28 juillet 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°90 |
SA MUTUALIZE CORPORATION
Siège social : 79/81 Rue du Fbg Poissonnière 75009 PARIS
Numéro SIRET : 48289900200042
1 BILAN – ACTIF
|
Brut |
Amortissements |
31122016 |
31122015 |
---|---|---|---|---|
Net |
Net | |||
Capital souscrit non appelé |
|
|
|
|
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES |
|
|
|
|
Concessions, brevets et droits similaires |
510 000 |
|
510 000 |
510 000 |
Autres immobilisations incorporelles |
83 200 |
83 200 |
|
83 200 |
Avances et acomptes sur immobilisations inc |
|
|
|
|
Total des immobilisations incorporelles |
593 200 |
83 200 |
510 000 |
593 200 |
IMMOBILISATIONS CORPORELLES |
|
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|
Terrains |
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|
Installations techniques, matériel |
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Autres immobilisations corporelles |
124 270 |
122 595 |
1 675 |
6 188 |
Immobilisations en cours |
|
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|
Avances et acomptes |
|
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|
Total des immobilisations corporelles |
124 270 |
122 595 |
1 675 |
6 188 |
IMMOBILISATIONS FINANCIERES |
|
|
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|
Participations évaluées selon la méthode de mise en équi |
|
|
|
|
Autres participations |
36 001 |
10 000 |
26 001 |
16 001 |
Créances rattachées à des participations |
|
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|
|
Autres titres immobilisés |
|
|
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|
Prêts |
|
|
|
|
Autres immobilisations financières |
50 910 |
22 062 |
28 849 |
50 884 |
Total des immobilisations financières |
86 911 |
32 062 |
54 850 |
66 885 |
Total actif immoblisé |
804 381 |
237 856 |
566525 |
666 273 |
STOCKS * |
|
|
|
|
Matières 1ères, approvisionnements |
|
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|
En cours de production de biens |
|
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|
|
En cours de production de services |
|
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|
Produits intermédiaires et finis |
|
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|
Marchandises |
|
|
|
|
Total des Stocks |
|
|
|
|
CRÉANCES |
|
|
|
|
Clients et comptes rattachés |
183 578 |
|
183 578 |
47 520 |
Autres créances |
447 999 |
24 792 |
423 207 |
238 783 |
Total des créances |
631 578 |
24 792 |
606 785 |
286 303 |
DIVERS |
|
|
|
|
Valeurs mobilières de placement |
204 |
|
204 |
204 |
Disponibilités |
702 515 |
|
702 515 |
2 139 |
Charges constatées d'avance |
16 793 |
|
16 793 |
4 077 |
Total actif circulant |
1 351 089 |
24 792 |
1 326 297 |
292 724 |
TOTAL GENERAL |
2 155 470 |
262 649 |
1 892 822 |
958 997 |
2 BILAN - PASSIF avant répartition
Désignation de l'entreprise : SA MUTUALIZE CORPORATION
|
Exercice N |
Exercice N-1 |
---|---|---|
CAPITAUX PROPRES |
|
|
Capital social |
1 315 017 |
2 630 033 |
Primes d'émission, de fusion, d'apport, ... |
|
|
Réserve légale |
1 768 |
1 768 |
Réserves réglementées |
643 625 |
|
Autres réserves |
|
29 491 |
Report à nouveau |
|
(1 082 619) |
Résultat de l'exercice (bénéfice ou perte) |
(765 488) |
(933 279) |
Subventions d'investissement |
|
|
Provisions réglementées |
|
|
Total capitaux propres |
1 194 922 |
645 393 |
AUTRES FONDS PROPRES |
|
|
Produit des émissions de titres participatifs |
|
|
Avances conditionnées |
|
|
Total des autres fonds propres |
|
|
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES |
|
|
Provisions pour risques |
20 000 |
10 000 |
Provisions pour charges |
|
|
Total des provisions pour risques et charges |
20 000 |
10 000 |
DETTES |
|
|
Emprunts obligataires convertibles |
|
|
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédit |
21 042 |
13 552 |
Emprunts et dettes financières divers |
139 787 |
46 747 |
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours |
|
|
Dettes fournisseurs et comptes rattachés |
309 376 |
139 157 |
Dettes fiscales et sociales |
155 876 |
85 147 |
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés |
|
|
Autres dettes |
51 818 |
19 000 |
Total des dettes |
677 899 |
303 603 |
Produits constatés d'avance |
|
|
TOTAL DU BILAN |
1 892 822 |
958 997 |
3 COMPTE DE RESULTAT DE L'EXERCICE (En liste)
Désignation de l'entreprise : SA MUTUALIZE CORPORATION
|
Exercice N |
Exercice N-1 |
---|---|---|
PRODUITS D'EXPLOITATION |
|
|
Ventes de marchandises |
|
|
Production vendue biens |
127 522 |
|
Production vendue services |
|
|
Chiffre d’affaires nets |
127 522 |
|
Production stockée |
|
|
Production immobilisée |
|
|
Subventions d'exploitation |
2 083 |
|
Reprises sur amortissements et prov, transfert de charges |
11 686 |
39 600 |
Autres produits |
15 870 |
7 691 |
Total des produits d'exploitation |
157 161 |
47 291 |
CHARGES D'EXPLOITATION |
|
|
Achats de marchandises (y compris droits de douane) |
|
|
Variation de stock (marchandises ) |
|
|
Achats de matières premières et autres approvisionnements |
|
|
Variation de stock (matières premières et approvisionnements) |
|
|
Autres achats et charges externes |
356 856 |
329 469 |
Impôts, taxes et versements assimilés |
46 861 |
11 101 |
Salaires et traitements |
45 316 |
187 425 |
Charges sociales |
11 422 |
78 257 |
DOTATIONS D'EXPLOITATION |
|
|
Sur immobilisations |
|
|
- dotations aux amortissements |
4 513 |
5 522 |
- dotations aux provisions |
|
|
Sur actif circulant : dotations aux provisions |
83 200 |
|
Pour risques et charges : dotations aux provisions |
20 000 |
10 000 |
Autres charges |
3 |
1 751 |
Total des charges d'exploitation |
568 170 |
623 525 |
Résultat d’exploitation |
(411 010) |
(576 235) |
PRODUITS FINANCIERS |
|
|
Produits financiers de participations |
13 083 |
5 640 |
Produits des autres valeurs mobilières et créances de l'actif immobilisé |
|
|
Autres intérêts et produits assimilés |
4 |
|
Reprises sur provisions et transferts de charges |
|
|
Différences positives de change |
|
|
Produits nets sur cessions de valeurs mobilières de placement |
|
|
Total des produits financiers |
13 087 |
5 640 |
CHARGES FINANCIERES |
|
|
Dotations financières aux amortissements et provisions |
46 854 |
|
Intérêts et charges assimilées |
6 498 |
14 175 |
Différences négatives de change |
|
|
Charges nettes sur cessions de valeurs mobilières de placement |
|
|
Total des charges financières |
53 352 |
14 175 |
Résultat financier |
(40 265) |
(8 536) |
RESULTAT COURANT AVANT IMPOTS |
(451 275) |
(584 770) |
4 COMPTE DE RESULTAT DE L'EXERCICE (Suite)
Désignation de l'entreprise : SA MUTUALIZE CORPORATION
|
Exercice N |
Exercice N-1 |
---|---|---|
PRODUITS EXCEPTIONNELS |
|
|
Produits exceptionnels sur opérations de gestion |
35 592 |
|
Produits exceptionnels sur opérations en capital * |
|
116 782 |
Reprises sur provisions et transferts de charges |
438 566 |
|
Total des produits exceptionnels |
474 158 |
116 782 |
CHARGES EXCEPTIONNELLES |
|
|
Charges exceptionnelles sur opérations de gestion |
122 943 |
36 724 |
Charges exceptionnelles sur opérations en capital * |
665 428 |
|
Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions |
|
428 566 |
Total des charges exceptionnelles |
788 371 |
465 290 |
Résultat exceptionnel |
(314 213) |
(-348 509) |
Participation des salariés aux résultats de l'entreprise |
|
|
Impôts sur les bénéfices |
|
|
TOTAL DES PRODUITS |
644 406 |
169 712 |
TOTAL DES CHARGES |
1 409 893 |
1 102 991 |
BENEFICE OU PERTE |
(765 488) |
(933 279) |
RÈGLES ET MÉTHODES COMPTABLES
Les comptes annuels ont été arrêtés en conformité à la règlementation 2014-03; 2015-06; 2016-07 de l'Autorité des Normes Comptable homologué par arrêté ministériel du 4 novembre 2016 relatif au Plan Comptable Général.
Les conventions générales comptables ont été appliquées, dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
Et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode dite des coûts historiques.
Immobilisations corporelles
Les immobilisations corporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition ou à leur coût de production.
Les amortissements sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée d'utilisation des biens.
- Logiciels 1 à 3 ans
- Site internet 3 à 5 ans
- Terrains Néant
- Constructions Néant
- Agencement installations des constructions 10 ans
- Matériel et outillage industriel Néant
- Matériel de transport Néant
- Matériel informatique 3 à 4 ans
- Matériel de bureau 3 à 5 ans
A chaque clôture, si des indices de perte de valeur sont constatée et le plan d'amortissement est modifié pour le futur.
Titres de participation
Les titres de participations ont été évalués à leur valeur d'usage. La valeur d'usage est appréciée par rapport à la quote-part détenue par la société dans I'actif net de ses filiales après prise en compte de la juste valeur des actifs et passifs de la filiale.
Une provision peut être constituée lorsque la valeur d'usage des titres devient inférieure à leur coût de revient (prix d'acquisition). L'écart constaté fait l'objet d'une provision pour dépréciation des titres. Dans le cas où la situation nette de la filiale est négative, les titres sont intégralement dépréciés et le risque est appréhendé via une dépréciation des créances détenues sur la filiale, puis, si besoin, via une provision pour risque à hauteur du reliquat.
En ce qui concerne les titres de participations cédés sur l'exercice, les éventuelles provisions constatées antérieurement sur ces titres sont reprises.
Créances et dettes
Les créances et les dettes sont valorisées à leur valeur nominale.
Les créances font l'objet d'une appréciation au cas par cas. Une provision pour dépréciation est constituée lorsqu'une forte probabilité de non-paiement est constatée ou lorsque la valeur d'inventaire est inférieure à la valeur comptable.
Annexe – Elément 2 - IMMOBILISATIONS
|
Val brutes Début d’exercice |
Rééval |
Acquis |
Virt pàp |
Cessions |
Val brutes au 31/12/2016 |
---|---|---|---|---|---|---|
Frais d'établissement et de développement |
|
|
|
|
|
|
Autres postes d'immo. incorporelles |
593 200 |
|
|
|
|
593 200 |
Terrains |
|
|
|
|
|
|
Constructions sur sol propre |
|
|
|
|
|
|
Sur sol d’autrui |
|
|
|
|
|
|
Instal., agenct, aménagement |
|
|
|
|
|
|
Instal technique, matériel outillage industriels |
|
|
|
|
|
|
Instal., agencement, aménagement divers |
14 157 |
|
|
|
|
14 157 |
Matériel de transport |
|
|
|
|
|
|
Matériel de bureau, mobilier |
110 113 |
|
|
|
|
110 113 |
Emballages récupérables et divers |
|
|
|
|
|
|
Immobilisations corporelles en cours |
|
|
|
|
|
|
Avances et acomptes |
|
|
|
|
|
|
Total immobilisations corporelles |
124 270 |
|
|
|
|
124 270 |
Participations évaluées en équivalence |
|
|
|
|
|
|
Autres participations |
36 001 |
|
|
|
|
36 001 |
Autres titres immobilisés |
|
|
|
|
|
|
Prêts et autres immobilisations financières |
50 884 |
27 |
|
|
|
50 910 |
Total immobilisations financières |
86 885 |
27 |
|
|
|
86 911 |
TOTAL GENERAL |
804 355 |
27 |
|
|
|
804 381 |
Annexe – Elément 3- AMORTISSEMENTS
|
Amortissements Début d’exercice |
Dotations |
Diminutions |
Amortissements au 31/12/16 |
---|---|---|---|---|
INCORPORELLES |
|
|
|
|
Frais d'établissement et de développement |
|
|
|
|
Autres |
|
|
|
|
CORPORELLES |
|
|
|
|
Terrains |
|
|
|
|
Constructions sur sol propre |
|
|
|
|
Sur sol d’autrui |
|
|
|
|
Instal., agenct, aménagement |
|
|
|
|
Instal technique, matériel outillage industriels |
|
|
|
|
Instal. générales |
11 267 |
1265 |
|
12 533 |
Matériel de transport |
|
|
|
|
Matériel de bureau, mobilier |
106 814 |
3 248 |
|
110 062 |
Emballages récupérables et divers |
|
|
|
|
Total immobilisations corporelles |
118 081 |
4 513 |
|
122 595 |
TOTAL |
118 081 |
4 513 |
|
122 595 |
Annexe – Elément 4- PROVISIONS
|
Début d’exercice |
Augmentations |
Diminutions |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|
Provisions pour gisements |
|
|
|
|
Provisions pour investissement |
|
|
|
|
Provisions pour hausse des prix |
|
|
|
|
Amortissements dérogatoires |
|
|
|
|
Provisions fiscales implant. à l'étranger |
|
|
|
|
Provisions pour prêts d'installation |
|
|
|
|
Autres provisions réglementées |
|
|
|
|
Total |
|
|
|
|
Provisions pour litiges |
10 000 |
20 000 |
10 000 |
20 000 |
Provisions garanties données aux clients |
|
|
|
|
Provisions pertes de marché à terme |
|
|
|
|
Provisions amendes & pénalités |
|
|
|
|
Provisions pertes de change |
|
|
|
|
Provisions pensions & obligations |
|
|
|
|
Provisions pour impôts |
|
|
|
|
Provisions renouvellement immob |
|
|
|
|
Provisions grosses réparations |
|
|
|
|
Prov. charges sociales & fiscales à payer |
|
|
|
|
Autres provisions pour risques & charges |
|
|
|
|
Total |
10 000 |
20 000 |
10 000 |
20 000 |
Immobilisations incorporelles |
|
83 200 |
|
83 200 |
Immobilisations corporelles |
|
|
|
|
Titres de participation |
20 000 |
|
10 000 |
10 000 |
Autres immobilisations financières |
|
|
|
|
Sur stocks et en cours |
|
|
|
|
Sur comptes clients |
|
|
|
|
Autres provisions pour dépréciation |
428 566 |
46 854 |
428 566 |
46 854 |
Sur valeurs mobillères de placement |
|
|
|
|
Total |
448 566 |
130 054 |
438 566 |
140 054 |
Dont dotations et reprises d'exploitation |
10 000 |
103 200 |
10 000 |
20 000 |
Dont dotations et reprises financières |
448 566 |
46 854 |
|
|
Dont dotations et reprises exceptionnelles |
|
|
438 566 |
|
Titres mis en équivalence |
|
|
|
|
|
Début d’exercice |
Augmentations |
Diminutions |
31/12/2016 |
---|---|---|---|---|
DETAIL DES PROV. POUR RISQUES ET CHARGES |
|
|
|
|
Provisions pour dépréciation |
|
|
|
|
Contentieux divers |
10 000 |
20 000 |
10 000 |
20 000 |
Total provisions pour risques et charges |
10 000 |
20 000 |
10 000 |
20 000 |
DETAIL DES PROVISIONS POUR DEPRECIATION |
|
|
|
|
provisions pour dépréciation |
|
|
|
|
Site Z Expert |
|
83 200 |
|
83 200 |
Dépôt de garantie SCI Poissonière |
|
22 062 |
|
22 062 |
Compte courant Mendil |
|
24 792 |
|
24 792 |
Total provisions pour dépréciations |
|
130 054 |
|
130 054 |
|
Montant |
---|---|
DETTES D'EXPLOITATION |
|
Emprunts obligataires convertibles |
|
Dettes auprès des établissements de crédits |
21 042 |
Dettes fournisseurs |
309 376 |
Dettes fiscales et sociales |
155 876 |
Comptes courants intragroupes |
139 787 |
Autres dettes |
51 818 |
Solde fin d’exercice |
677 899 |
Annexe – Elément 5- CREANCES ET DETTES
|
31/12/2016 |
1 an au plus |
plus d’1 an |
---|---|---|---|
CREANCES |
|
|
|
Autres immobilisations financières |
50 910 |
|
50 910 |
Autres créances clients |
183 578 |
183 578 |
|
Impôts sur les bénéfices |
|
|
|
Taxes sur la valeur ajoutée |
65 463 |
65 463 |
|
Divers |
|
|
|
Groupe et associés |
335 982 |
335 982 |
|
Débiteurs divers |
46 555 |
46 555 |
|
Charges constatées d'avances |
16 793 |
16 793 |
|
TOTAL DES CREANCES |
699 281 |
648 371 |
50 910 |
|
31/12/2016 |
1 an au plus |
1 à 5 ans |
plus de 5 ans |
---|---|---|---|---|
DETTES |
|
|
|
|
Emp. dettes ets de crédit à plus d'1an à l'origine |
21 042 |
21 042 |
|
|
Emprunts et dettes financières divers |
75 000 |
|
75 000 |
|
Fournisseurs et comptes rattachés |
309 376 |
309 376 |
|
|
Personnel et comptes rattachés |
|
|
|
|
Sécurité sociale et autres organismes sociaux |
21 262 |
21 262 |
|
|
Impôts sur les bénéfices |
|
|
|
|
Taxes sur la valeur ajoutée |
27 293 |
27 293 |
|
|
Autres impôts, taxes et assimilés |
107 322 |
107 322 |
|
|
Groupe et associés |
64 787 |
64 787 |
|
|
Autres dettes |
51 818 |
51 818 |
|
|
TOTAL DES DETTES |
677 900 |
602 900 |
75 000 |
0 |
Annexe libre - Charges à payer - Produits à recevoir
|
Charges à payer |
Produits à recevoir |
---|---|---|
Fournisseurs factures à recevoir |
88 427 |
|
Dettes fiscales et sociales |
108 924 |
|
Disponibilités – charges à payer |
124 |
|
Divers – produits à recevoir |
|
10 342 |
TOTAL |
197 475 |
10 342 |
Annexe libre – Résultat financier
|
Charges |
Produits |
---|---|---|
Charges d’intérêts |
175 |
|
Revenus des comptes courants |
6 323 |
13 083 |
Dotations / reprises provisions à caractère financier |
46 854 |
|
Autres produits financiers |
|
4 |
Total |
53 352 |
13 087 |
RESULTAT FINANCIER |
|
(40 265) |
Annexe libre – Résultat exceptionnel
|
Charges |
Produits |
---|---|---|
Charges exceptionnelles (Amendes) |
122 943 |
|
Produits exceptionnels |
|
35 592 |
Produits exceptionnels (abandons de créances) |
|
438 566 |
Abandons de créances |
665 428 |
|
Total |
788 371 |
474 158 |
RESULTAT EXCEPTIONNEL |
|
(314 213) |
Annexe Eléments 13 – Effectif moyen
|
CDI |
CDD |
Apprenti |
---|---|---|---|
Cadres & professions intellectuelles supérieures |
1 |
0 |
0 |
Agents de maîtrise et techniciens |
0 |
0 |
0 |
Employés |
0 |
0 |
0 |
TOTAL EFFECTIF |
1 |
0 |
0 |
Annexe Libre
Engagements pris en matière de retraite
Néant
Déficit reportable
Suite au déficit comptable de 765.488 €, les ajustements fiscaux effectués engendrent un déficit fiscal de 285.932 €.
Ce déficit fiscal vient s'ajouter à hauteur au montant des déficits antérieurs d'un montant de 10.951.392 €, le déficit fiscal reportable 2016 s'établissant ainsi à 11.237 .324 €.
Le bénéfice fiscal2016 imposable à I'impôt sur les sociétés est de 0 €.
1704033