1 novembre 2017BULLETIN DES ANNONCES LEGALES OBLIGATOIRESBulletin n°131


Publications périodiques
____________________

Sociétés commerciales et industrielles (Comptes annuels)
____________________



 

BANCA CARIGE SPA

Cassa di Risparmio di Genova e Imperia

Société de droit italien au capital de 2 791 421 761 €

Siège social à Gênes, Via Cassa di Risparmio, 15, 16123 Genova (Italie)

 

A. — Comptes annuels de l’entreprise

I. — Etats financiers au 31 décembre 2016

(En euros.)

 

Postes de l’actif

31/12/2016

31/12/2015 (*)

10

Caisse et disponibilités liquides

284 273 798

164 030 337

20

Actifs financiers détenus pour la négociation

43 982 325

44 387 589

40

Actifs financiers disponibles à la vente

2 284 567 113

3 755 768 294

60

Créances sur les banques

1 842 780 105

3 551 795 464

70

Créances sur la clientèle

17 597 915 507

13 667 582 315

80

Dérivés de couverture

39 233 335

54 730 181

100

Participations

104 581 908

958 875 605

110

Actifs corporels

732 943 401

543 642 886

120

Actifs incorporels

55 432 529

57 093 112

130

Actifs fiscaux

2 000 244 336

1 397 008 826

 

a) courants

966 577 125

729 349 593

 

b) acomptes

1 033 667 211

667 659 233

 

Visé à la Loi 214/2011

588 136 029

368 060 688

150

Autres actifs

256 477 510

198 746 635

 

Total de l’actif

25 242 431 867

24 393 661 244

(*) Les soldes de l’exercice précédent, par rapport à ceux publiés, reflètent les variations décrites dans le chapitre « Rectification des soldes de l’exercice précédent conformément aux dispositions de l’IAS 8 (Méthodes comptables, changements d’estimations comptables et erreurs) » auquel nous renvoyons.

 

Postes du passif et des capitaux propres

31/12/2016

31/12/2015 (*)

10

Dettes envers les banques

3 880 983 578

3 766 459 441

20

Dettes envers la clientèle

13 048 872 577

9 147 472 147

30

Titres en circulation

4 974 872 380

7 269 561 026

40

Passifs financiers de négociation

39 411 180

35 330 494

50

Passifs financiers évalués à leur juste valeur

459 196 904

557 446 625

60

Dérivés de couverture

221 688 793

190 148 009

80

Passifs fiscaux

14 843 989

10 258 639

 

a) courants

5 774 046

6 363 783

 

b) différés

9 069 943

3 894 856

100

Autres passifs

423 996 942

711 235 525

110

Indemnités de fin de contrat du personnel

62 534 000

41 515 000

120

Provisions pour risques et charges :

104 150 202

309 842 175

 

a) pensions et obligations similaires

37 179 000

244 931 983

 

b) autres provisions

66 971 202

64 910 192

130

Écart d'évaluation

-154 462 251

-198 706 491

160

Réserves

-471 849 250

-843 907 706

170

Primes d’émission

175 954 024

811 949 260

180

Capital

2 791 421 761

2 791 421 761

190

Actions propres (-)

-15 572 009

-15 572 009

200

Bénéfice (perte) d'exercice (+/-)

-313 610 953

-190 792 652

 

Total du passif et des capitaux propres

25 242 431 867

24 393 661 244

(*) Les soldes de l’exercice précédent, par rapport à ceux publiés, reflètent les variations décrites dans le chapitre « Rectification des soldes de l’exercice précédent conformément aux dispositions de l’IAS 8 (Méthodes comptables, changements d’estimations comptables et erreurs) » auquel nous renvoyons.

 

II. — Compte de résultat et tableau de la rentabilité globale

(En euros.)

 

Postes

31/12/2016

31/12/2015 (*)

10

Intérêts actifs et produits assimilés

526 424 916

429 401 651

20

Intérêts passifs et charges assimilées

-276 627 315

-327 225 460

30

Marge d’intérêt

249 797 601

102 176 191

40

Produits de commissions

264 666 567

173 726 724

50

Charges de commissions

-34 135 894

-32 051 137

60

Commissions nettes

230 530 673

141 675 587

70

Dividendes et produits similaires

31 917 351

34 665 984

80

Résultat net de l’activité de transaction

18 091 266

-4 909 707

90

Résultat net de l’activité de couverture

-2 350 061

-4 748 537

100

Bénéfices (pertes) résultant de cession ou de rachat de :

48 550 122

79 342 466

 

a) créances

-3 288

28 313

 

b) actifs financiers disponibles à la vente

40 109 526

76 722 766

 

d) passifs financiers

8 443 884

2 591 387

110

Résultat net des actifs et des passifs financiers évalués à la juste valeur

-4 008 327

-188 965

120

Marge d’intermédiation

572 528 625

348 013 019

130

Corrections/reprises de valeur nettes suite à la dépréciation de :

-449 070 716

-182 140 142

 

a) créances

-450 863 184

-194 016 467

 

b) actifs financiers disponibles à la vente

-7 501 428

-1 796 266

 

d) autres opérations financières

9 293 896

13 672 591

140

Résultat net de la gestion financière

123 457 909

165 872 877

150

Frais administratifs :

-536 406 796

-413 101 127

 

a) frais de personnel

-272 263 069

-211 954 285

 

b) autres frais de gestion

-264 143 727

-201 146 842

160

Réserves nettes destinées aux provisions pour risques et charges

-20 881 404

-7 507 256

170

Corrections / reprises de valeur nettes sur les actifs corporels

-25 879 094

-14 229 300

180

Corrections / reprises de valeur nettes sur les actifs incorporels

-24 067 718

-26 838 808

190

Autres charges / produits de gestion

82 298 323

102 541 127

200

Coûts d’exploitation

-524 936 689

-359 135 364

210

Bénéfices (pertes) des participations

-48 027 937

-22 204 340

230

Corrections de valeur de l’écart d’acquisition

-

-57 144 568

240

Bénéfices (pertes) de cession d’investissements

-151 616

26 393

250

Bénéfices (pertes) de l'activité courante avant impôts

-449 658 333

-272 585 002

260

Impôts sur le revenu d'exercice de l'activité courante

136 047 380

81 792 350

270

Bénéfices (pertes) de l'activité courante après impôts

-313 610 953

-190 792 652

290

Bénéfice (perte) d'exercice

-313 610 953

-190 792 652

(*) Les soldes de l’exercice précédent, par rapport à ceux publiés, reflètent les variations décrites dans le chapitre « Correction des soldes de l’exercice précédent conformément aux dispositions de l’IAS 8 (Méthodes comptables, changements d’estimations comptables et erreurs) » auquel nous renvoyons.

 

Tableau de la rentabilité globale

 

 

2016

2015 (*)

10

Bénéfice (perte) de la période

-313 610 953

-190 792 652

 

Autres composantes du revenu après impôts sans report dans le compte de résultat

 

 

40

Plans avec bénéfices définis

-2 525 436

5 312 588

 

Autres composantes du revenu après impôts avec report dans le compte de résultat

 

 

90

Couverture des flux de trésorerie

18 597 515

15 290 638

100

Actifs financiers disponibles à la vente

-17 303 360

-1 654 653

130

Total des autres composantes du revenu après impôts

-1 231 281

18 948 573

140

Rentabilité globale (Poste 10+130)

-314 842 234

-171 844 079

(*) Les soldes de l’exercice précédent, par rapport à ceux publiés, reflètent les variations décrites dans le chapitre « Correction des soldes de l’exercice précédent conformément aux dispositions de l’IAS 8 (Méthodes comptables, changements d’estimations comptables et erreurs) » auquel nous renvoyons.

 

III. — Annexes aux états financiers

Rapport de gestion

Actifs financiers intermédiés

 

(Montants en milliers d’euros.)

Situation au

Variation de donnée réexposée

31/12/2016

31/12/2015 réexposé

31/12/2015

Absolue

 %

Total (A+B)

37 720 715

43 191 986

31 549 717

-5 471 271

-12,7

Collecte directe (A)

18 482 942

22 646 840

16 974 481

-4 163 898

-18,4

 % sur le Total

49,0 %

52,4 %

53,8 %

 

 

Collecte indirecte (B)

19 237 773

20 545 146

14 575 236

-1 307 373

-6,4

 % sur le Total

51,0 %

47,6 %

46,2 %

 

 

Épargne gérée

9 330 181

10 315 505

6 586 065

-985 324

-9,6

 % sur le Total

24,7 %

23,9 %

20,9 %

 

 

 % sur la Collecte indirecte

48,5 %

50,2 %

45,2 %

 

 

Épargne administrée

9 907 592

10 229 641

7 989 171

-322 049

-3,1

 % sur le Total

26,3 %

23,7 %

25,3 %

 

 

 % sur la Collecte indirecte

51,5 %

49,8 %

54,8 %

 

 

 

Provisions

 

(Montants en milliers d’euros.)

Situation au

Variation de donnée réexposée

31/12/2016

31/12/2015 réexposé

31/12/2015

Absolue

 %

Total (A+B)

22 363 926

25 792 462

20 740 940

-3 428 536

-13,3

Collecte directe (A)

18 482 942

22 646 840

16 974 481

-4 163 898

-18,4

Dettes envers la clientèle

13 048 873

14 815 213

9 147 472

-1 766 340

-11,9

Comptes courants et dépôts libres

11 056 801

12 458 658

7 450 757

-1 401 857

-11,3

Opérations de prise de pension

351 226

527 683

527 683

-176 457

-33,4

Dépôts à terme

1 299 724

1 547 073

991 204

-247 349

-16,0

Financements

5 085

5 894

4 167

-809

-13,7

Autre collecte

336 037

275 905

173 661

60 132

21,8

Titres en circulation

4 974 872

7 274 180

7 269 562

-2 299 308

-31,6

Obligations

4 971 796

7 246 039

7 246 039

-2 274 243

-31,4

Autres titres

3 076

28 141

23 523

-25 065

-89,1

Passif à la juste valeur

459 197

557 447

557 447

-98 250

-17,6

Obligations

459 197

557 447

557 447

-98 250

-17,6

Court terme

12 166 710

13 789 983

8 580 057

-1 623 273

-11,8

 % sur le Total

65,8

60,9

50,6

5

8,1

Moyen/long terme

6 316 232

8 856 857

8 394 424

-2 540 625

-28,7

 % sur le Total

34,2

39,1

49,4

-5

-12,6

Dettes envers les banques (B)

3 880 984

3 145 622

3 766 459

735 362

23,4

Dettes envers les banques centrales

3 000 000

2 302 169

2 302 169

697 831

30,3

Comptes courants et dépôts libres

326 075

302 178

867 600

23 897

7,9

Dépôts à terme (1)

8 013

17 688

74 135

-9 675

-54,7

Opérations de prise de pension

77 005

-

-

77 005

Financements

469 891

523 587

522 555

-53 696

-10,3

(1) Le poste comprend les dépôts constitués en euro par les banques contrôlées pour le montant de la réserve obligataire dont elles sont redevables, qui est détenue indirectement par la chef de file, s'élevant 8 013 milliers d'euros au 31/12/2016 et à 64 942 milliers d'euros au 31/12/2015.

 

Collecte indirecte

 

(Montants en milliers d’euros.)

Situation au

Variation de donnée réexposée

31/12/2016

31/12/2015 réexposé

31/12/2015

Absolue

 %

Total (A+B)

19 237 773

20 545 146

14 575 236

-1 307 373

-6,4

Épargne gérée (A)

9 330 181

10 315 505

6 586 065

-985 324

-9,6

Fonds communs et SICAV

4 026 361

4 976 633

3 363 231

-950 272

-19,1

Gestions patrimoniales

189 262

337 646

230 704

-148 384

-43,9

Produits bancassurance

5 114 558

5 001 226

2 992 130

113 332

2,3

Épargne administrée (B)

9 907 592

10 229 641

7 989 171

-322 049

-3,1

Titres d’État

2 638 308

3 170 951

2 165 768

-532 644

-16,8

Obligations

700 458

863 545

544 391

-163 087

-18,9

Actions

706 635

966 310

661 977

-259 675

-26,9

Autre

5 862 191

5 228 835

4 617 036

633 356

12,1

 

Créances (1)

 

(Montants en milliers d’euros.)

Situation au

Variation de donnée réexposée

31/12/2016

31/12/2015 réexposé

31/12/2015

Absolue

 %

Créances sur la clientèle (A)

17 597 412

20 982 761

13 666 953

-3 385 349

-16,1

Exposition brute (2)

20 884 606

23 897 914

15 848 336

-3 013 308

-12,6

Comptes courants

1 570 844

2 000 822

1 106 639

-429 978

-21,5

Opérations de prise de pension

-

1 077 384

1 077 384

-1 077 384

-100,0

Emprunts

9 497 043

10 845 698

6 184 377

-1 348 655

-12,4

Cartes de crédit, prêts personnels et cessions du cinquième

65 765

74 294

41 514

-8 529

-11,5

Crédit-bail

522 942

571 702

571 702

-48 760

-8,5

Affacturage

62 194

67 608

67 608

-5 414

-8,0

Autres crédits

2 135 466

2 735 639

1 903 342

-600 173

-21,9

Actifs dépréciés

7 030 352

6 524 767

4 895 770

505 585

7,7

Court terme

2 910 107

4 918 613

3 376 603

-2 008 506

-40,8

 % sur la valeur nominale

13,9

20,6

21,3

-7

 

Moyen/long terme

14 490 202

15 696 220

9 994 341

-1 206 017

-7,7

 % sur la valeur nominale

69,4

65,7

63,1

4

 

Créances en souffrance

3 484 297

3 283 081

2 477 392

201 216

6,1

 % sur la valeur nominale

16,7

13,7

15,6

3

 

Corrections de valeur (-)

3 287 194

2 915 153

2 181 383

372 041

12,8

Créances sur les banques (B)

1 677 368

907 020

1 123 718

770 348

84,9

Exposition brute (2)

1 685 181

916 976

1 133 674

768 205

83,8

Réserve obligatoire

1 279 031

517 923

517 923

761 108

Comptes courants et dépôts libres

51 182

44 180

30 208

7 002

15,8

Dépôts à terme

1 082

1 596

6 017

-514

-32,2

Opérations de prise de pension

22 934

30 921

158 806

-7 987

-25,8

Financements (3)

312 234

303 987

402 351

8 247

2,7

Actifs dépréciés

18 718

18 369

18 369

349

1,9

Court terme

1 374 374

638 576

756 892

735 798

 % sur la valeur nominale

81,6

69,6

66,8

12

17,1

Moyen/long terme

292 088

260 031

358 413

32 057

12,3

 % sur la valeur nominale

17,3

28,4

31,6

-11

-38,9

Créances en souffrance

18 718

18 369

18 369

349

1,9

 % sur la valeur nominale

1,1

2,0

1,6

-1

-44,6

Corrections de valeur (-)

7 813

9 956

9 956

-2 143

-21,5

(1) Valeurs après déduction des titres de dette L&R, d’un montant de 165 millions d’euros classés dans les créances sur les banques et 504 milliers d’euros classés dans les créances sur la clientèle.

(2) Avant les corrections de valeur.

(3) Le poste comprend des dépôts de cautions constitués en garantie de contrats dérivés OTC, d’un montant de 292 585 milliers d’euros au 31/12/2016, et de 255 609 milliers d’euros au 31/12/2015.

 

Créances sur la clientèle (1) - Répartition par secteur

 

(Montants en milliers d’euros.)

31/12/2016

31/12/2015

 

 %

 

 %

Administrations publiques

1 601 289

7,7 %

1 573 411

10,7 %

Sociétés financières

1 295 087

6,2 %

1 534 147

10,4 %

Sociétés non financières et familles productrices

12 064 480

57,8 %

8 623 542

58,4 %

Constructions

2 838 390

13,6 %

2 244 435

15,2 %

Actifs immobiliers

2 041 879

9,8 %

1 453 315

9,8 %

Commerce en gros et au détail ; réparation de voitures et motos

1 882 532

9,0 %

1 120 551

7,6 %

Actifs manufacturiers

1 778 647

8,5 %

1 001 512

6,8 %

Transport et stockage

1 260 567

6,0 %

1 179 619

8,0 %

Autre

2 262 466

10,8 %

1 624 110

11,0 %

Institutions sociales privées et unités non classifiables

101 845

0,5 %

72 333

0,5 %

Familles de consommateurs

5 821 904

27,9 %

2 967 520

20,1 %

Total répartition par secteur

20 884 605

100,0 %

14 770 952

100,0 %

Opérations de prise de pension d’actifs avec des sociétés financières

-

 

1 077 384

 

Total des créances sur la clientèle

20 884 605

 

15 848 336

 

(1) Valeurs avant les corrections de valeur.

 

Qualité de la créance (1)

 

(Montants en milliers d’euros.)

31/12/2016

31/12/2015 réexposé

Exposition brute

Corrections de valeur

Exposition nette

 %

Exposition brute

Corrections de valeur

Exposition nette

 %

(a)

(b)

(a)-(b)

(b) / (a)

(a)

(b)

(a)-(b)

(b) / (a)

Créances de trésorerie

 

 

 

 

 

 

 

 

Créances dépréciées

 

 

 

 

 

 

 

 

Créances en souffrance

3 503 015

2 199 127

1 303 888

62,8

3 301 450

1 993 873

1 307 577

60,4

Banques

18 718

7 813

10 905

41,7

18 369

9 956

8 413

54,2

Clientèle

3 484 297

2 191 314

1 292 983

62,9

3 283 081

1 983 917

1 299 164

60,4

Manquements probables

3 430 654

944 845

2 485 809

27,5

2 976 001

749 876

2 226 125

25,2

Clientèle

3 430 654

944 845

2 485 809

27,5

2 976 001

749 876

2 226 125

25,2

Expositions échues

115 401

18 231

97 170

15,8

265 685

38 606

227 079

14,5

Clientèle

115 401

18 231

97 170

15,8

265 685

38 606

227 079

14,5

Total des créances dépréciées

7 049 070

3 162 203

3 886 867

44,9

6 543 136

2 782 355

3 760 781

42,5

Banques

18 718

7 813

10 905

41,7

18 369

9 956

8 413

54,2

Clientèle

7 030 352

3 154 390

3 875 962

44,9

6 524 767

2 772 399

3 752 368

42,5

Dont Forborne

1 730 469

541 799

1 188 670

31,3

1 785 255

421 622

1 363 633

23,6

Créances in bonis

 

 

 

 

 

 

 

 

Banques

1 666 463

-

1 666 463

0,0

898 607

-

898 607

0,0

Clientèle

13 854 254

132 804

13 721 450

1,0

17 373 147

142 754

17 230 393

0,8

Total créances in bonis

15 520 717

132 804

15 387 913

0,9

18 271 754

142 754

18 129 000

0,8

Dont Forborne

638 341

39 313

599 028

6,2

563 366

11 555

551 811

2,1

Total des créances de trésorerie

22 569 787

3 295 007

19 274 780

14,6

24 814 890

2 925 109

21 889 781

11,8

Banques

1 685 181

7 813

1 677 368

0,5

916 976

9 956

907 020

1,1

Clientèle

20 884 606

3 287 194

17 597 412

15,7

23 897 914

2 915 153

20 982 761

12,2

Créances de cautionnement

 

 

 

 

-

-

-

 

Dépréciées

107 325

21 142

86 183

19,7

123 470

24 034

99 436

19,5

Clientèle

107 325

21 142

86 183

19,7

123 470

24 034

99 436

19,5

Autres créances

608 922

10 277

598 645

1,7

788 956

16 845

772 111

2,1

Banques

4 057

-

4 057

-

1 483

652

831

44,0

Clientèle

604 865

10 277

594 588

1,7

787 473

16 193

771 280

2,1

Total des créances de cautionnement

716 247

31 419

684 828

4,4

912 426

40 879

871 547

4,5

Banques

4 057

-

4 057

-

1 483

652

831

44,0

Clientèle

712 190

31 419

680 771

4,4

910 943

40 227

870 716

4,4

Total

23 286 034

3 326 426

19 959 608

14,3

25 727 316

2 933 360

22 793 956

11,4

Banques

1 689 238

7 813

1 681 425

0,5

918 459

10 608

907 851

1,2

Clientèle

21 596 796

3 318 613

18 278 183

15,4

24 808 857

2 922 752

21 886 105

11,8

(1) Valeurs après déduction des titres de dette L&R, d’un montant de 165 millions d’euros classés dans les créances sur les banques et 504 milliers d’euros classés dans les créances sur la clientèle.

 

Créances en souffrance (1) - Répartition par secteur

 

(Montants en milliers d’euros.)

31/12/2016

31/12/2015

 

 %

 

 %

Administrations publiques

2 994

0,1 %

2 781

0,1 %

Sociétés financières

43 350

1,2 %

41 597

1,7 %

Sociétés non financières et familles productrices

2 808 709

80,6 %

1 948 892

78,7 %

Constructions

962 248

27,6 %

688 160

27,8 %

Actifs immobiliers

519 008

14,9 %

309 669

12,5 %

Actifs manufacturiers

469 163

13,5 %

314 319

12,7 %

Commerce en gros et au détail ; réparation de voitures et motos

392 786

11,3 %

273 715

11,0 %

Actifs des services d’hébergement et de restauration

100 813

2,9 %

86 117

3,5 %

Autre

364 692

10,5 %

276 912

11,2 %

Institutions sociales privées et unités non classifiables

4 788

0,1 %

2 892

0,1 %

Familles de consommateurs

624 456

17,9 %

481 230

19,4 %

Total créances en souffrance

3 484 297

100,0 %

2 477 392

100,0 %

(1) Valeurs avant les corrections de valeur.

 

Rapport créances en souffrance/emplois (1) - Répartition par secteur

 

 

31/12/2016

31/12/2015

Administrations publiques

0,2 %

0,2 %

Sociétés financières

3,3 %

2,7 %

Sociétés non financières et familles productrices (2)

23,3 %

22,6 %

Dont :

 

 

Constructions

33,9 %

30,7 %

Actifs immobiliers

25,4 %

21,3 %

Commerce en gros et au détail ; réparation de voitures et motos

20,9 %

24,4 %

Actifs manufacturiers

26,4 %

31,4 %

Transport et stockage

7,0 %

6,8 %

Institutions sociales privées et unités non classifiables

4,7 %

4,0 %

Familles de consommateurs

10,7 %

16,2 %

Total

16,7 %

15,6 %

(1) Valeurs avant les corrections de valeur.

 

(2) Il est fait référence aux cinq premiers secteurs pour exposition en matière de crédit.

 

Portefeuille de titres

 

(Montants en milliers d’euros.)

Situation au

Variation de donnée réexposée

31/12/2016

31/12/2015 réexposé

31/12/2015

Absolue

 %

Titres de dette

2 099 684

3 649 555

5 849 587

-1 549 871

-42,5

Détenus à des fins de transaction

198

3 995

3 994

-3 797

-95,0

Disponibles à la vente

1 933 570

3 416 991

3 416 887

-1 483 421

-43,4

Emprunts et créances

165 916

228 569

2 428 706

-62 653

-27,4

Titres de capital

327 098

328 957

326 352

-1 859

-0,6

Détenus à des fins de transaction

-

26

16

-26

-100,0

Disponibles à la vente

327 098

328 931

326 336

-1 833

-0,6

Parts d’OPCVM

23 899

12 545

12 545

11 354

90,5

Disponibles à la vente

23 899

12 545

12 545

11 354

90,5

Total (1)

2 450 681

3 991 057

6 188 484

-1 540 376

-38,6

Dont

 

-

 

 

 

Détenus à des fins de transaction

198

4 021

4 010

-3 823

-95,1

Disponibles à la vente

2 284 567

3 758 467

3 755 768

-1 473 900

-39,2

Emprunts et créances

165 916

228 569

2 428 706

-62 653

-27,4

(1) Sont inclus, dans le cumul, les postes du Bilan 20 (hors dérivés), 40, 50, 60 (uniquement pour ce qui est de la partie relative aux L&R) et 70 (uniquement pour ce qui est de la partie relative aux L&R).

 

Compte de résultat

 

 

2016

2015 réexposée

2015

Variation de donnée réexposée

Absolue

 %

10

Intérêts actifs et produits assimilés

526 425

624 808

429 402

-98 383

-15,7

20

Intérêts passifs et charges assimilées

-276 627

-347 328

-327 225

70 701

-20,4

30

Marge d’intérêt

249 798

277 480

102 177

-27 682

-10,0

40

Produits de commissions

264 667

300 803

173 727

-36 136

-12,0

50

Charges de commissions

-34 136

-41 548

-32 051

7 412

-17,8

60

Commissions nettes

230 531

259 255

141 676

-28 724

-11,1

70

Dividendes et produits similaires

31 917

34 667

34 666

-2 750

-7,9

80

Résultat net de l’activité de transaction

18 091

-3 079

-4 910

21 170

90

Résultat net de l’activité de couverture

-2 350

-4 749

-4 749

2 399

-50,5

100

Bénéfices (pertes) résultant de cession ou de rachat de

48 551

79 591

79 342

-31 040

-39,0

 

a) créances

-3

28

28

-31

 

b) actifs financiers disponibles à la vente

40 110

76 723

76 723

-36 613

-47,7

 

d) passifs financiers

8 444

2 840

2 591

5 604

110

Résultat net des actifs et des passifs financiers évalués à la juste valeur

-4 008

-129

-189

-3 879

120

Marge d’intermédiation

572 530

643 036

348 013

-70 506

-11,0

130

Corrections/reprises de valeur nettes suite à la dépréciation de

-449 070

-285 905

-182 141

-163 165

57,1

 

a) créances

-450 863

-300 366

-194 017

-150 497

50,1

 

b) actifs financiers disponibles à la vente

-7 501

-1 796

-1 796

-5 705

 

d) autres opérations financières

9 294

16 257

13 672

-6 963

-42,8

140

Résultat net de la gestion financière

123 460

357 131

165 872

-233 671

-65,4

150

Frais administratifs

-536 407

-620 932

-413 101

84 525

-13,6

 

a) frais de personnel

-272 263

-331 947

-211 954

59 684

-18,0

 

b) autres frais de gestion

-264 144

-288 985

-201 147

24 841

-8,6

160

Réserves nettes destinées aux provisions pour risques et charges

-20 881

-8 986

-7 507

-11 895

170

Corrections de valeur nettes sur les actifs corporels

-25 879

-21 125

-14 229

-4 754

22,5

180

Corrections de valeur nettes sur les actifs incorporels

-24 068

-26 888

-26 839

2 820

-10,5

190

Autres charges / produits de gestion

82 297

91 041

102 541

-8 744

-9,6

200

Coûts d’exploitation

-524 938

-586 890

-359 135

61 952

-10,6

210

Bénéfices (pertes) des participations

-48 028

-7 611

-22 204

-40 417

230

Corrections de valeur de l’écart d’acquisition

-

-57 145

-57 145

57 145

240

Bénéfices (pertes) de cession d’investissements

-152

26

26

-178

250

Bénéfices (pertes) des activités courantes avant impôts

-449 658

-294 489

-272 586

-155 169

52,7

260

Impôts sur le revenu d'exercice de l'activité courante

136 047

95 234

81 792

40 813

42,9

270

Bénéfices (pertes) des activités courantes après impôts

-313 611

-199 255

-190 794

-114 356

57,4

290

Bénéfice (perte) d’exercice

-313 611

-199 255

-190 794

-114 356

57,4

 

Intérêts actifs

 

(Montants en milliers d’euros.)

2016

2015
réexposée

2015

Variation de donnée réexposée

Absolue

 %

Actifs financiers détenus pour la négociation

1 280

8 963

8 963

-7 683

-85,7

Actifs financiers disponibles à la vente

8 977

14 862

14 859

-5 885

-39,6

Créances sur les banques (1)

3 124

4 175

34 968

-1 051

-25,2

Créances sur la clientèle (1)

511 014

594 884

368 688

-83 870

-14,1

Autres actifs

2 030

1 924

1 924

106

5,5

Total des intérêts actifs

526 425

624 808

429 402

-98 383

-15,7

(1) Ce compartiment inclut les intérêts actifs sur les titres classés parmi les créances L&R.

 

Intérêts passifs

 

 

2016

2015
réexposée

2015

Variation de donnée réexposée

Absolue

 %

Dettes envers les banques

8 306

8 820

16 359

-514

-5,8

Dettes envers la clientèle

43 730

85 022

57 402

-41 292

-48,6

Titres en circulation

152 452

225 306

225 331

-72 854

-32,3

Passifs financiers de négociation

3 636

199

199

3 437

Passifs financiers évalués à leur juste valeur

17 103

21 218

21 218

-4 115

-19,4

Autres passifs

7 292

2 566

2 537

4 726

Dérivés de couverture

44 108

4 197

4 179

39 911

Total des intérêts passifs

276 627

347 328

327 225

-70 701

-20,4

 

Produits de commissions

 

(Montants en milliers d’euros.)

2016

2015
réexposée

2015

Variation de donnée réexposée

Absolue

 %

Garanties octroyées

8 092

10 571

6 595

-2 479

-23,5

Services de gestion, d’intermédiation et de conseil

81 521

96 948

60 682

-15 427

-15,9

1. Négociation d’instruments financiers

372

741

615

-369

-49,8

2. Négociation de devises

1 736

2 260

1 210

-524

-23,2

3. Gestions patrimoniales

2 609

3 955

3 955

-1 346

-34,0

4. Garde et administration de titres

1 956

2 054

1 132

-98

-4,8

6. Placement de titres

33 709

42 990

29 529

-9 281

-21,6

7. Collecte d’ordres

5 126

7 541

4 517

-2 415

-32,0

9. Distribution de services de tiers

36 013

37 407

19 724

-1 394

-3,7

Gestions de portefeuilles

1 877

1 894

1 191

-17

-0,9

Produits d’assurance

19 038

18 606

10 279

432

2,3

Autres produits

15 098

16 907

8 254

-1 809

-10,7

Services d’encaissement et de paiement

57 230

62 990

34 939

-5 760

-9,1

Services liés aux opérations de titrisation

4 390

4 944

3 331

-554

-11,2

Services liés aux opérations d’affacturage

860

994

994

-134

-13,5

Tenue et gestion des comptes courants

98 494

108 618

57 455

-10 124

-9,3

Autres services

14 080

15 738

9 731

-1 658

-10,5

Total des produits de commissions

264 667

300 803

173 727

-36 136

-12,0

 

Charges de commissions

 

(Montants en milliers d’euros.)

2016

2015
réexposée

2015

Variation de donnée réexposée

Absolue

 %

Garanties reçues

6 858

9 204

9 847

-2 346

-25,5

Services de gestion et d’intermédiation

1 850

2 457

4 567

-607

-24,7

1. Négociation d’instruments financiers

160

554

553

-394

-71,1

3. Gestions de portefeuilles

379

562

1 446

-183

-32,6

4. Garde et administration de titres

1 249

1 113

1 009

136

12,2

5. Placement d’instruments financiers

57

174

1 553

-117

-67,2

6. Démarchage d’instruments financiers, de produits et services

5

54

6

-49

-90,7

Services d’encaissement et de paiement

18 710

21 441

13 081

-2 731

-12,7

Autres services

6 718

8 446

4 556

-1 728

-20,5

Total des charges de commissions

34 136

41 548

32 051

-7 412

-17,8

 

Résultat de l'activité de transaction

 

(Montants en milliers d’euros.)

2016

2015
réexposée

2015

Variation de donnée réexposée

Absolue

 %

Titres de dette

15 237

-3 163

-3 237

18 400

Titres de capital et OPCVM

-353

586

587

-939

Total titres de capital, de dette et OPCVM

14 884

-2 577

-2 650

17 461

Dérivés financiers

-6 437

-13 308

-13 466

6 871

-51,6

Différences de change

14 941

12 254

12 074

2 687

21,9

Autres actifs / passifs financiers de transaction

-5 297

552

-868

-5 849

Total résultat de l’activité de transaction

18 091

-3 079

-4 910

21 170

 

Corrections nettes sur créances et autres postes financiers

 

(Montants en milliers d’euros.)

2016

2015
réexposée

2015

Variation de donnée réexposée

Absolue

 %

Créances sur les banques

-2 490

-652

-652

-1 838

Créances sur la clientèle

453 353

301 018

194 669

152 335

50,6

Crédit de cautionnement (autres opérations financières)

-9 294

-16 257

-13 672

6 963

-42,8

Actifs financiers disponibles à la vente

7 501

1 796

1 796

5 705

Total corrections de valeur nettes sur créances et autres postes financiers

449 070

285 905

182 141

163 165

57,1

 

Charges d’exploitation

 

(Montants en milliers d’euros.)

2016

2015
réexposée

2015

Variation de donnée réexposée

Absolue

 %

Frais de personnel

272 263

331 947

211 954

-59 684

-18,0

Autres frais administratifs

264 144

288 985

201 147

-24 841

-8,6

Frais généraux

160 796

184 598

126 372

-23 802

-12,9

Contribution au Fonds national de résolution et au FITD

34 920

41 486

35 038

-6 566

-15,8

Impôts indirects (1)

54 922

62 901

39 737

-7 979

-12,7

Redevance pour DTA

13 506

-

-

13 506

Réserves nettes destinées aux provisions pour risques et charges

20 881

8 986

7 507

11 895

Amortissements sur

49 947

48 013

41 068

1 934

4,0

Immobilisations incorporelles

24 068

26 888

26 839

-2 820

-10,5

Immobilisations corporelles

25 879

21 125

14 229

4 754

22,5

Autres charges / produits de gestion

-82 297

-91 041

-102 541

8 744

-9,6

Total des coûts d’exploitation

524 938

586 890

359 135

-61 952

-10,6

(1) Le poste comprend les impôts indirects à la charge de la banque ; le recouvrement de ceux-ci par la clientèle est indiqué sous le poste 190 du compte de résultat « autres charges / produits ».

 

Autres produits et charges de gestion

 

(Montants en milliers d’euros.)

2016

2015
réexposée

2015

Variation de donnée réexposée

Absolue

 %

Loyers actifs

4 920

5 384

5 235

-464

-8,6

Débits à charge de tiers

66 575

77 976

44 880

-11 401

-14,6

Recouvrement de dépenses de placement

20 910

24 684

11 925

-3 774

-15,3

Recouvrement d’impôts (1)

45 174

52 774

32 447

-7 600

-14,4

Primes d’assurance clientèle

491

518

508

-27

-5,2

Autres produits (2)

24 765

24 514

70 444

251

1,0

Total des autres produits

96 260

107 874

120 559

-11 614

-10,8

Frais d’entretien ordinaire des immeubles pour investissement

-520

-695

-643

175

-25,2

Frais d’amélioration de biens de tiers

-266

-355

-133

89

-25,1

Autres charges (3)

-13 177

-15 783

-17 242

2 606

-16,5

Total des autres charges

-13 963

-16 833

-18 018

2 870

-17,0

Total produits et charges

82 297

91 041

102 541

-8 744

-9,6

(1) Le poste comprend les recouvrements par la clientèle des impôts indirects dont le coût est inclus sous le poste 150 b) « Autres frais de gestion - impôts indirects »

(2) Le poste est constitué de rémunérations pour contrats de service pour 4,1 millions, recouvrement des frais de justice pour 12,3 millions et autres produits.

(3) Le poste est constitué de charges liées à l’émission d’obligations bancaires garanties et opérations de titrisation pour 8,2 millions, pertes pour causes légales pour 2,1 millions et autres charges.

 

Composition fonds propres

 

(Montants en milliers d’euros.)

Situation au

31/12/2016

31/12/2015

Bis III p.i. (1)

Bis III p.i. (2)

Fonds propres de base de catégorie 1 avant déductions

2 163 216

2 454 909

Capital social

2 791 336

2 791 336

Réserves de bénéfice

-471 849

-843 908

Primes d’émission

175 949

811 924

Bénéfice (+) / Perte (-) de la période

-313 611

-190 793

Réserves OCI

-154 462

-198 706

Régime transitoire - impact sur CET1

135 854

85 056

Déductions des fonds propres de base de catégorie 1

365 602

163 094

Écart d’acquisition

-

-

Déductions Bis III avec seuil de 10 %

-

-

Déductions Bis III avec seuil de 17,65 %

-

-

Excédent des éléments à déduire d’AT1 par rapport à l’AT1

-

-

Autres éléments négatifs et filtres prudentiels

365 602

163 094

Fonds propres de catégorie 1 (CET1)

1 797 614

2 291 815

Fonds propres supplémentaires de catégorie 1 (Additional Tier 1 AT1)

96 091

112 103

Instruments d’AT1 (Capital)

86

86

Instruments d’AT1 (Primes)

5

25

Instruments innovants de capital (Granfathering)

96 000

112 000

Régime transitoire - impact sur AT1

-

-7

Excédent des éléments à déduire d’AT1 par rapport à l’AT1

-

-

Fonds propres de catégorie 1 (Tier 1 T1) (CET1+AT1)

1 893 706

2 403 918

Fonds propres de catégorie 2 (Tier 2 T2)

316 520

420 286

Fonds propres (T1+T2)

2 210 225

2 824 204

(1) Au 31/12/2016 Banca Carige Italia a été absorbée dans Banca Carige SpA rendant peu importante la comparaison avec le 31/12/2015.

(2) Les données relatives au 31 décembre 2015 reflètent les variations décrites dans le chapitre « Correction des soldes de l’exercice précédent conformément aux dispositions de l'IAS 8 (Méthodes comptables, changements d’estimations comptables et erreurs) » dans l’annexe.

 

Fonds propres et coefficients de solvabilité

 

(Montants en milliers d’euros.)

Situation au

31/12/2016

31/12/2015

Bis III p.i. (1)

Bis III p.i. (3)

Fonds propres

 

 

Fonds propres de base de catégorie 1 (Common Equity Tier 1)

1 797 614

2 291 815

Fonds propres supplémentaires de catégorie 1 (Additional Tier 1)

96 091

112 103

Fonds propres de catégorie 1 (Tier 1)

1 893 706

2 403 918

Fonds propres de catégorie 2 (Tier 2)

316 520

420 286

Fonds propres

2 210 225

2 824 204

Actifs pondérés

 

 

Risque de crédit

14 136 310

12 119 459

Risque de crédit Bis III (2)

918 254

784 948

Risque de marché

16 909

9 540

Risque d’exploitation

1 034 834

673 411

Total de l’actif pondéré

16 106 307

13 587 357

Exigences de fonds propres

 

 

Risque de crédit

1 130 905

969 557

Risque de crédit Bis III

73 460

62 796

Risque de marché

1 353

763

Risque d’exploitation

82 787

53 873

Total des exigences

1 288 505

1 086 989

Coefficients

 

 

Fonds propres de base de cat.1 (Common Equity Tier 1) / Total actif pondéré

11,2 %

16,9 %

Fonds propres de catégorie 1 (Tier 1) / Total actif pondéré

11,8 %

17,7 %

Fonds Propres / Total actif pondéré

13,7 %

20,8 %

(1) Au 31/12/2016 Banca Carige Italia a été absorbée dans Banca Carige SpA rendant peu importante la comparaison avec le 31/12/2015.

(2) Comprend les pondérations des DTA et des investissements significatifs et non significatifs ne faisant pas l’objet d’une déduction.

(3) Les données relatives au 31 décembre 2015 reflètent les variations décrites dans le chapitre « Correction des soldes de l’exercice précédent conformément aux dispositions de l'IAS 8 (Méthodes comptables, changements d’estimations comptables et erreurs) » dans l’annexe.

 

Relations avec les actionnaires et avec les entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation

 

(Montants en milliers d’euros.)

31/12/2016

Actifs

Passifs

Garanties et engagements

Dividendes encaissés

Autres produits

Charges

Actionnaires de Carige pouvant exercer une influence notable

81 131

29 304

1 805

-

726

158

Entreprises contrôlées

569 941

348 786

5 508

12 883

30 253

2 979

Banca del Monte di Lucca SpA

225 502

139 341

22

-

7 718

1 075

Banca Cesare Ponti SpA

22 536

202 911

3 478

-

11 183

1 639

Centro Fiduciario SpA

415

470

-

-

463

251

Argo Mortgage 2 Srl

12

11

-

-

10

-

Creditis Servizi Finanziari SpA

321 431

6 023

2 008

12 883

10 841

14

Carige Covered Bond Srl

12

10

-

-

10

-

Carige Covered Bond 2 Srl

12

10

-

-

10

-

Lanterna Finance Srl

12

10

-

-

10

-

Lanterna Lease Srl

9

-

-

-

8

-

Entreprises soumises à une influence notable

-

16 686

51

4 959

24

143

Autostrada dei Fiori SpA et filiales

-

16 647

51

4 959

24

143

Nuova Erzelli Srl

-

39

-

-

-

-

Total

569 941

365 472

5 559

17 842

30 277

3 122

 

Relations avec les autres parties liées

 

(Montants en milliers d’euros.)

Actifs

Passifs

Garanties et engagements

Produits

Charges

Achat de biens et services

Autres parties liées

12 602

36 314

2 045

200

111

-

Total

12 602

36 314

2 045

200

111

-

 

IV. — Rapport du cabinet d’audit indépendant conformément aux articles 14 et 16 du décret législatif italien n° 39 du 27 janvier 2010

Aux actionnaires de Banca Carige SpA - Cassa di Risparmio di Genova e Imperia

 

Rapport sur les états financiers

Nous avons exécuté le contrôle comptable des états financiers de Banca Carige SpA – Cassa di Risparmio di Genova et Imperia, comprenant le bilan au 31 décembre 2016, le compte de résultat, le tableau de la rentabilité globale, le tableau des variations des capitaux propres, le compte-rendu financier pour l’exercice clos à cette date et l’annexe.

 

Responsabilité des administrateurs pour les états financiers

La responsabilité relative à la rédaction des états financiers donnant une image fidèle et correcte conformément aux normes International Financial Reporting Standards adoptées par l’Union européenne et aux dispositions promulguées en application de l’art. 9 du décret législatif italien n° 38 du 28 février 2005 et de l’art. 43 du décret législatif italien n°136 du 18 août 2015 revient aux administrateurs.

 

Responsabilité du cabinet d’audit

Notre responsabilité consiste à exprimer un jugement quant aux états financiers sur la base d’un contrôle comptable. Nous avons réalisé le contrôle comptable conformément aux principes de contrôle internationaux (ISA Italie) établis aux termes de l’art. 11, alinéa 3, du décret législatif italien n° 39 du 27 janvier 2010. Ces principes requièrent le respect de principes déontologiques, ainsi que la planification et le développement du contrôle comptable afin d’obtenir une certitude raisonnable que les états financiers ne contiennent pas d’erreurs significatives.

Le contrôle comptable implique la réalisation de procédures visant à acquérir des éléments probants en soutien des soldes et des informations contenues aux états financiers. Les procédures choisies dépendent du jugement professionnel du réviseur, y compris l’évaluation des risques d’erreurs significatifs dans les états financiers dus à des fraudes ou à des comportements ou événements non intentionnels. Lors de la réalisation de ces évaluations du risque, le réviseur tient compte du contrôle interne relatif à la rédaction des états financiers de l’entreprise donnant une image fidèle et correcte afin de définir des procédures de révision appropriées aux circonstances et non pour exprimer un jugement sur l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise. Le contrôle comptable comprend également l’évaluation du caractère approprié des normes comptables adoptées, du caractère raisonnable des estimations comptables effectuées par les administrateurs, ainsi que de l’évaluation de la présentation des états financiers dans leur ensemble.

Nous considérons avoir obtenu des éléments probants suffisants et appropriés sur lesquels baser notre jugement.

 

Avis

Selon nous, les états financiers fournissent une image fidèle et correcte de la situation patrimoniale et financière de Banca Carige SpA – Cassa di Risparmio di Genova e Imperia au 31 décembre 2016, du résultat économique et des flux de caisse pour l’exercice clos à cette date, conformément aux normes International Financial Reporting Standards adoptées par l’Union européenne, ainsi qu’aux dispositions promulguées en application de l’art. 9 du décret législatif italien n° 38 du 28 février 2005 et de l’art. 43 du décret législatif italien n° 136 du 18 août 2015.

 

Rappel d’informations

Nous attirons l’attention sur ce qui est indiqué au rapport de gestion et à l’annexe concernant l’approbation par le Conseil d’administration du 28 février 2017 de la mise à jour du Plan stratégique de Groupe. Ce Plan comprend l’évaluation effectuée par la Banque de l’adéquation de la situation patrimoniale du Groupe pour absorber les impacts découlant de la réalisation des objectifs demandés par la Banque centrale européenne le 9 décembre 2016.

Sur la base des évaluations effectuées, sous réserve de la réalisation des mesures définies par le Plan dont, en particulier, celles de renforcement patrimonial, les administrateurs, en tenant compte des incertitudes liées au contexte actuel, ont rédigé les états financiers dans l’hypothèse de la continuité d’activité.

Notre avis ne contient pas de remarques relatives à ces aspects.

 

Rapport sur d’autres dispositions légales et réglementaires

 

Avis sur la cohérence du rapport de gestion et de certaines informations contenues dans le rapport de gouvernance d’entreprise et sur la structure du capital avec les états financiers

Nous avons réalisé les procédures indiquées dans le principe de contrôle (SA Italie) n° 720B afin d’exprimer, comme l’exige la loi, un avis sur la cohérence du rapport de gestion et des informations du rapport de gouvernance d’entreprise et les structures de propriété indiquées à l’art. 123-bis, alinéa 4, décret législatif italien n° 58 du 24 février 1998, dont la responsabilité revient aux administrateurs de Banca Carige SpA – Cassa di Risparmio di Genova e Imperia, avec les états financiers de Banca Carige SpA – Cassa di Risparmio di Genova e Imperia au 31 décembre 2016. Selon nous, le rapport de gestion et les informations du rapport de gouvernance d’entreprise et sur la structure du capital susmentionnées sont cohérents avec les états financiers de Banca Carige SpA – Cassa di Risparmio di Genova e Imperia au 31 décembre 2016.

 

Gênes, le 6 mars 2017

EY SpA

Guido Celona

(Associé)

 

B. — Comptes consolidés

I. — Etats financiers consolidés

(Montants en milliers d’euros.)

 

Postes de l’actif

31/12/2016

31/12/2015 (*)

10

Caisse et disponibilités liquides

297 412

324 395

20

Actifs financiers détenus pour la négociation

7 683

15 065

40

Actifs financiers disponibles à la vente

2 319 613

3 803 770

60

Créances sur les banques

1 958 763

1 220 489

70

Créances sur la clientèle

18 246 327

21 439 988

80

Dérivés de couverture

39 233

54 730

100

Participations

94 235

92 536

120

Actifs corporels

761 274

783 816

130

Actifs incorporels

56 654

78 062

 

Fonds de commerce

-

19 942

140

Actifs fiscaux

2 063 984

2 158 967

 

a) courants

985 651

1 187 871

 

b) acomptes

1 078 333

971 096

 

Visé à la Loi 214/2011

617 758

650 140

160

Autres actifs

265 826

307 988

 

Total de l’actif

26 111 004

30 279 806

(*) Les soldes de l’exercice précédent, par rapport à ceux publiés, reflètent les variations décrites dans le chapitre « Correction des soldes de l’exercice précédent conformément aux dispositions de l’IAS 8 (Méthodes comptables, changements d’estimations comptables et erreurs) » auquel nous renvoyons.

 

Postes du passif et des capitaux propres

31/12/2016

31/12/2015 (*)

10

Dettes envers les banques

3 468 322

2 824 957

20

Dettes envers la clientèle

13 710 208

15 536 566

30

Titres en circulation

5 443 294

7 358 365

40

Passifs financiers de négociation

2 064

4 824

50

Passifs financiers évalués à leur juste valeur

459 198

557 795

60

Dérivés de couverture

259 037

220 628

80

Passifs fiscaux

20 464

18 303

 

a) courants

5 918

6 735

 

b) différés

14 546

11 568

90

Passifs associés à des actifs en voie d’abandon

-

-

100

Autres passifs

438 198

922 239

110

Indemnités de fin de contrat du personnel

65 769

72 235

120

Provisions pour risques et charges :

106 171

324 830

 

a) pensions et obligations similaires

37 179

244 932

 

b) autres provisions

68 992

79 898

140

Écart d'évaluation

-158 100

-198 017

170

Réserves

-392 732

-856 518

180

Primes d’émission

175 954

811 949

190

Capital

2 791 422

2 791 422

200

Actions propres (-)

-15 572

-15 572

210

Capital revenant à des tiers (+/-)

29 044

33 398

220

Bénéfice (perte) d'exercice (+/-)

-291 737

-127 598

 

Total du passif et des capitaux propres

26 111 004

30 279 806

(*) Les soldes de l’exercice précédent, par rapport à ceux publiés, reflètent les variations décrites dans le chapitre « Correction des soldes de l’exercice précédent conformément aux dispositions de l’IAS 8 (Méthodes comptables, changements d’estimations comptables et erreurs) » auquel nous renvoyons.

 

II. — Compte de résultat et tableau de la rentabilité globale

(Montants en milliers d’euros.)

 

Postes

2016

2015 (*)

10

Intérêts actifs et produits assimilés

580 521

681 703

20

Intérêts passifs et charges assimilées

-281 006

-350 879

30

Marge d’intérêt

299 515

330 824

40

Produits de commissions

276 730

310 054

50

Charges de commissions

-35 675

-46 209

60

Commissions nettes

241 055

263 845

70

Dividendes et produits similaires

14 077

15 349

80

Résultat net de l’activité de transaction

18 459

-2 533

90

Résultat net de l’activité de couverture

-2 384

-4 697

100

Bénéfices (pertes) résultant de cession ou de rachat de :

48 810

79 544

 

a) créances

-3

-48

 

b) actifs financiers disponibles à la vente

40 302

76 723

 

d) passifs financiers

8 511

2 869

110

Résultat net des actifs et des passifs financiers évalués à la juste valeur

-3 993

-137

120

Marge d’intermédiation

615 539

682 195

130

Corrections/reprises de valeur nettes suite à la dépréciation de :

-471 136

-304 300

 

a) créances

-473 016

-318 694

 

b) actifs financiers disponibles à la vente

-7 563

-1 796

 

d) autres opérations financières

9 443

16 190

140

Résultat net de la gestion financière

144 403

377 895

170

Résultat net de la gestion financière et d’assurance

144 403

377 895

180

Frais administratifs :

-578 180

-660 606

 

a) frais de personnel

-296 072

-354 157

 

b) autres frais de gestion

-282 108

-306 449

190

Réserves nettes destinées aux provisions pour risques et charges

-21 176

-10 069

200

Corrections / reprises de valeur nettes sur les actifs corporels

-26 501

-21 764

210

Corrections / reprises de valeur nettes sur les actifs incorporels

-24 617

-27 810

220

Autres charges / produits de gestion

88 661

98 839

230

Coûts d’exploitation

-561 813

-621 410

240

Bénéfices (pertes) des participations

6 596

6 644

260

Corrections de valeur de l’écart d’acquisition

-19 942

-57 145

270

Bénéfices (pertes) de cession d’investissements

-149

25

280

Bénéfices (pertes) de l'activité courante avant impôts

-430 905

-293 991

290

Impôts sur le revenu d'exercice de l'activité courante

134 837

92 634

300

Bénéfices (pertes) de l'activité courante après impôts

-296 068

-201 357

310

Bénéfices (pertes) des groupes d’activités en voie d’abandon après impôts

-

71 216

320

Bénéfice (perte) d'exercice

-296 068

-130 141

330

Bénéfice (perte) d’exercice revenant à des tiers

-4 331

-2 543

340

Bénéfice (perte) d’exercice revenant à la société chef de file

-291 737

-127 598

 

Bénéfice par action (en euros)

 

 

 

Base

-0,352

-0,274

 

Dilué

-0,352

-0,274

(*) Les soldes de l’exercice précédent, par rapport à ceux publiés, reflètent les variations décrites dans le chapitre « Correction des soldes de l’exercice précédent conformément aux dispositions de l’IAS 8 (Méthodes comptables, changements d’estimations comptables et erreurs) » auquel nous renvoyons.

 

Tableau de la rentabilité consolidée globale

 

 

2016

2015 (*)

10

Bénéfice (perte) d’exercice

-296 068

-130 141

 

Autres composantes du revenu après impôts sans report dans le compte de résultat

 

 

40

Bénéfices (Pertes) actuariels sur des plans avec bénéfices définis

-2 530

5 806

50

Actifs non courants en voie d’abandon

-

454

60

Quote-part des réserves d’évaluation des participations évaluées selon la méthode de mise en équivalence

62

-

 

Autres composantes du revenu après impôts avec report dans le compte de résultat

 

 

90

Couverture des flux de trésorerie

18 604

15 298

100

Actifs financiers disponibles à la vente

-20 842

4 516

110

Actifs non courants en voie d’abandon

-

-68 526

130

Total des autres composantes du revenu après impôts

-4 706

-42 452

140

Rentabilité globale (Poste 10+130)

-300 774

-172 593

150

Rentabilité consolidée globale revenant à des tiers

-4 373

-2 476

160

Rentabilité consolidée globale revenant à la société chef de file

-296 401

-170 117

(*) Les soldes de l’exercice précédent, par rapport à ceux publiés, reflètent les variations décrites dans le chapitre « Correction des soldes de l’exercice précédent conformément aux dispositions de l’IAS 8 (Méthodes comptables, changements d’estimations comptables et erreurs) » auquel nous renvoyons.

 

III. — Annexes au compte-rendu annuel consolidé

1. – Participations dans des sociétés contrôlées à titre exclusif

 

Dénominations des entreprises

Siège d’exploitation

Siège social

Type de
rapport
(1)

Rapport de participation

Disponibilités des votes (2) (3)

Entreprise participante

Part %

Effectifs %

Potentiels %

A. Entreprises

 

 

 

 

 

 

 

A.1 Intégralement consolidées

 

 

 

 

 

 

 

Groupe bancaire

 

 

 

 

 

 

 

1. Banca CARIGE SpA

Gênes

Gênes

 

 

 

 

 

2. Banca del Monte Lucca SpA

Lucques

Lucques

1

A1.1

60,00

 

 

3. Banca Cesare Ponti SpA

Milan

Milan

1

A1.1

100,00

 

 

4. Creditis Servizi Finanziari SpA

Gênes

Gênes

1

A1.1

100,00

 

 

5. Centro Fiduciario C.F. SpA

Gênes

Gênes

1

A1.1

96,95

 

 

6. Argo Mortgage 2 Srl

Gênes

Gênes

1

A1.1

60,00

 

 

7. Carige Covered Bond Srl

Gênes

Gênes

1

A1.1

60,00

 

 

8. Carige Covered Bond 2 Srl

Gênes

Gênes

1

A1.1

60,00

 

 

9. Lanterna Finance Srl (4)

Gênes

Gênes

4

A1.1

5,00

 

 

10. Lanterna Consumer Srl (4)

Gênes

Gênes

4

A1.1

5,00

 

 

11. Lanterna Lease Srl (4)

Gênes

Gênes

4

A1.1

5,00

 

 

Légende

(1) Type de rapport :

1 = majorité des droits de vote en assemblée ordinaire

2 = influence dominante en assemblée ordinaire

3 = accords avec d’autres associés

4 = autres formes de contrôle

5 = direction unitaire conformément à l’art. 26, alinéa 1, du « décret législatif italien 87/92 »

6 = direction unitaire conformément à l’art. 26, alinéa 2, du « décret législatif italien 87/92 »

(2) Disponibilité des votes en assemblée ordinaire, en faisant la distinction entre les votes effectifs et les votes potentiels

(3) Donnée indiquée seulement si elle est différente de la part de participation

(4) Entités ad hoc d’opérations de titrisation contrôlées en fonction des exigences établies par la norme IFRS 10.

 

2. – Participations dans des sociétés contrôlées à titre exclusif ayant des intérêts minoritaires significatifs

 

2.1. – Intérêts minoritaires, disponibilité des votes des tiers et dividendes distribués aux tiers

 

Dénominations des entreprises

Intérêts minoritaires %

Disponibilité des votes des tiers % (1)

Dividendes distribués aux tiers

1. Banca del Monte Lucca SpA

40,00

40,00

-

(1) Disponibilité des votes en assemblée ordinaire

 

2.2. – Participations avec intérêts minoritaires significatifs : informations comptables

 

Dénominations

Total actif

Caisse et disponibilités liquides

Actifs financiers

Actifs corporels et incorporels

Passifs financiers

Fonds propres

Marge d’intérêt

Marge d’intermédiation

3. Banca del Monte Lucca SpA

844 175

10 660

763 717

19 263

755 371

72 544

11 385

19 590

 

Dénominations

Coûts d’exploitation

Bénéfices (pertes) de l'activité courante avant impôts

Bénéfices (pertes) de l'activité courante après impôts

Bénéfices (pertes) des groupes d’activités en voie d’abandon après impôts

Bénéfice (perte) d’exercice (1)

Autres composantes du revenu après impôts (2)

Rentabilité globale
(3) = (1)+(2)

3. Banca del Monte Lucca SpA

-17 078

-16 072

-10 814

-

-10 814

-106

-10 920

 

3. – Autres informations

 

Participations dans des sociétés soumises à une influence notable (consolidées selon la méthode de mise en équivalence)

 

Dénominations des entreprises

Siège d’exploitation

Siège social

Rapport de participation

Disponibilité des votes

Entreprise participante

Part %

Effectifs %

Potentiels %

A. Entreprises consolidées selon la méthode de mise en équivalence

 

 

 

 

 

 

1. Autostrada dei Fiori Spa

Savone

Savone

Banca Carige SpA

20,62

 

 

 

Participations dans des sociétés soumises à une influence notable, mais exclues de la méthode de mise en équivalence

 

Dénominations des entreprises

Siège d’exploitation

Siège social

Rapport de participation

Disponibilité des votes

Entreprise participante

Part %

Effectifs %

Potentiels %

1. Nuova Erzelli Srl

Gênes

Gênes

Banca Carige SpA

40,00

 

 

 

IV. — Rapport du cabinet d’audit indépendant conformément aux articles 14 et 16 du décret législatif italien n° 39 du 27 janvier 2010

 

Aux actionnaires de Banca Carige SpA — Cassa di Risparmio di Genova e Imperia

 

Rapport sur les états financiers consolidés

 

Nous avons exécuté le contrôle comptable des états financiers consolidés de Banca Carige SpA – Cassa di Risparmio di Genova et Imperia et ses sociétés contrôlées (« Groupe Banca Carige »), comprenant le bilan au 31 décembre 2016, le compte de résultat, le tableau de la rentabilité globale, le tableau des variations des capitaux propres, le compte-rendu financier pour l’exercice clos à cette date et l’annexe.

 

Responsabilité des administrateurs pour les états financiers consolidés

La responsabilité relative à la rédaction des états financiers consolidés donnant une image fidèle et correcte conformément aux normes International Financial Reporting Standards adoptées par l’Union européenne et aux dispositions promulguées en application de l’art. 9 du décret législatif italien n° 38 du 28 février 2005 et de l’art. 43 du décret législatif italien n° 136 du 18 août 2015 revient aux administrateurs.

 

Responsabilité du cabinet d’audit

Notre responsabilité consiste à exprimer un jugement quant aux états financiers sur la base d’un contrôle comptable. Nous avons réalisé le contrôle comptable conformément aux principes de contrôle internationaux (ISA Italie) établis aux termes de l’art. 11, alinéa 3, du décret législatif italien n° 39 du 27 janvier 2010. Ces principes requièrent le respect de principes déontologiques, ainsi que la planification et le développement du contrôle comptable afin d’obtenir une certitude raisonnable que les états financiers ne contiennent pas d’erreurs significatives.

Le contrôle comptable implique la réalisation de procédures visant à acquérir des éléments probants en soutien des soldes et des informations contenues aux états financiers. Les procédures choisies dépendent du jugement professionnel du réviseur, y compris l’évaluation des risques d’erreurs significatifs dans les états financiers dus à des fraudes ou à des comportements ou événements non intentionnels. Lors de la réalisation de ces évaluations du risque, le réviseur tient compte du contrôle interne relatif à la rédaction des états financiers consolidés de l’entreprise donnant une image fidèle et correcte afin de définir des procédures de révision appropriées aux circonstances et non pour exprimer un jugement sur l’efficacité du contrôle interne de l’entreprise. Le contrôle comptable comprend également l’évaluation du caractère approprié des normes comptables adoptées, du caractère raisonnable des estimations comptables effectuées par les administrateurs, ainsi que de l’évaluation de la présentation des états financiers dans leur ensemble.

Nous considérons avoir obtenu des éléments probants suffisants et appropriés sur lesquels baser notre jugement.

 

Avis

Selon nous, les états financiers consolidés fournissent une image fidèle et correcte de la situation patrimoniale et financière du Groupe Banca Carige au 31 décembre 2016, du résultat économique et des flux de caisse pour l’exercice clos à cette date, conformément aux normes International Financial Reporting Standards adoptées par l’Union européenne, ainsi qu’aux dispositions promulguées en application de l’art. 9 du décret législatif italien n° 38 du 28 février 2005 et de l’art. 43 du décret législatif italien n° 136 du 18 août 2015.

 

Rappel d’informations

Nous attirons l’attention sur ce qui est indiqué au rapport de gestion et à l’annexe concernant l’approbation par le Conseil d’administration du 28 février 2017 de la mise à jour du Plan stratégique de Groupe. Ce Plan comprend l’évaluation effectuée par la Banque de l’adéquation de la situation patrimoniale du Groupe pour absorber les impacts découlant de la réalisation des objectifs demandés par la Banque centrale européenne le 9 décembre 2016.

Sur la base des évaluations effectuées, sous réserve de la réalisation des mesures définies par le Plan dont, en particulier, celles de renforcement patrimonial, les administrateurs, en tenant compte des incertitudes liées au contexte actuel, ont rédigé les états financiers dans l’hypothèse de la continuité d’activité.

Notre avis ne contient pas de remarques relatives à ces aspects.

 

Rapport sur d’autres dispositions légales et réglementaires

 

Avis sur la cohérence du rapport de gestion et de certaines informations contenues dans le rapport de gouvernance d’entreprise et sur la structure du capital avec les états financiers consolidés

Nous avons réalisé les procédures indiquées dans le principe de contrôle (SA Italie) n° 720B afin d’exprimer, comme l’exige la loi, un avis sur la cohérence du rapport de gestion et des informations du rapport de gouvernance d’entreprise et les structures de propriété indiquées à l’art. 123-bis, alinéa 4, décret législatif italien n° 58 du 24 février 1998, dont la responsabilité revient aux administrateurs de Banca Carige SpA – Cassa di Risparmio di Genova e Imperia, avec les états financiers consolidés du Groupe Banca Carige au 31 décembre 2016. Selon nous, le rapport de gestion et les informations du rapport de gouvernance d’entreprise et sur la structure du capital susmentionnées sont cohérents avec les états financiers consolidés du Groupe Banca Carige au 31 décembre 2016.

 

Gênes, le 6 mars 2017

EY SpA

Guido Celona

(Associé)

 

V. — Rapport de gestion

 

Les originaux des comptes individuels annuels et consolidés ainsi que les rapports de gestion et les rapports des commissaires aux comptes sont disponibles auprès de notre Succursale de Nice.

 

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