| 2 août 2017 | BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRES | Bulletin n°92 |
CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED
(Société immatriculée sous le numéro : 01763297)
Siège social: Canada Square, Canary Wharf, London E14 5LB, United Kingdom
Etablissement principal de la succursale en France: 21-25, rue Balzac, 75008 Paris
408 398 311 R.C.S Paris
Le rapport est consultable au siège de la succursale Citigroup Global Markets Limited
21-25, rue Balzac 75008 Paris
Nous avons audité les états financiers de Citigroup Global Markets Limited pour l’exercice clos le 31 décembre 2016 tels qu’ils sont présentés aux pages 18 à 83, à l’exception des informations non auditées des pages 77 à 80. Le référentiel comptable appliqué pour leur établissement est la législation applicable et les normes comptables en vigueur au Royaume-Uni (principes comptables généralement reconnus au Royaume-Uni), notamment la norme d’information financière FRS 101 « Cadre de divulgation réduite ».
Le présent rapport s’adresse exclusivement aux membres de la Société, en tant qu’entité, conformément au chapitre 3 de la partie 16 de la loi de 2006 sur les sociétés. Nous avons conduit notre mission d’audit de manière à être en mesure de communiquer aux membres de la Société les informations que nous sommes tenus de leur communiquer, et à aucune autre fin. Dans toute la mesure autorisée par la loi, nous rejetons toute responsabilité envers toute autre personne que la Société ou ses membres, en tant qu’entité, qu’il s’agisse de notre travail d’audit, du présent rapport ou des opinions que nous formulons.
Responsabilités respectives des Administrateurs et du Commissaire aux Comptes
Comme il est expliqué plus en détail dans la déclaration de responsabilité des administrateurs aux pages 14 et 15, ceux-ci sont responsables de la préparation d’états financiers qui, selon eux, donnent une image fidèle et sincère. Notre responsabilité est de vérifier les états financiers et d’exprimer une opinion à leur sujet conformément à la loi applicable et aux normes internationales d’audit (Royaume-Uni et Irlande). Ces normes nous obligent à nous conformer aux normes éthiques de l’Auditing Practices Board (Ethical Standards for Auditors).
Étendue de l’audit des états financiers
Une description de l’étendue d’un audit d’états financiers est disponible sur le site Internet du Financial Reporting Council : www.frc.org.uk/auditscopeukprivate
Opinion sur les états financiers
Selon nous, les états financiers :
Opinion sur les autres questions prescrite par la loi de 2006 sur les sociétés
Selon nous, les informations communiquées dans le rapport stratégique et le rapport du conseil d’administration pour l’exercice sont cohérentes avec les états financiers.
En nous fondant uniquement sur les travaux requis pour un audit d’états financiers et sur notre lecture du rapport stratégique et du rapport du conseil d’administration :
Questions sur lesquelles nous sommes tenus exceptionnellement de faire un rapport
Nous n’avons pas d’observation à formuler à l’égard des questions suivantes dont la loi de 2006 sur les sociétés exige que nous vous rendions compte si, à notre avis :
Le 30 mars 2017
Karyn Nicoll (Commissaire aux comptes)
Pour et au nom de KPMG LLP, Commissaire aux comptes
Experts comptables
15 Canada Square
Londres EI4 5GL
CITIGROUP GLOBAL MARKETS LTD
COMPTE DE RÉSULTAT
pour l’exercice clos le 31 décembre 2016
|
|
Notes |
2016 Millions $ |
2015 Millions $ |
|---|---|---|---|
|
Produits des honoraires et commissions |
4 |
1 320 |
2 063 |
|
Produits nets des activités de marché |
6 |
1 612 |
1 237 |
|
Produits financiers |
5 |
568 |
591 |
|
Charges financières |
5 |
-765 |
-632 |
|
Marge brute |
|
2 735 |
3 259 |
|
Charges d’exploitation |
7 |
- 2 378 |
-2 910 |
|
Produits financiers nets du régime de retraite |
8 |
16 |
18 |
|
Autres produits |
|
7 |
6 |
|
Résultat d’exploitation des activités ordinaires avant impôt |
|
380 |
373 |
|
Impôt sur le résultat des activités ordinaires |
11 |
-4 |
-5 |
|
Résultat de l’exercice |
|
376 |
368 |
Les notes annexes des pages 21 à 83 font partie intégrante des états financiers.
CITIGROUP GLOBAL MARKETS LTD
ÉTAT DU RÉSULTAT GLOBAL
pour l’exercice clos le 31 décembre 2016
|
|
Notes |
2016 millions $ |
2015 millions $ |
|---|---|---|---|
|
Résultat de l’exercice avant impôt |
|
376 |
368 |
|
Autres éléments du résultat global - produits/(charges) |
|
|
|
|
Éléments qui ne seront pas reclassés ultérieurement en résultat : Profits/(pertes) nets sur réévaluation de l’actif du régime de retraite à prestations définies après impôt |
8 |
43 |
-70 |
|
Éléments qui seront reclassés ultérieurement en résultat quand des conditions spécifiques seront remplies : Actifs financiers disponibles à la vente Plus-values latentes |
|
3 |
0 |
|
Total du résultat global pour l’exercice |
|
422 |
298 |
ÉTAT DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES
pour l’exercice clos le 31 décembre 2016
|
|
Notes |
Capital social millions $ |
Réserve en capital millions $ |
Bénéfices non distribués et autres réserves millions $ |
Total millions $ |
|---|---|---|---|---|---|
|
Au 1er janvier 2015 |
|
1 500 |
9 989 |
1 646 |
13 135 |
|
Résultat de l’exercice après impôt |
|
|
|
368 |
368 |
|
Variation nette dans l’état du résultat global relative au régime de retraite |
8 |
|
|
-70 |
-70 |
|
Opérations de paiements fondés sur des actions |
9 |
|
|
14 |
14 |
|
Au 31 décembre 2015 |
|
1 500 |
9 989 |
1 958 |
13 447 |
|
Résultat de l’exercice après impôt |
8 |
|
|
376 |
376 |
|
Variation nette dans l’état du résultat global relative au régime de retraite |
|
|
|
43 |
43 |
|
Actifs financiers disponibles à la vente : |
|
|
|
|
|
|
- Plus-values latentes |
|
|
|
3 |
3 |
|
Opérations de paiements fondés sur des actions |
|
|
|
1 |
1 |
|
Apport en capital |
|
|
10 |
|
10 |
|
Au 31 décembre 2016 |
|
1 500 |
9 999 |
2 381 |
13 880 |
La réserve en capital comprend des apports en capital de la société mère, lesquels peuvent être distribués.
Les bénéfices non distribués et les autres réserves comprennent la réserve de capitaux propres, qui est la juste valeur des actions émises à titre de rémunération incitative.
Les notes annexes des pages 21 à 83 font partie intégrante des états financiers.
CITIGROUP GLOBAL MARKETS LTD
BILAN
au 31 décembre 2016
|
|
Notes |
2016 millions $ |
2015 millions $ |
|---|---|---|---|
|
Actif |
|
|
|
|
Actifs financiers au coût amorti |
|
|
|
|
- Trésorerie en banque et en caisse |
12 |
3 738 |
1 939 |
|
- opérations de financement garanti |
|
56 222 |
46 335 |
|
Actifs financiers à la juste valeur par le compte de résultat |
|
|
|
|
- dérivés |
13 |
167 634 |
162 450 |
|
- portefeuille |
14 |
36 613 |
41 583 |
|
- Actifs financiers désignés à la juste valeur par le compte de résultat |
|
51 451 |
47 126 |
|
Actifs financiers disponibles à la vente |
16 |
31 |
27 |
|
Actifs du régime de retraite |
8 |
437 |
446 |
|
Autres actifs |
18 |
29 482 |
23 433 |
|
Total de l’actif |
|
345 608 |
323 339 |
|
Passif et capitaux propres |
|
|
|
|
Passifs financiers au coût amorti |
|
|
|
|
- prêts et découverts bancaires |
|
10 454 |
11 995 |
|
- opérations de financement garanti |
|
33 509 |
34 729 |
|
Passifs financiers à la juste valeur par le compte de résultat |
|
|
|
|
- dérivés |
13 |
170 258 |
161 858 |
|
- titres vendus à découvert |
|
44 654 |
28 996 |
|
- passifs financiers désignés à la juste valeur par le compte de résultat |
|
35 783 |
41 067 |
|
Autres passifs |
23 |
32 485 |
25 810 |
|
Emprunts subordonnés |
27 |
4 585 |
5 437 |
|
Total du passif |
|
331 728 |
309 892 |
|
Capital et réserves |
|
|
|
|
Capital social appelé |
28 |
1 500 |
1 500 |
|
Réserve en capital |
|
9 999 |
9 989 |
|
Bénéfices non distribués et autres réserves |
|
2 381 |
1 958 |
|
Capitaux propres |
|
13 880 |
13 447 |
|
Total du passif et des capitaux propres |
|
345 608 |
323 339 |
Les notes annexes des pages 21 à 83 font partie intégrante des états financiers.
Les états financiers aux pages 18 à 83 ont été approuvés par le conseil d’administration le 30 mars 2017 et ont été signés en son nom par :
J D K Bardrick
Administrateur
Numéro d’immatriculation : 01763297
1704104