2 août 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°92


Publications périodiques
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Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
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CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED

 (Société immatriculée sous le numéro : 01763297)

Siège social: Canada Square, Canary Wharf, London E14 5LB, United Kingdom

Etablissement principal de la succursale en France: 21-25, rue Balzac, 75008 Paris

408 398 311 R.C.S Paris

 

RAPPORT ANNUEL ET ÉTATS FINANCIERS

Pour l’exercice clos le 31 décembre 2016

Le rapport est consultable au siège de la succursale Citigroup Global Markets Limited

21-25, rue Balzac 75008 Paris

 

Rapport de l’Auditeur indépendant aux membres de Citigroup Global Markets Limited

 

Nous avons audité les états financiers de Citigroup Global Markets Limited pour l’exercice clos le 31 décembre 2016 tels qu’ils sont présentés aux pages 18 à 83, à l’exception des informations non auditées des pages 77 à 80. Le référentiel comptable appliqué pour leur établissement est la législation applicable et les normes comptables en vigueur au Royaume-Uni (principes comptables généralement reconnus au Royaume-Uni), notamment la norme d’information financière FRS 101 « Cadre de divulgation réduite ».

Le présent rapport s’adresse exclusivement aux membres de la Société, en tant qu’entité, conformément au chapitre 3 de la partie 16 de la loi de 2006 sur les sociétés. Nous avons conduit notre mission d’audit de manière à être en mesure de communiquer aux membres de la Société les informations que nous sommes tenus de leur communiquer, et à aucune autre fin. Dans toute la mesure autorisée par la loi, nous rejetons toute responsabilité envers toute autre personne que la Société ou ses membres, en tant qu’entité, qu’il s’agisse de notre travail d’audit, du présent rapport ou des opinions que nous formulons.

 

Responsabilités respectives des Administrateurs et du Commissaire aux Comptes

Comme il est expliqué plus en détail dans la déclaration de responsabilité des administrateurs aux pages 14 et 15, ceux-ci sont responsables de la préparation d’états financiers qui, selon eux, donnent une image fidèle et sincère. Notre responsabilité est de vérifier les états financiers et d’exprimer une opinion à leur sujet conformément à la loi applicable et aux normes internationales d’audit (Royaume-Uni et Irlande). Ces normes nous obligent à nous conformer aux normes éthiques de l’Auditing Practices Board (Ethical Standards for Auditors).

 

Étendue de l’audit des états financiers

Une description de l’étendue d’un audit d’états financiers est disponible sur le site Internet du Financial Reporting Council : www.frc.org.uk/auditscopeukprivate

 

Opinion sur les états financiers

Selon nous, les états financiers :

Opinion sur les autres questions prescrite par la loi de 2006 sur les sociétés

Selon nous, les informations communiquées dans le rapport stratégique et le rapport du conseil d’administration pour l’exercice sont cohérentes avec les états financiers.

En nous fondant uniquement sur les travaux requis pour un audit d’états financiers et sur notre lecture du rapport stratégique et du rapport du conseil d’administration :

 

Questions sur lesquelles nous sommes tenus exceptionnellement de faire un rapport

Nous n’avons pas d’observation à formuler à l’égard des questions suivantes dont la loi de 2006 sur les sociétés exige que nous vous rendions compte si, à notre avis :

 

Le 30 mars 2017

 

Karyn Nicoll  (Commissaire aux comptes)

Pour et au nom de KPMG LLP, Commissaire aux comptes

Experts comptables

15 Canada Square

Londres EI4 5GL

 

 

CITIGROUP GLOBAL MARKETS LTD

COMPTE DE RÉSULTAT

pour l’exercice clos le 31 décembre 2016

 

 

Notes

2016

Millions $

2015

Millions $

Produits des honoraires et commissions

4

1 320

2 063

Produits nets des activités de marché

6

1 612

1 237

Produits financiers

5

568

591

Charges financières

5

-765

-632

Marge brute

 

2 735

3 259

Charges d’exploitation

7

- 2 378

-2 910

Produits financiers nets du régime de retraite

8

16

18

Autres produits

 

7

6

Résultat d’exploitation des activités ordinaires avant impôt

 

380

373

Impôt sur le résultat des activités ordinaires

11

-4

-5

Résultat de l’exercice

 

376

368

 

 

Les notes annexes des pages 21 à 83 font partie intégrante des états financiers.

 

CITIGROUP GLOBAL MARKETS LTD

ÉTAT DU RÉSULTAT GLOBAL

pour l’exercice clos le 31 décembre 2016

 

 

Notes

2016

millions $

2015

millions $

Résultat de l’exercice avant impôt

 

376

368

Autres éléments du résultat global - produits/(charges)

 

 

 

Éléments qui ne seront pas reclassés ultérieurement en résultat :

Profits/(pertes) nets sur réévaluation de l’actif du régime de retraite à prestations définies après impôt

 

8

43

-70

Éléments qui seront reclassés ultérieurement en résultat quand des conditions spécifiques seront remplies :

Actifs financiers disponibles à la vente

Plus-values latentes

 

3

0

Total du résultat global pour l’exercice

 

422

298

 

 

ÉTAT DES VARIATIONS DES CAPITAUX PROPRES

pour l’exercice clos le 31 décembre 2016

 

Notes

Capital social

millions $

Réserve en capital

millions $

Bénéfices non distribués et autres réserves

millions $

Total

millions $

Au 1er janvier 2015

 

1 500

9 989

1 646

13 135

Résultat de l’exercice après impôt

 

 

 

368

368

Variation nette dans l’état du résultat global relative au régime de retraite

8

 

 

-70

-70

Opérations de paiements fondés sur des actions

9

 

 

14

14

Au 31 décembre 2015

 

1 500

9 989

1 958

13 447

Résultat de l’exercice après impôt

8

 

 

376

376

Variation nette dans l’état du résultat global relative au régime de retraite

 

 

 

43

43

Actifs financiers disponibles à la vente :

 

 

 

 

 

- Plus-values latentes

 

 

 

3

3

Opérations de paiements fondés sur des actions

 

 

 

1

1

Apport en capital

 

 

10

 

10

Au 31 décembre 2016

 

1 500

9 999

2 381

13 880

La réserve en capital comprend des apports en capital de la société mère, lesquels peuvent être distribués.

Les bénéfices non distribués et les autres réserves comprennent la réserve de capitaux propres, qui est la juste valeur des actions émises à titre de rémunération incitative.

Les notes annexes des pages 21 à 83 font partie intégrante des états financiers.

 

CITIGROUP GLOBAL MARKETS LTD

BILAN

au 31 décembre 2016

 

Notes

2016

millions $

2015

millions $

Actif

 

 

 

Actifs financiers au coût amorti

 

 

 

- Trésorerie en banque et en caisse

12

3 738

1 939

- opérations de financement garanti

 

56 222

46 335

Actifs financiers à la juste valeur par le compte de résultat

 

 

 

- dérivés

13

167 634

162 450

- portefeuille

14

36 613

41 583

- Actifs financiers désignés à la juste valeur par le compte de résultat

 

51 451

47 126

Actifs financiers disponibles à la vente

16

31

27

Actifs du régime de retraite

8

437

446

Autres actifs

18

29 482

23 433

Total de l’actif

 

345 608

323 339

Passif et capitaux propres

 

 

 

Passifs financiers au coût amorti

 

 

 

- prêts et découverts bancaires

 

10 454

11 995

- opérations de financement garanti

 

33 509

34 729

Passifs financiers à la juste valeur par le compte de résultat

 

 

 

- dérivés

13

170 258

161 858

- titres vendus à découvert

 

44 654

28 996

- passifs financiers désignés à la juste valeur par le compte de résultat

 

35 783

41 067

Autres passifs

23

32 485

25 810

Emprunts subordonnés

27

4 585

5 437

Total du passif

 

331 728

309 892

Capital et réserves

 

 

 

Capital social appelé

28

1 500

1 500

Réserve en capital

 

9 999

9 989

Bénéfices non distribués et autres réserves

 

2 381

1 958

Capitaux propres

 

13 880

13 447

Total du passif et des capitaux propres

 

345 608

323 339

Les notes annexes des pages 21 à 83 font partie intégrante des états financiers.

Les états financiers aux pages 18 à 83 ont été approuvés par le conseil d’administration le 30 mars 2017 et ont été signés en son nom par :

 

J D K Bardrick

Administrateur

Numéro d’immatriculation : 01763297

 

 

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