etats des échéances des créances et des dettes :
Rubriques |
Durée résiduelle | |||||
---|---|---|---|---|---|---|
≤ 3 mois |
> 3 mois ≤ 1 an |
> 1 an ≤ 5 ans |
> 5 ans |
2016 |
2015 | |
Créances sur les établissements de crédit |
|
|
|
|
|
|
Comptes et prêts |
|
|
|
|
|
|
A vue |
9 472 237 |
|
|
|
9 472 237 |
17 963 |
A terme |
|
|
|
|
|
|
Dépréciations |
|
|
|
|
|
|
Valeur nette au bilan |
9 472 237 |
|
|
|
9 472 237 |
17 963 |
(en Euros.) |
31/12/2016 |
31/12/2015 |
---|---|---|
Autres passifs |
|
|
Comptes de règlements Créditeurs divers |
|
|
Versement restant à effectuer sur titres Autres passifs d'assurance |
|
|
Autres |
|
|
Comptes de régularisation |
4 353,60 |
2 176,80 |
Comptes d'encaissement et de transfert Comptes d'ajustement et comptes d'écarts Produits constatés d'avance |
|
|
Charges à payer |
4 353,60 |
2 176,80 |
Autres comptes de régularisation |
|
|
Valeur au bilan |
4 353,60 |
2 176,80 |
Variation des capitaux propres |
Ouverture 01/01/2016 |
Augmentation |
Diminution |
Clôture 31/12/2016 |
---|---|---|---|---|
Capital |
40 000,00 |
9 460 000,00 |
0,00 |
9 500 000,00 |
Primes d'émission, de fusion, d'apport |
|
|
|
|
Ecart de réévaluation |
|
|
|
|
Réserves |
375,19 |
0,00 |
0,00 |
375,19 |
Réserve légale |
|
|
|
|
Réserve réglementées |
|
|
|
|
Réserve statutaires et contractuelles |
|
|
|
|
Réserve légale |
|
|
|
|
Autres réserves |
375,19 |
0,00 |
0,00 |
375,19 |
Report à nouveau |
-16 670,28 |
-7 918,46 |
0,00 |
-24 588,74 |
Résultat de l'exercice |
-7 918,46 |
-7 902,60 |
7 918,46 |
-7 902,60 |
Acompte sur dividende |
|
|
|
|
Sous-total : situation nette |
15 786,45 |
9 444 178,94 |
7 918,46 |
9 467 883,85 |
Subventions d'investissement |
|
|
|
|
Provisions réglementées |
|
|
|
|
Total des capitaux propres |
15 786,45 |
9 444 178,94 |
7 918,46 |
9 467 883,85 |
Composition du capital |
Ouverture 01/01/2016 |
Augmentation |
Diminution |
Clôture 31/12/2016 |
Valeur nominale |
Valorisation du capital |
---|---|---|---|---|---|---|
Actions ordinaires |
2 500 |
591 250 |
0 |
593 750 |
16 |
9 500 000 |
Actions à dividendes prioritaires |
|
|
|
|
|
|
Parts sociales |
|
|
|
|
|
|
Total des capitaux propres |
2 500 |
591 250 |
0 |
593 750 |
16 |
9 500 000 |
— (Sociétés susceptibles d'être incluses par intégration globale dans un même ensemble consolidé).
Poste |
Montant |
---|---|
Immobilisations incorporelles |
|
Avances et acomptes |
|
Immobilisations corporelles |
|
Avances et acomptes |
|
Immobilisations financières |
|
Participations |
|
Créances rattachées à des participations |
|
Prêts |
|
Créances |
|
Créances clients et comptes rattachés |
|
Autres créances |
|
Capital souscrit, appelé non versé |
|
Valeurs mobilières de placement : |
|
Valeurs mobilières de placement |
|
Disponibilités : |
|
Disponibilités |
9 472 237 |
Dettes |
|
Emprunts obligataires convertibles |
|
Autres emprunts obligataires |
|
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits |
|
Emprunts et dettes financières divers |
|
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours |
|
Dettes fournisseurs et comptes rattachés |
|
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés |
|
Autres dettes |
|
Charges financières |
|
Intérêts et charges assimilés |
|
Produits financiers |
|
Produits des participations |
|
Produits des créances Intérêts |
|
Intérêts |
|
(Assemblée générale d'approbation des comptes de l'exercice clos le 31 décembre 2016.)
Aux Actionnaires,
En notre qualité de commissaires aux comptes de votre société, nous vous présentons notre rapport sur les conventions réglementées.
Il nous appartient de vous communiquer ,sur la base des informations qui nous ont été données, les caractéristiques, les modalités essentielles ainsi que les motifs justifiant de l'intérêt pour la société des conventions dont nous avons été avisés ou que nous aurions découvertes à l'occasion de notre mission, sans avoir à nous prononcer sur leur utilité et leur bien-fondé ni à rechercher l'existence d'autres conventions. Il vous appartient, selon les termes de l'article R.225-31 du Code de commerce, d'apprécier 1 ' intérêt qui s'attachait à la conclusion de ces conventions en vue de leur approbation.
Par ailleurs, il nous appartient, le cas échéant, de vous communiquer les informations prévues à 1 'article R.225-31 du Code de commerce relatives à 1 'exécution, au cours de 1 'exercice écoulé, des conventions déjà approuvées par l'assemblée générale.
Nous avons mis en œuvre les diligences que nous avons estimé nécessaires au regard de la doctrine professionnelle de la Compagnie nationale des commissaires aux comptes relative à cette mission.
Conventions soumises à l'approbation de l'assemblée générale. — Nous vous informons qu'il ne nous a été donné avis d'aucune convention autorisée au cours de l'exercice écoulé à soumettre à l'approbation de l'assemblée générale en application des dispositions de l'article L.225-38 du Code de commerce.
Conventions déjà approuvées par l'assemblée générale. — Nous vous informons qu'il ne nous a été donné avis d'aucune convention déjà approuvée par 1 'assemblée générale dont l'exécution se serait poursuivie au cours de l'exercice écoulé.
Paris-La Défense, le 29 mai 2017.
Les Commissaires aux comptes :
Mazars |
Ernst & Young Audit |
Matthew Brown |
Hassan Baaj |
(Exercice clos le 31 décembre 2016.)
Aux Actionnaires,
En application de la loi, nous vous signalons que contrairement aux dispositions de l 'article R.232-1 du Code de commerce, le rapport sur les comptes annuels au 31 décembre 2016 n'a pas été mis à la disposition de l'assemblée générale dans les délais prévus par la loi du fait de la communication tardive de l'annexe aux comptes annuels.
Fait à Paris La Défense, le 29 mai 2017.
Les Commissaires aux comptes:
Mazars |
Ernst & Young audit |
Matthew Brown |
Hassan Baaj |
Le rapport de gestion peut être obtenu sur simple demande à l’adresse suivante : 22, rue des deux Gares – 92500 Rueil Malmaison.
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